土建施工结算审核协同流程规范

土建施工结算审核协同流程规范一、总则（一）目的规范。为明确土建施工结算审核协同流程，提高工作效率与质量，特制定本规范。（一）适用范围。本规范适用于公司所有土建工程项目施工结算审核工作，涵盖从资料准备到最终结算确认的全过程。（一）基本原则。坚持客观公正、程序规范、责任明确、高效协同的原则，确保结算审核工作的科学性与严谨性。二、组织架构与职责（一）权责划定。各单位主要负责人是第一责任人，分管领导负直接责任，结算审核小组具体执行。（一）部门分工。工程部负责结算资料收集与整理，财务部负责审核与复核，审计部负责最终监督，技术部提供专业支持。（一）人员配置。结算审核小组由工程部、财务部、审计部及技术部各指派2-3名骨干人员组成，组长由工程部负责人担任。（一）协作机制。建立定期沟通会议制度，每月至少召开一次，及时解决审核过程中出现的问题。三、资料准备与提交（一）资料清单。施工单位需提交施工合同、工程量清单、变更签证单、材料验收单、进度款支付凭证等全套资料。（一）资料要求。所有资料必须真实完整，签字盖章齐全，电子版与纸质版同步提交，确保可追溯性。（一）提交时限。施工单位应在工程竣工验收后30日内完成资料提交，逾期未提交的，视为自动放弃结算审核。（一）资料审核。结算审核小组对提交资料进行初步审核，发现缺失或疑问的，及时通知施工单位补充。四、审核流程与标准（一）初审阶段。结算审核小组对工程量清单、变更签证等基础数据进行核对，确保与合同约定一致。（一）复核阶段。财务部对初审结果进行复核，重点检查价格合理性、支付合规性，提出审核意见。（一）终审阶段。审计部对复核结果进行最终监督，确保审核过程符合公司制度要求，出具审核报告。（一）审核标准。工程量计算必须准确，价格依据合同约定或市场价，变更签证需有合法依据，所有审核过程留痕存档。五、问题处理与反馈（一）争议解决。施工单位对审核结果有异议的，可在收到报告后10日内提出书面申诉，由结算审核小组组织复核。（一）补充审核。对争议较大的项目，可邀请外部专家进行补充审核，确保结果客观公正。（一）结果确认。经复核或外部审核确认的结果，由工程部、财务部、审计部联合签署确认书，作为结算依据。（一）反馈机制。审核过程中发现的问题，及时反馈施工单位，督促其整改，确保资料质量。六、结算支付与归档（一）支付流程。审核确认后，财务部根据审核报告编制支付计划，经分管领导审批后执行。（一）支付方式。采用银行转账方式支付，确保资金安全，支付凭证需与审核报告对应。（一）归档要求。所有结算资料、审核报告、支付凭证等需整理成册，电子版与纸质版同步归档，保存期限不少于5年。（一）档案管理。工程部负责档案管理，建立档案目录清单，确保档案可随时调阅。七、监督与改进（一）内部监督。公司定期对结算审核工作进行抽查，发现问题及时整改，确保流程规范。（一）外部监督。接受上级单位或第三方机构的监督，对发现的问题进行专项整改。（一）绩效评估。将结算审核工作效率与质量纳入部门绩效考核，激励高效协同。（一）持续改进。每年对流程进行评估，收集各方意见，优化审核环节，提高工作效率。八、附则本规范自发布之日起施行，原