2026年基金从业资格证必背题库（精练）附答案详解

2026年基金从业资格证必背题库（精练）附答案详解1.下列关于基金业协会理事会的说法，错误的是（）。

A.理事会是会员代表大会闭会期间的执行机构

B.理事会对会员代表大会负责

C.理事会由会员理事组成

D.理事会可以决定办事机构和专业委员会的设立、变更和注销【答案】：C2.(2017年)目前我国基金代销机构包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B3.有限责任公司的股东（）。

A.以认购股份为限对公司承担责任

B.不对公司承担责任

C.对公司承担全部责任

D.以认缴的出资额为限对公司承担责任【答案】：D4.(2016年)关于股票和股票基金的说法不正确的是（）。

A.单一股票的投资风险一般大于股票基金的投资风险

B.股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响

C.对股票基金投资时一般会根据上市公司的基本面来评判股票基金份额净值的合理性

D.每一交易日股票基金只有1个价格【答案】：C5.(2016年)ETF基金份额折算比例应以四舍五入的方法保留小数点后（）位。

A.2

B.3

C.5

D.8【答案】：D6.在债券远期交易中，任何一家市场参与者的单只债券的远期交易卖出与买入总余额分别不得超过该只债券流通量的（）。

A.5%

B.15%

C.10%

D.20%【答案】：D7.在我国，公司型基金的设立依据是（）。

A.基金公司章程

B.基金托管协议

C.基金招募说明书

D.基金合同【答案】：A8.()反映了基金投资组合所有股票的总体情况。

A.基金分类

B.基金业绩计算

C.基金风格

D.基金星级评价【答案】：C9.(2017年)中国证监会实行注册管理的基金服务机构包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D10.下列关于投资决策的说法，错误的是（）。

A.股权投资基金管理人通常设立投资决策委员会行使投资决策权

B.投资决策委员会委员聘任和议事规则制定通常由投资管理人董事会或执行事务合伙人负责

C.投资决策委员会委员只能由股权投资基金管理人的高级管理团队成员担任

D.投资决策委员会进行最终投资决策【答案】：C11.关于场内证券交易结算原则，以下表述错误的是（）

A.根据中国结算公司深圳分公司的规定，开立非担保结算备付金账户的机构，交易所场内证券或资金

B.在共同对手方制度下，即使买卖双方中的一方不能履约，结算机构也要向守约一方先行垫其应收的证券或资金

C.根据货银对付原则，一旦结算参与人未能履行对证券登记结算机构的资金交收义务，结算机构就可以暂不向其交付其买入的证券

D.根据分级结算原则，当证券登记结算机构作为共同对手方提供多边净额结算服务时，结算机构负责人与结算参与人之间的集中清算交收【答案】：A12.以下关于普通股的说法，正确的选项是（）。

A.普通股均可在股票交易所交易

B.普通股的股利是固定的，不随公司盈利的变化而变化

C.普通股股东享有表决权，即决定公司一切重大事务的决策权

D.普通股股东有权在公司支付债息和优先股股息之前分配股利【答案】：C13.公司型基金的章程应包括的内容有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：B14.（）是解决基金管理人发生道德风险和逆向选择问题的主要手段。

A.加强监管力度

B.制定监管法规

C.加强从业人员教育

D.加强基金管理人的内部控制机制建设【答案】：D15.虽然狭义上的股权投资基金特指并购投资基金，但由于后来的并购投资基金管理机构往往也兼做（），加之市场上还出现了主要从事定向增发股票投资的股权投资基金、不动产投资基金等新的股权投资基金品种，因此，股权投资基金的概念也从狭义发展到了广义。

A.债券投资

B.基金投资

C.股票投资

D.创业投资【答案】：D16.由于股权投资基金主要投资于未上市企业股权或上市企业的非公开交易股权，通常需要（）年才能完成投资的全部流程实现退出。

A.2-5年

B.3-7年

C.5-9年

D.10-12年【答案】：B17.ETF的特点包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ【答案】：B18.对于机构投资者买卖基金份额获得的价差收入，正确的税收处理方式为（）。

A.并入企业应纳税所得额，征收企业所得税

B.甶机构投资者单独申报纳税

C.由基金管理公司代扣代缴企业所得税

D.税法规定暂免征企业所得税【答案】：A19.假设资本资产定价模型成立，某股票的预期收益率为16％，贝塔系数（β）为2，如果市场预期收益率为12％，市场的无风险利率为（）。

A.6％

B.7％

C.5％

D.8％【答案】：D20.（2017年真题）（）的复核是项目组内最高级别的复核，在出具正式尽职调查报告前，对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关。

A.决策委员会

B.项目组内部

C.高管团队

D.项目主管领导【答案】：D21.（2017年真题）将基金资产与其他资产以及托管人自有资产严格分离保管是（）的要求。

A.合规性原则

B.安全性原则

C.保密性原则

D.独立性原则【答案】：D22.基金销售机构每（）开展一次投资者适当性管理自查。

A.月

B.季度

C.半年

D.年【答案】：C23.关于基金交易业务控制，下列说法错误的是（）。

A.基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易

B.建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施

C.公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待

D.建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管【答案】：A24.下列关于基金投资顾问机构的叙述中，错误的是()。

A.按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议

B.是从事基金投资顾问活动的机构

C.可以以任何方式承诺或者保证投资收益，且不得损害服务对象的合法权益

D.基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合法的依据【答案】：C25.基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，不包括的内容为（）。

A.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法

B.对基金销售宣传推介材料审查的方式和方法

C.对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法

D.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法【答案】：B26.(2016年)全国中小企业股份转让系统的协议转让，可以分为（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ【答案】：B27.下列关于合规风险、操作风险、声誉风险和道德风险，说法错误的是（）。

A.合规风险不能简单视同于操作风险、声誉风险和道德风险

B.大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上

C.操作风险是指由基金管理人经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险

D.道德风险是指基金管理人员工为谋求私利故意采取不利于公司和行业的行为导致的风险【答案】：C28.(2017年)根据证券投资基金法关于中国证监会行政许可事项的规定，下列事项中需要中国证监会核准的是（）。

A.非公开募集基金的募集

B.从事非公开募集基金管理业务的基金管理人从事公开募集基金管理业务

C.非公开募集基金的基金财产清算

D.非公开募集基金的基金管理人资格【答案】：B29.合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征，新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经（）同意。

A.全体合伙人

B.2/3

C.过半数

D.1/3【答案】：A30.（2017年真题）根据中国证券投资基金业协会2013年的调查，我国基金投资者个人有效账户占有效总账户的90％以上，这说明了（）。

A.个人投资者直接参与投资是证券市场稳定的基础

B.证券投资基金已成为个人投资者的主要投资渠道

C.证券投资基金作为一种直接投资工具，受到了广大个人投资者的喜爱

D.证券投资基金为个人投资者拓宽了投资渠道【答案】：D31.通过（），投资者可以随时随地获得包括投资常识、行情、开放式基金净值、投资者账户信息等信息服务，以及基金交易、基金资讯等服务。

A.电话服务中心

B.自动传真

C.电子信箱

D.互联网【答案】：D32.（2020年真题）基金管理人应当在基金募集完毕后（）内及时向中国证券投资基金业协会进行基金产品备案。

A.20个工作日

B.15个工作日

C.15日

D.20日【答案】：A33.以下投资者中，不可直接视为合格投资者的是（）。

A.规模在3000万元人民币以上的家族信托

B.企业年金

C.规模在1000万元人民币以下的慈善基金

D.社会保障基金【答案】：A34.具有对外扩张能力的基金是（）。

A.ETF基金

B.货币市场基金

C.避险策略基金

D.伞形基金【答案】：D35.以下那些事为支持创业投资发展的措施（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】：A36.下列不属于有限责任公司章程应当载明事项的是（）。

A.股东的出资方式

B.公司法定代表人

C.董事会的议事规则

D.公司的机构产生办法【答案】：C37.关于中期票据的说法错误的是（）

A.中期债券的期限一般为1年以上，10年以下

B.我国中期票据大多采用信用发行；接受担保增信

C.发行人的发行费用较高

D.中期票据募集资金的用途并无严格限制【答案】：C38.对于有限责任公司，其股权转让分为内部转让和（）两种类型。

A.外部转让

B.协议转让

C.做市转让

D.书面转让【答案】：A39.下列关于保本基金风险投资额的表述，不正确的是()。

A.风险资产投资额=放大倍数安全垫

B.风险资产投资额=放大倍数（投资组合现时净值-价值底线）

C.风险资产投资比例=风险资产投资额基金净值

D.风险资产投资比例=风险资产投资额保本资产投资额【答案】：D40.开放式基金份额的登记，是指基金（）通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为。

A.持有人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.注册登记机构【答案】：D41.（2017年真题）当基金持有人利益与基金管理人利益、基金从业人员个人利益相冲突时，应该（）。

A.优先满足基金管理人股东利益

B.优先满足基金从业人员的利益

C.优先满足基金持有人的利益

D.优先满足基金管理人的利益【答案】：C42.根据《基金法》基金份额上市交易需要符合条件说法错误的是（）。

A.基金的募集持有人符合《基金法》规定

B.基金份额持有人不少于200人

C.基金募集金额不低于二亿人民币

D.基金合同期限为五年以上【答案】：B43.（2017年真题）关于基金信息披露的禁止性行为，下列说法错误的是（）。

A.有利于投资人获取良好的投资收益

B.有利于维护证券市场的正常秩序

C.有利于防止信息误导投资者造成投资损失

D.有利于保护公众投资者的合法权益【答案】：A44.货币市场基金不得投资于()。

A.现金

B.期限在1年以内的大额存单

C.可转换债券

D.剩余期限在397天以内的债券【答案】：C45.以下选项中，不属于托管协议的重要信息的是（）

A.基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间地点和费用

B.托管人账户的开立

C.估值差错的处理流程

D.管理人和托管人之间的相互监督和核查【答案】：A46.(2017年)当出现巨额赎回，基金管理人决定部分延期赎回时，当日接受赎回比例不低于（）。

A.当日基金总份额5％

B.上一日基金总份额5％

C.上一日基金总份额10％

D.当日基金总份额10％【答案】：C47.远期合约的交割方式通常采用（）。

A.对冲平仓

B.实物交割

C.现金交割

D.现券交割【答案】：B48.投资者在持有区间所获得的收益通常来源于()。

A.利息收益和价差收益

B.股息和红利

C.投资收益和股息收益

D.资产回报和收入回报【答案】：D49.ETF实施价格涨跌幅限制，涨跌幅设置为（），从上市首日开始实行。

A.5%

B.15%

C.10%

D.20%【答案】：C50.下列关于投资者关系管理的说法中正确的是（）。

A.基金管理人应帮助投资者建立高的收益预期

B.股权投资基金募集期间，基金管理人与投资者之间充分的了解是建立良好投资者关系的前提条件

C.基金管理人可以对投资者承诺一定的投资业绩

D.基金管理人应对投资者关心的任何问题及时进行披露【答案】：B51.《证券监管目标和原则》和《集合投资实业监管原则》是由（）发布。

A.国际金融协会

B.国际基金业协会

C.中国证监会

D.国际证监会组织【答案】：D52.公司制度定期更新，可以是（）更新。

A.周、月、季

B.月、季、半年

C.季度、半年和年度

D.月、半年、年度【答案】：C53.(2016年)作为一种集合投资方式，证券投资基金（）。

A.集中资金、集中投资

B.集中投资、控制风险

C.集中资金、分散投资

D.集中资金、分散风险【答案】：D54.(2017年)（）的复核是项目组内最高级别的复核，在出具正式尽职调查报告前，对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关。

A.决策委员会

B.项目组内部

C.高管团队

D.项目主管领导【答案】：D55.中国证券投资基金业协会依照《证券投资基金法》、本办法、中国证监会其他有关规定和基金业协会自律规则，对私募基金业开展（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：C56.基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的（）。

A.真实性、准确性和实用性

B.及时性、真实性和效益性

C.规范性、完整性和及时性

D.真实性、准确性和完整性【答案】：D57.下列关于可以现金替代的说法错误的是()。

A.可以现金替代的替代金额=替代证券数量该证券最新价格(1+现金替代溢价比例)

B.现金替代溢价又被称为“现金替代保证”

C.收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异

D.收取现金替代溢价的原因是为了保证基金经理的操作水平不被市场以外的原因影响【答案】：D58.已经发行的证券进行买卖，转让和流通的市场是（）。

A.一级市场

B.二级市场

C.三级市场

D.四级市场【答案】：B59.债券市场不包括（）。

A.政府债券的发行市场

B.公司债券的流通市场

C.企业债券的发行市场

D.一级市场【答案】：D60.下列不是增值服务的价值的是（）

A.通过增值服务能协助被投资企业实现更好更快的发展

B.可以有效地降低投资风险

C.良好的增值服务能够增加投资机构品牌内涵和价值，成为投资机构‘软实力’,的重要体现

D.增值服务的价值能提高经营风险的控制，从而提升被投资企业自身价值，增加投资收益【答案】：D61.（2020年真题）关于投资协议的主要条款，以下表述错误的是（）

A.保护性条款是投资协议和投资框架协中的常见条款

B.保护性条款通常针对涉及投资者经济利益或公司控制权的重大事项

C.完全棘轮条款对作为创始股东的企业家影响较小

D.设立保护性条款的目的是保护作为小股东的投资者【答案】：C62.（2020年真题）相对于行业自律、内部控制和社会力量监督,股权投资基金的政府监管具有（）特征。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ【答案】：A63.目前，我国基金卖出股票按照1‰的税率征收（）。

A.营业税

B.所得税

C.增值税

D.印花税【答案】：D64.督察长的职责包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ.Ⅵ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：C65.()是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

A.基金会计核算

B.证券投资基金

C.基金资产估值

D.基金管理运作【答案】：A66.某投资者投资10000元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为3元，其对应的认购费率为1.2%，基金份额面值为1元，则其认购份额为（）。

A.9884.42

B.9881.42

C.10000

D.9884【答案】：A67.（）年，嘉实基金管理公司发行了首只以投资于非上市公司股权的形式参与国企混合所有制改革的公募基金。

A.2012

B.2013

C.2014

D.2015【答案】：C68.（）中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。

A.基金合同

B.招募说明书

C.基金托管协议

D.基金宣传资料【答案】：A69.私募股权投资基金在完成投资项目之后，退出的最佳渠道是（）。

A.首次公开发行

B.买壳上市或借壳上市

C.管理层回购

D.二次出售，破产清算【答案】：A70.（）可以使投资购买债券获得的未来现金流的现值等于债券当前市价。

A.当期收益率

B.当前收益率

C.再投资收益率

D.到期收益率【答案】：D71.（），是通过契约的方式建立基金投资者基金出资、取得收益分配的规则，现行的法律法规未对契约型基金的出资安排有强制性规定，现行实务中多根据基金管理人募集资金的便利性和项目投资的安排等在基金合同中进行适应性约定。

A.合伙型基金

B.公司型基金

C.契约型基金

D.有限合伙基金【答案】：C72.(2017年)关于道德与法律的联系，下列表述错误的是（）。

A.法律对道德传播具有促进作用

B.道德在调整范围上对法律具有补充作用

C.道德与法律都是行为规范

D.道德规范都会转换为法律【答案】：D73.2013年，()专门增设“基金行业协会”一章，为确定基金业协会的地位和规范基金业协会的职责权限提供了基本的法律依据。

A.《证券投资基金管理办法》

B.《证券投资基金法》

C.《开放式证券投资基金办法》

D.《证券法》【答案】：B74.基金职业道德修养的方法不包括（）。

A.深刻领会基金职业道德规范

B.正确树立基金职业道德观念

C.坚决维护基金职业道德规范

D.积极参加基金职业道德实践【答案】：C75.下列不能直接认为是合格投资者的是（）。

A.资产在3000万元以上的家族信托

B.资产在1000万元以下的慈善基金

C.社会保障基金

D.企业年金【答案】：A76.(2017年)基金销售机构销售基金份额应当具备的必要条件不包括（）。

A.具有相应专业素质的销售人员为投资人提供咨询报务

B.具有相应的技术设备办理申购和赎回业务

C.具有一定的市场认可度

D.开立专门账户收取投资人购买基金份额的款项【答案】：C77.股权投资行业主要用到的估值方法为（）。

A.成本法和折现现金流法

B.相对估值法和成本法

C.清算价值法和成本法

D.折现现金流法、相对估值法和创业投资估值法【答案】：D78.关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）。

A.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密

B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突

C.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全

D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配【答案】：D79.（2018年真题）股权投资基金管理人在向中国证券投资基金业协会申请管理人登记时,以下哪些人员必须具有基金从业资格（）

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D80.合格投资者比一般投资者__________、__________的能力更强、_________更为丰富，对基金管理人及其发起设立的基金具有较强的筛选、判断及监督能力。（）

A.人数更多；运作资本；经验

B.资本更雄厚；识别与承受风险；专业知识

C.掌握的信息更多；自我管理；人脉资源

D.自我保护意识更强；监督管理人；知识【答案】：B81.（2017年真题）基金业协会为股权投资基金管理人和股权投资基金办理登记备案（）对股权投资基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，（）基金财产安全的保证。

A.构成；作为

B.不构成；作为

C.不构成；不作为

D.构成；不作为【答案】：C82.以下关于各种大宗商品投资方式的优缺点，以下表述错误的是（）

A.直接购买大宗商品进行投资会产生很大的运输成本和储存成本

B.大宗商品期货投资交易成本较低且流动性较强

C.与直接投资大宗商品及其衍生工具相比，大宗商品的结构化产品的投资门槛更高

D.投资者购买大宗商品生产加工企业股票进行大宗商品投资，相关企业对所运营商品进行风险对冲操作，会影响投资者的投资收益【答案】：C83.关于估值方法，说法正确的是（）。

A.相对估值法在创业投资基金和并购基金中大量使用

B.折现现金流估值法常见于杠杆收购和破产投资策略

C.成本法主要多用于创业早期企业的估值

D.清算价值法作为一种辅助方法【答案】：A84.国内外股权投资基金共同的投资者类型有（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D85.（2017年真题）风险评估是基金管理人内部控制的基本要素，关于风险评估，下列表述正确的是（）。

A.基金管理人的风险业绩评估小组应对风险指标做每日、每周及每月评估

B.基金管理人设置的风险业绩评估小组不能独立于投资和研究部门

C.基金管理人风险评估系统不应对基金运作情况进行风险评估

D.基金管理人无需对外部风险进行识别、评估【答案】：A86.政府引导基金对创业投资基金的支持方式不包括（）。

A.参股

B.融资担保

C.跟进投资

D.两头在外【答案】：D87.基金销售机构中必须取得基金从业资格的人员是（）

A.从事基金理财业务咨询的人员

B.基金研究分析人员

C.总部从事基金宣传推介的人员

D.负责基金销售业务的管理人员【答案】：D88.（2017年真题）下列关于成本法的说法中，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：A89.下列关于封闭式基金的利润分配的说法，错误的是()。

A.封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次

B.封闭式基金年度收益分配比例不得高于基金年度可供分配利润的90%

C.基金收益分配后基金份额净值不得低于面值

D.封闭式基金只能采用现金分红【答案】：B90.公司型股权投资基金设立，应向工商管理机关办理注册登记手续，并向（）备案。

A.中国证券监督管理委员会

B.中国证券投资基金业协会

C.工商管理机关

D.国务院【答案】：B91.下列说法正确的是（）

A.道琼斯股票价格指数最早是在l884年由道琼斯公司的创始人查尔斯.亨利.道开始编制的，是一种加权平均股价指数。

B.标准普尔500指数是由标准普尔公司1976年开始编制的。

C.沪深300指数编制目标是反映中国证券市场股票价格变动的概貌和运行状况

D.中证全债指数是中证指数有限公司编制的综合反映证券公司间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数【答案】：C92.(2016年)公开募集基金合同的内容包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：D93.关于基金托管人的信息披露义务，下列说法中错误的是（）。

A.基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项

B.基金托管人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书

C.基金托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计

D.基金托管人应至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值【答案】：D94.（2016年真题）内部控制机制中，在（）上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

A.设置内部控制机构

B.建立内部控制制度

C.监督内部控制

D.执行内部控制制度【答案】：C95.从投资者教育工作形式的时空角度看，基金公司组织的专题讨论会属于()的投资者教育工作。

A.现场形式

B.非现场形式

C.电子形式

D.纸质形式【答案】：A96.关于分级基金的特点，以下表述错误的是（）。

A.分级基金的子份额通常可以在交易所上市交易

B.一只分级基金同时具有风险收益特征不同的份额类别

C.不同类别子份额的基金资产分别进行投资运作

D.分级基金具有内含衍生工具与杠杆的特性【答案】：C97.(2017年)基金托管人召集基金份额持有人大会，必须披露的事项不包括（）。

A.召开时间

B.审议事项

C.会议形式

D.份额净值【答案】：D98.关于基金与股票的比较，以下描述正确的是（）。

A.股票是信用凭证，基金是受益凭证

B.股票和基金的资金投向基本相同，都是投向实业领域

C.投资收益不同，基金的投资收益高，风险相对较大

D.反映的经济关系不同，股票是所有权关系，基金是信托关系【答案】：D99.(2017年)在交易时间内，根据基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值的机构是（）。

A.证券交易所

B.基金管理人

C.基金托管人

D.证券登记结算机构【答案】：A100.基金公司（）是基金投资运作的支撑部门。

A.投资部

B.交易部

C.研究部

D.管理部【答案】：C101.（）否定了基于公开信息的基本分析存在的基础，但没有否认内幕信息的价值。

A.弱有效市场假设

B.半强有效市场假设

C.强有效市场假设

D.市场异常理论【答案】：B102.基金行业要健康发展，必须以（）为本。

A.客户至上

B.忠诚尽责

C.保守秘密

D.诚实守信【答案】：D103.下列对于私募股权投资的战略形式中，描述正确的是（）。

A.风险投资的收益来自企业本身的分红

B.成长权益投资者通过提供资金，帮助对象企业发展业务和巩固市场地位

C.并购投资中管理层收购是应用最广泛的形式

D.投资私募股权二级市场往往被认定为具有高风险的投资战略【答案】：B104.关于道德与法律的联系，下列说法中不正确的是（）。

A.功能互补

B.相互促进

C.内容交叉

D.手段一致【答案】：D105.基金管理人应在开放式基金合同生效后每6个月结束之日起()日内，更新招募说明书并登载在网站上。

A.60

B.45

C.30

D.15【答案】：B106.关于基金宣传推介材料的原则性要求，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：A107.合格境内机构投资者基金的风险不包括（）。

A.汇率风险

B.国别风险

C.税务风险

D.管理风险【答案】：D108.(2017年)要求股权投资基金管理人只能向法律法规认可的、符合一定标准的投资者募集资本的制度是（）。

A.投资者保护制度

B.合格投资者制度

C.投资者交易制度

D.投资限额制度【答案】：B109.下列关于道德和法律的关系，说法不正确的是（）。

A.功能互补

B.表现形式相同

C.调整范围不同

D.都是行为规范【答案】：B110.(2017年)下列行为中，构成非法经营罪的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D111.（）的核心就是买方下达购买指令，包括购买数量和相应价格，卖方下达包含同样内容的卖出指令，满足成交条件的即可成功交易。

A.报价驱动

B.指令驱动

C.做市商制度

D.柜台交易【答案】：B112.(2017年)股权投资基金的（），是管理人的核心工作内容。

A.业绩提升

B.风险控制

C.收益分配

D.投资管理【答案】：D113.下列关于我国各类基金销售方式的特点，说法错误的是（）。

A.基金公司直销业务便于基金公司进行管理

B.银行客户经理往往要负责储蓄、贷款等多种销售任务，难以专注于基金销售

C.新兴的互联网金融渠道得益于其互联网思维，投资便利度高、附加功能丰富

D.证券公司经纪业务营业部是传统股票投资者转为基金投资者时的首选【答案】：A114.公司型基金的基金份额的持有方式是成为公司的（）。

A.股东

B.董事

C.高级管理人员

D.工作人员【答案】：A115.投资部按照投资标的可以细分为（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：D116.根据发行主体的不同，债券的分类不包括（）。

A.政府债券

B.金融债券

C.公司债券

D.附息债券【答案】：D117.关于债券条款对债券收益率的影响，以下表述正确的是（）。

A.债券的提前赎回条款对债券投资人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较低的利差

B.债券的提前赎回条款对债券发行人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较高的利差

C.债券的转换期权条款是对债券发行人有利，因此投资者可能要求一个高的利差

D.债券的转换期权条款是对债券投资者有利，因此投资者可能要求一个高的利差【答案】：B118.下列关于合伙企业税收制度的说法中，正确的是（）。

A.合伙企业按规定应缴纳个人所得税

B.合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税

C.合伙企业是所得税的纳税主体

D.合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则【答案】：B119.(2016年)下列关于证券投资基金特点的说法，不正确的是（）。

A.集中托管、保障安全

B.组合投资、分散风险

C.严格监管、信息透明

D.利益共享、风险共担【答案】：A120.（2017年真题）公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构（）。

A.注册

B.备案

C.核准

D.登记【答案】：A121.（）履行监督管理银行间债券市场功能。

A.银行业协会

B.证监会

C.中国人民银行

D.国务院财政部【答案】：C122.（2018年真题）企业上市后股权锁定期设置的目的在于（）

A.提高退出实现的收益率水平

B.提高退出节奏的计划性

C.发行企业主动提升投资者信心

D.保护中小投资者【答案】：D123.(2017年)股权投资基金信息披露义务人对于投资者的信息披露义务，下列说法中，错误的是（）。

A.信息披露义务人应对基金的业绩报酬安排保密，不向投资者披露

B.信息披露义务人应对潜在投资项目的商业保密信息予以保密，不向投资者披露

C.信息披露义务人应向投资者揭示基金可能存在的利益冲突

D.信息披露义务人应向投资者揭示涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁【答案】：A124.下列关于律师事务所为基金管理人背书出具法律意见书的要求，说法错误的是（）。

A.法律意见书的内容应当包含完整的尽职调查过程描述

B.法律意见书无需加入律师事务所及其经办律师的承诺信息

C.经办律师在法律意见书上的签字签章齐全，出具日期清晰明确

D.就基金管理人登记申请是否符合基金业协会的相关要求发表整体结论性意见【答案】：B125.目前，在以下基金信息披露的行为中，属于禁止行为的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：A126.（2017年真题）下列选项中，不属于基金管理人内部控制目标的是（）。

A.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

B.防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整

C.为基金持有人创造长期超过行业平均水平的收益

D.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则【答案】：C127.下列关于LOF份额的申购和赎回的表述，错误的是（）。

A.以金额申购，以份额赎回

B.场内申购和赎回申报单位分别为1元人民币和1份基金份额

C.在深圳证券交易所申购的基金份额，T+1日可在深圳证券交易所卖出或赎回

D.T日买入的基金份额，T日可在深圳证券交易所卖出或者赎回【答案】：D128.目前历史最悠久、影响最大的股票价格指数是（）。

A.日经225指数

B.沪深300指数

C.标准普尔500指数

D.道琼斯工业平均指数【答案】：D129.（2016年真题）基金投资涉及投资者的身份、地位及财富等个人信息，销售机构应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度，主要体现了客户服务原则中的（）。

A.专业规范

B.有效沟通

C.安全第一

D.客户至上【答案】：C130.股票基金在2013年12月31日，其净值为1亿元，2014年4月15日基金净值为9500万元;有投资者在2014年4月15日客户申购2000万元，2014年9月1日基金净值为1.4亿元;2014年9月1日，基金分红1000万元，2014年12月31日基金份额净值为1.2亿元。计算该基金的时间加权收益率是（）%。

A.5.6

B.6.7

C.7.8

D.8.9【答案】：B131.基金销售机构正在募集一只5000万元规模的信托（契约）型股权投资基金，销售机构的以下哪种销售方式是正确的（）。

A.因剩余500万元的基金份额未募集完毕，销售机构将其拆分为每份50万元让销售人员认购

B.通过其营业网点将基金拆分成每份10万元卖给营业网点的客户

C.通过理财平台按照单个投资者不低于300万元的标准向特定的10名高净值人群推荐并募集全部基金份额

D.委托互联网金融平台将基金收益权设置成理财产品按每份10万元卖给平台注册用户【答案】：C132.关于担任基金托管人的条件，以下说法正确的是（）。

A.有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程

B.注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本

C.主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩，良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准,最近三年没有违法记录

D.净资产和风险控制指标符合有关规定【答案】：D133.（）则常见于杠杆收购和破产投资策略。

A.折现现金流估值法

B.清算价值法

C.经济增加值法

D.成本法【答案】：B134.以下选项中，不能用于防范债券基金流动

A.准备一定的现金以备不时之需

B.控制流通受限资产比例

C.增加长久期债券配置比例

D.选择交易活跃的债券【答案】：C135.（）是指被投资企业的管理层在回购条件满足时自筹资金回购股权投资基金所持有的股权（股份），从而实现股权投资基金的退出。

A.控股股东回购

B.管理层回购

C.员工收购

D.董事会回购【答案】：B136.在我国，（）的投资者按其实缴出资比例分红，但是所有投资者可以在公司章程中作出例外规定。

A.有限责任公司型股权投资基金

B.股份有限公司型股权投资基金

C.开放式投资基金

D.契约型基金【答案】：A137.(2016年)货币市场基金，不仅计提管理费和托管费，还计提（）。

A.赎回费用

B.转换费用

C.销售服务费用

D.申购费用【答案】：C138.基金的主会计责任方是（）。

A.证券投资基金

B.基金管理公司

C.基金托管人

D.证监会【答案】：B139.（），经中国证监会批准，新成立的南方基金管理公司和国泰基金管理公司分別发起设立了规模为20亿元的两只封闭式基金---“基金开元”和“基金金泰”，由此打开了中国证券投资基金试点的序幕。

A.1997年11月27日

B.2000年10月8日

C.1998年3月27日

D.2003年10月28日【答案】：C140.(2016年)以下关于基金客户服务方式的说法错误的是（）。

A.互联网的应用

B.自动传真、电子信箱与手机短信

C.电话服务中心

D.“一对多”服务【答案】：D141.我国金融监管采取的是银行业、证券业、保险业（）

A.集中型监管模式

B.行业自律型监管模式

C.分业监管的模式

D.统一监管模式【答案】：C142.某基金公司员工甲认为，投资者保护是监管机构和自律组织的一项重要工作，与基金管理公司没有关系。员工乙认为，投资者保护工作可以提高投资者素质，因此可以确保投资者不发生亏损。针对甲乙两位员工的观点，以下正确的是（）。

A.甲的观点错误，乙的观点正确

B.甲的观点正确，乙的观点错误

C.甲的观点错误，乙的观点错误

D.甲的观点正确，乙的观点正确【答案】：C143.下列关于证券投资基金称谓的叙述中，正确的是（）。

A.证券投资基金在英国被称为“共同基金”

B.证券投资基金在美国被称为“单位信托基金”

C.证券投资基金在日本被称为“证券投资信托基金”

D.证券投资基金在我国被称为“集合投资计划”【答案】：C144.中国证券投资基金业协会的职责，包含下列哪些（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：C145.（）是基金管理公司章程规定的内控原则的细化和各项基本管理制度的纲要和总揽。

A.内部控制大纲

B.部门规章

C.业务操作手册

D.内控制度清单【答案】：A146.基金信息披露的（）要求信息披露的表述应当简明扼要。

A.易解性原则

B.规范性原则

C.易得性原则

D.完整性原则【答案】：A147.关于基金资产估值的概念,以下说法不正确的是（）。

A.基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算,进而确定基金资产公允价值的过程

B.基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值

C.基金资产净值除以基金当前的总份额,就是基金份额净值

D.基金资产净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础,也是评价基金投资业绩的基础指标之一【答案】：D148.需要调查了解的目标公司现场信息包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：A149.基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。

A.二分之一

B.三分之一

C.三分之二

D.四分之三【答案】：A150.小明于2018年4月6日被聘为某货币市场基金的基金经理，主要负责所管理的货币市场基金的投资管理工作，在接受基金经理任命后，小明管理该只货币市场基金以价格为96.1538元/张，买入某商业银行贴现发行的票面为100元的债券共计100万张，期限为1年。

A.货币市场基金具有风险低、流动性好的特点

B.货币市场基金不能投资于剩余期限一年以上的金融工具

C.可转债不属于货币市场基金可以投资的金融工具

D.货币市场基金的投资对象是货币市场工具【答案】：B151.对于股权投资机构而言，在企业正常可持续经营的情况下，不会采用（）。

A.重置成本法

B.账面价值法

C.折现现金流法

D.清算价值法【答案】：D152.股权回购协商过程的关键是（）。

A.企业战略优势

B.企业竞争优势

C.企业价值

D.定价与融资【答案】：D153.QDII基金份额的认购程序不包括（）。

A.开户

B.认购

C.确认

D.申请【答案】：D154.下列关于増值型基金、收入型基金和平衡型基金的风险和收益的关系，说法正确的有（）。

A.增值型基金的风险大，收益高

B.收入型基金的风险大，收益高

C.平衡型基金的风险小，收益较低

D.收入型基金的风险、收益介于增长型基金与平衡型基金之间【答案】：A155.基金管理人的（）环节是基金市场竞争的核心。

A.投资

B.宣传

C.销售

D.管理【答案】：C156.下列关于资本市场线和证券市场线的说法，错误的是()。

A.资本市场线是CAPM的核心

B.资本市场线给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系

C.证券市场线给出了每一个风险资产风险与预期收益率之间的关系

D.证券市场线为每一个风险资产进行定价【答案】：A157.基金管理公司的内部控制的总体目标不包括（）

A.防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整

B.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

C.各部门之间、人员之间相互配合、协调同步、紧密衔接，确保达到公司业务发展的利润指标

D.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监督规则，自觉形成守法经营,规范运作的经营思想【答案】：C158.关于投资、研究业务的控制，以下表述正确的是()。

A.基金公司建立晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流

B.研究员按照基金经理的意见，编写研究报告

C.基金经理为投资某股票，安排研究员临时将该股票申请加入公司股票库，并在事后及时补充研究报告

D.研究员将研究报告优先提供给某基金经理决策使用【答案】：A159.已登记的基金管理人未按要求提交经审计的（），将被基金业协会列入异常机构名单。

A.月度财务报告

B.季度财务报告

C.半年度财务报告

D.年度财务报告【答案】：D160.基金销售机构的销售策略不包括（）。

A.产品策略

B.价格策略

C.数量策略

D.促销策略【答案】：C161.下述投资者中视为当然合格投资者的是（）。

A.已备案的资产管理计划

B.某有限责任公司

C.未备案的证券投资基金

D.未备案的产业投资基金【答案】：A162.公司型股权投资基金清算退出时，缴纳税款前应支付的费用不包括（）。

A.清算费用

B.职工工资

C.股东分红

D.社会保险费用【答案】：C163.股票交易实际上是对未来收益权的（），股票价格就是对未来收益的评定。

A.买卖

B.转让

C.转让买卖

D.预测评估【答案】：C164.(2016年)下列哪一项不属于信息披露合规性风险的内容（）

A.建立信息披露风险责任制

B.制定适当的信息披露政策和监督措施，防范操作人员违法违规和违反职业操守

C.明确对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任

D.信息披露前应经过必要的合规性审查【答案】：B165.某股份制商业银行，在一个小县城新开设了营业网点，为了吸引更多客户前来选购基金产品，开展了以下宣传推广活动，其中符合基金销售费用规范的是（）。

A.客户现场购买，发放现金红包

B.当日购买基金，手续费先收再返

C.买基金，送保险

D.网银申购基金，手续费8折优惠【答案】：D166.货币型基金—般认购费为（）。

A.2.5%

B.3%

C.1%

D.0【答案】：D167.关于股权投资协议中的竞业禁止条款，表述错误的是（）。

A.目标公司董事不得兼职与本公司业务有竞争的职位

B.目的是为了保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资者的利益

C.约定了目标企业的控制权分配

D.目标公司高管不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系的公司【答案】：C168.我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。

A.0.50％

B.1.00％

C.1.50％

D.2.00％【答案】：C169.企业债券累计超过（）人的，应当认定为《刑法》第一百七十九条规定的擅自发行股票，公司、企业债券

A.100

B.150

C.200

D.300【答案】：C170.（）是指由于市场环境变化，未来价格走势有可能低于基金经理或投资者所预期的目标价位。

A.最大撤回

B.下行风险

C.风险价值

D.事前事后指标【答案】：B171.某基金公司举办投资者教育活动，向投资者普及证券市场基础知识及证券市场法规，该活动的内容侧重于对投资者进行（）教育。

A.Ⅰ、Ⅱ、

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：B172.股权投资基金A现拟对目标公司B进行财务尽职调查，B公司旗下拥有多家控股子公司及参股子公司，以下表述正确的（）

A.B公司于财务尽职调查前2个月收购了F公司5%的股权，A基金应取得并审阅相关收购协议，如无异议则无需进一步核查财务情况

B.A基金应获取B公司披露的参股子公司D最近一年的财务报告，但无需获得审计报告或进一步履行审慎核查程序

C.A基金应获取B公司纳入合并报表范围的重要控股子公司C最近一年的财务报告及审计报告，但无需进一步履行审慎核查程序

D.B公司于财务尽职调查前6个月对E公司完成的收购被视为重大收购，A基金应获得E公司被收购前一年的财务报表并核查其财务情况【答案】：D173.下列不属于基金托管人职责的是（）。

A.基金资产的投资运作

B.会计复核以及对基金投资运作的监督

C.基金资产保管

D.基金资金清算【答案】：A174.基金会计核算中，（）是基金会计核算的责任主体。

A.证监会

B.基金管理公司

C.基金托管人

D.基金持有人【答案】：B175.股权投资基金备案材料完备且符合要求的，基金业协会应当自收齐备案材料之日起（）个工作日内，以通过网站公示股权投资基金基本情况的方式，为股权投资基金办结备案手续。

A.5

B.10

C.15

D.20【答案】：D176.关于基金托管人应当履行的职责，以下表述错误的是（）。

A.监督基金管理人的投资运作

B.编制基金财务会计报告、中期和年度基金报告

C.安全保管基金财产

D.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格【答案】：B177.有关现金流量表述不正确的有（）。

A.现金流量表的编制基础是权责发生制

B.现金流量表的编制基础是收付实现制

C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力

D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。【答案】：A178.(2016年)下列可以办理跨系统转托管的LOF份额的是（）。

A.分红派息前R-2日至R日的LOF份额

B.分红派息前R-5日至R-3日的LOF份额

C.处于质押状态的LOF份额

D.处于冻结状态的LOF份额【答案】：B179.(2017年)我国基金从业人员职