财政学（第四版）课件2 财政学的分析工具

财政学第二讲财政学的分析工具

2.1实证分析与规范分析实证分析（Positive

Analysis）规范分析（NormativeAnalysis）财政学第二讲2实证分析超越一切价值判断，只描述、解释实证研究对象的各种现象，研究其内在规律或检验有关理论，并用理论构造模型，分析并预测人们在一定条件下的行为趋势或概率。结论是描述性的(descriptive)，起点是客观的对结论是否“好”或者“坏”不作评价。一般来说，实证分析的结论可以检验，大部分可以计量。目标——解释世界是什么（What）为什么（Why）怎么样（How）规范分析以一定的价值判断为基础作为分析的起点，首先提出一种标准，再论证研究对象是否符合这一标准，变化趋势是否接近或远离所设定的标准，以及如何才能达到所期望的结果。确定什么是“好”以及什么是“不好”或“坏”的标准结论是命令性（prescriptive）的，起点是主观的一般来说，规范分析不存在检验的问题，也不可计量，结论存在多样性，不同的群体、不同的路径得出的结论会存在较大的差异。目标——改善世界好起来（Better

off）坏下去（Worse

off）什么是最好的（TheBest）应该是什么（WhatOughtToBe）为什么要进行实证分析与规范分析理论形成的需要理论应用的需要理论验证的需要理论创新的需要

财政学第二讲62.2因果关系与实证分析因果关系相关关系(correlation)反事实情况(counterfactual)随机对照实验(randomizedcontrolledexperiment)案例服用感冒药后症状得到缓解受教育水平越高的人一般收入越高财政学第二讲7实证数据的取得实验数据使用兄弟姐妹或者孪生兄弟姐妹的数据进行因果分析模拟社会实验限定区域试点再推广完全随机对照实验2019年诺贝尔经济学奖获得者埃丝特·迪弗洛以发展中国家穷人的微观行为作为观察对象，采用大规模的随机田野实验(randomizedfieldexperiments)方法来评估各种减贫政策：把参与者随机分为两组或多组，一组做对照，其它组进行不同的政策干预(处理)，各处理组与对照组之间的差异就政策效果（战胜贫困的社会实验）。财政学第二讲8实证数据的取得观察数据文献检索数据：数据检索可以是各类国内外官方统计数据，也可以是行业管理数据，还可以是机构调查数据公开学术研究成果：公开学术研究成果包括作者在什么时候运用什么数据与方法，得出什么结论、提出了什么观点等等。实地调研问卷调查访谈财政学第二讲9数据与观点的运用计量经济模型回归分析一元线性回归分析

Em=a+bGr+ε多元线性回归分析回归分析散点图可靠性与在统计上显著

财政学第二讲10数据与观点的运用计量模型的局限因果关系的颠倒会得到没有意义甚至荒唐的回归结论。模型的变量本身有较大的限制性，所得出的结论即使正确也是在有限范围内有参考价值，不可以盲目推广。估计结论的无偏性往往难以保证。变量选取还要注意其独立性与完备性。财政学第二讲112.3效率、公平与规范分析两个评价的维度效率:在给定的投入与技术条件下，经济资源的配置带来了最大程度的产出或者有效地满足了人们的需求或愿望。公平起点公平规则公平结果公平——收入分配的差距不应该太大，应该在一个适度的范围内财政学第二讲122.3效率、公平与规范分析帕累托标准与福利经济学第一定理福利的衡量标准的选择福利经济学第二定理财政学第二讲14帕累托标准与福利经济学第一定理帕累托改进(Paretoimprovement)——如果在一种状态下，存在某种调整，会使至少一个人变得好起来(Betteroff)，而其它人都至少没有坏下去(Worseoff)。帕累托效率(Paretoefficiency)——如果存在一种资源配置的状态，任何调整都不能使其中至少一个人变好，而其它人至少不变坏。换句话说，在这种状态下，使任何一个人好起来的唯一办法只能是使其他人坏下去。也称作帕累托最优（Paretooptimality）财政学第二讲15埃奇沃斯盒状图——纯交换经济考虑一个简单的经济两个人（B和C）两种商品（X和Y）初始商品的数量给定埃奇沃思盒状图（EdgeworthBox）财政学第二讲16图2.2财政学第二讲17边际替代率与交换效率效率点的特征——无差异曲线相切。无差异曲线的斜率称为边际替代率。marginalrateofsubstitution(MRS)纯交换经济中的效率条件（交换效率）是边际替代率相等。财政学第二讲18契约曲线在埃奇沃思盒状图中，帕累托效率点有很多。所有帕累托效率点的集合称为契约曲线。(thecontractcurve)财政学第二讲19埃奇沃斯盒状图——生产经济在纯交换经济中，商品的数量是既定的。现在考虑商品数量可变的情形，也就是引入生产。考虑一个简单的生产经济两种物品（X和Y）两种投入（K和L）投入的数量给定生产的埃奇沃思盒状图（Production

EdgeworthBox）图2.3

财政学第二讲20财政学第二讲21边际技术替代率与生产效率效率点的特征——等产量线相切。等产量线的斜率称为边际技术替代率。marginalrateoftechnicalsubstitution，(MRTS)生产经济中的效率条件（生产效率）是边际技术替代率相等。财政学第二讲22生产的契约曲线在生产的埃奇沃思盒状图中，帕累托效率点有很多。所有帕累托效率点的集合称为生产的契约曲线。(theproductioncontractcurve)财政学第二讲23生产可能性曲线与边际转换率在给定资源的前提下，商品的产量可以有多种组合。每组相切的等产量线可代表一组X和Y的产量，可以形成以生产出物品（X，Y）为纵轴与横轴的二维空间的坐标点所有契约曲线的点转换成新二维空间生产可能性边线（productionpossibilitiesfrontier）或生产可能性曲线(productionpossibilitiescurve)生产可能性曲线上所有的点都是帕累托效率点。生产可能性曲线的斜率称为边际转换率。

Themarginalrateoftransformation(MRT)财政学第二讲24图2.4

组合效率与福利经济学第一定理生产可能性曲线上任意G点是生产的帕累托最优点，X与Y的产量分别为Xn和Ym将X1和Y1在B与C两人之间分配，构建消费的埃奇沃斯盒状图，契约曲线OcOb契约曲线上任意分配O1是消费的帕累托最优点，无差异曲线切点斜率即边际替代率（MRS）。生产可能性曲线G点切线斜率就是边际转换率（MRT）。财政学第二讲25图2.5

财政学第二讲26组合效率与福利经济学第一定理契约曲线上O1与生产可能性曲线上G都已分别达到消费与生产的帕累托最优。问题1：边际替代率（MRS）与边际转换率（MRT）是否相等？问题2：如果不等，市场会做出怎样的反应？财政学第二讲27组合效率与福利经济学第一定理假定MRSXY=1/2，消费者愿意用两个单位X换一个单位Y。假定MRTXY=2，生产者放弃一个单位X的生产资源就可以生产两个单位Y如果生产者放弃两个X多生产4个单位Y，则消费者在减少两个单位X的同时得到一个单位Y即达到了原来了效用水平，整个市场却多出了3个单位Y，这一调整显然是一种帕累托改进。财政学第二讲28组合效率与福利经济学第一定理生产可能性线上：减少了X的生产而增加了Y的生产，原来的生产点G将会向左上方向移动，切线将会变得平坦一些——边际转换率下降；契约曲线上：市场上Y多了，Y的价格将会降低（竞争市场的边际替代率等于价格之比），切线更陡，边际替代率会增加。由于帕累托改进是一个互利的过程，在一个没有交易成本与完全信息的竞争市场中，这一帕累托改进不会停止，直到边际替代率等于边际转换率，此时达到了消费与生产的组合效率。财政学第二讲29财政学第二讲30组合效率与福利经济学第一定理假定——所有的商品都存在市场所有的市场都是完全竞争的福利经济学第一定理：在完全竞争的条件下，对任何初始资源配置，市场运行的结果必然导致有效率的结果。组合效率与福利经济学第一定理财政学第二讲31财政学第二讲32福利的衡量——效用可能性曲线帕累托效率点并不一定是公平的效用可能性曲线(utilitiespossibilitiescurve)效用可能性曲线上所有的点都是帕累托最优点，在效率意义上都是最“好”的点，且比可能性曲线内部的点“好”。但从社会视角，哪一点“好”取决于价值标准——社会福利函数（SocialWelfareFunctions）的具体表达方式。财政学第二讲33图2.6

福利的衡量——社会福利函数社会福利函数的一般形式W=F（U1，U2，U3，……，Un）其中：>0i=1，2，3，……，n如果社会由两人构成，社会福利函数简化为

W=F（U1，U2）其中：>0i=1，2财政学第二讲34财政学第二讲35图2.7财政学第二讲36福利的衡量——社会福利函数

社会福利函数的典型形式效用主义（Utilitarianism）罗尔斯主义（Rawlsianism）折中主义（Eclecticism）平均主义（Equalitarianism）财政学第二讲37效用主义W=U1+U2+U3+……+Un

W=UB+UC

（只有B、C两人时）财政学第二讲38罗尔斯主义

W=Min(U1，U2，U3，……，Un)

W=Min(UB，UC)

（只有B、C两人时）折中主义财政学第二讲39W=αUb+βUc(其中:α>0,β>0

Uc<Ub时，0<α/β<1

Uc>Ub时，0<β/α<1)平均主义财政学第二讲40标准的选择财政学第二讲41效用主义、罗尔斯主义、折衷主义与平均主义的最优点分别为H点、L点、X点和L点。在罗尔斯主义、平均主义甚至折衷主义看来，效用可能性曲线内部的点有可能比曲线上的点要“好”。如：本例中罗尔斯主义者和平均主义者都认为J点比H点好。这说明在有些情况下，有可能为了达到公平的目标而放弃部分效率。与平均主义类似，罗尔斯主义比较注重公平，但一般情况下并不等于平均主义，尽管在本例中两者的最优点都是L点。财政学第二讲42福利经济学第二定理福利经济学第二定理：只要进行初始禀赋的适当的配置，再让人们在完全竞争市场中自由交易，社会可以得到任何有效率的分配结果——包括我们前面定义的各种公平的结果。福利经济学第二定理说明我们可以在不损害效率的前提下达到社会福利最大化的结果，这一结果一般来说是相对公平的。福利经济学第二定理在一个竞争的市场环境中，要同时达到公平与效率，唯一需要做的