信息系统项目动态数据准备方案

年4月19日信息系统项目动态数据准备方案文档仅供参考目录TOC\o"1-3"\h\z第一部分财务与公共平台 21公共平台配套练习题 32总账配套练习题 72应收应付款管理配套练习题 93UFO配套练习题 104工资管理配套练习题 115固定资产练习题 12第二部分业务系统模拟案例 131采购管理配套练习题 142销售管理配套练习题 203库存管理配套练习题 254存货核算配套练习题 32第三部分物料需求计划系统模拟案例 37第四部分GSP质量管理模拟案例 42第五部分成本管理 451成本管理练习题(品种或分步法) 462成本管理练习题(完全分批法) 503成本管理练习题(品种法) 554成本管理练习题(部分分批法) 59第六部分集团业务 641远程应用配套练习题 652WEB功能配套练习题 693数据复制配套练习题 74第一部分财务与公共平台1公共平台配套练习题每种业务都是让大家在实践中体会850新功能,因此每做完一笔业务后要深刻体会。练习一:流程定义与导航、风格配置引入125账套,在”系统管理”中增加操作员01—胡主采,02—刘采购,03—孟采购,04--雷库房。以DEMO登录系统,在企业门户中,定义完整的采购管理流程导航图。(请购采购订单到货入库发票结算),流程涉及的功能点能够跨模块吗?当关闭一个功能点后系统退到什么位置?在企业门户的”工作流程”中把WORD和EXCEL定义在流程界面上。在企业门户的”我的工作”中,给”胡主采”发送一条信息,”请到办公室领用本月护品”,以胡主采(01)登录系统,在”我的工作”中能否看到此条信息?。在企业门户的”我的工作”中,对”业务工作”能否删除系统预置的功能点?在企业门户的”配置”中将”人力资源”的端口号改为”8080”。在企业门户的”风格配置”中将门户标题栏中的”背景图”改为”图案1”,文本改为隶书三号字的”团结勤奋与时俱进”。背景颜色淡蓝色。练习二权限控制在”系统管理”中给操作员01—胡主采授权如下:操作员权限01—胡主采采购最高进价控制采购订单查询采购订单审核采购订单列表采购订单执行情况统计表采购订单关闭采购订单变更表1修改”OPR_PU_0002”采购业务员角色的权限,将采购订单的关闭、变更、审核权限去掉;将02—刘采购,03—孟采购归属”OPR_PU_0002”采购业务员角色;04--雷库房归属库房管理员角色。在”数据权限控制设置”中设置控制部门、存货、用户、仓库、供应商,字段级控制”采购入库单”。在基础档案中增加存货”棉纱”,”手套”,存货属性为采购,生产耗用。增加供应商2—苏果超市3—宝钢将存货分成三组权限,01—辅助材料权限02—主材权限03—产品权限,并做如下分配:01—棉纱、手套02—辐条、轮胎将供应商分成两组权限,01—辅材供应商02—主材供应商,并做如下分配:01—苏果超市02—宝钢、五金交电在数据权限设置”中设置刘采购的权限如下:操作员分配对象权限02—刘采购部门销售部存货辅助材料权限供应商辅材供应商仓库原料库用户采购入库单所有字段04—雷库房部门全部存货全部供应商全部仓库全部用户采购入库单除了各种单价和金额的所有字段表2以02--刘采购身份登录系统,在基础档案中查看部门、供应商、存货、仓库,看内容有哪些?进入采购管理,做一张采购订单,看权限控制起作用吗?还需要进一步做哪些设置?以账套主管身份登录系统,在采购管理及库存管理模块设置控制相应的权限。再次以02--刘采购身份登录系统,进入采购管理,做一张采购订单,看权限控制起作用吗?对该张采购订单分别进行修改和审核,系统有何提示?为什么?在数据权限设置”中设置刘采购的”用户”权限如下:刘采购,设置雷库房的”用户”权限如下:雷库房(即系统如果启用了用户权限控制,则自己还要对自己授权才能修改删除自己的单据)请自行练习金额权限(科目金额与采购订单金额)、模板权限的控制。以04—雷库房身份登录系统,进入库存管理,做一张采购入库单,看字段权限控制起作用吗?(存货为轮胎和棉纱)以DEMO身份登录系统,进入采购管理,执行采购期初记账。修改角色”采购业务员”的权限,加入采购入库单的录入和查询权限。以02--刘采购身份登录系统,进入采购管理,查看雷库房做的采购入库单,(如果看不到到该单据,能够到单据列表中查看,并让雷库房再做一张完全有权限的入库单)单价能够在此修改吗?把刚才做的采购入库单的单价补上。练习三单据模板设计、套打、自定义项的使用以DEMO登录系统,在”基础档案”的”自定义项”中定义单据表体的”自定义项5”定义为”采购入库含税单价”。进入单据设计,将”采购入库单”中表体的”自定义项5”定义为”含税单价”。将其设置为计算公式为”单价*1.17”,禁止编辑。录入一张采购入库单,能够看到含税单价吗?计算是否正确?在”基础档案”的”自定义项”中定义单据表头的”自定义项10”定义为”客户名称”,来源于系统档案,客户表的客户简称字段,必输项,检查合法性。进入单据设计,将”产成品入库单”中表头的”自定义项10”选中。录入一张产成品入库单,能够输入客户名称吗?在客户名称处输入”AAA”,系统有何提示?请按照下表的表样设计销售发货单的套打:福达塑料公司发货单发货单号发货日期客户名称业务员备注材料编码材料名称规格型号单位数量单价金额合计金额合计(大写):制单人:审核人:承运人:进入999账套的工资系统,在账表->工资表->工资发放条处练习加密信封的套打设置。练习四单据编号、计量单位以DEMO登录系统,在”单据设置”->”单据编号设置”处修改”其它入库单”的单据编号规则为:前缀1为仓库,长度2,前缀2为收发类别,长度为2,收发类别的第2级编码,流水依据为仓库,流水长度4;查看”对照表”,是否所有项目都存在对照数据?仓库和收发类别的对照数据对吗?对照码能够修改吗?流水号能够修改吗?在库存中录入一张其它入库单,查看其单据号码正确吗?试着修改一下流水号和对照数据,看单据编号的变化。修改”其它入库单”的单据编号规则为:前缀1为仓库,长度2,前缀2为收发类别,长度为2,收发类别的第2级编码,流水依据为空,流水长度4,选择以收发标志流水;修改”产成品入库单”的单据编号规则为:前缀1为仓库,长度2,前缀2为收发类别,长度为2,收发类别的第2级编码,流水依据为空,流水长度4,选择以收发标志流水;录入一张其它入库单,查看流水号是多少,再录入一张产成品入库单,查看流水号是多少?两张单据的流水号有关系吗?为什么?如果把产成品入库单的流水依据改为仓库呢?前缀与流水依据有联系吗?(注:收发标志是指”收”或”发”,即所有的出库和入库)在基础档案中新增两个计量单位组:2--箱条盒固定组3—张与公斤浮动组,并定义盒为主计量单位,1条=10盒,1箱=240盒,公斤为主计量,张为辅计量。浮动换算的计量组能有多个计量单位吗?在存货档案中新增两个存货,80—泰山香烟,属性为采购和销售,默认采购单位为箱;81—不锈钢薄板,属性为采购和销售,生产耗用。录入采购入库单一张,采购泰山香烟2箱;录入销售发货单一张,销售泰山香烟1箱,看两张单据对计量单位的录入风格一样吗?如果把采购入库单中的表体项目”库存单位”改为箱,换算率会改变吗?数量能够直接输入吗?录入采购入库单一张,采购不锈钢薄板2片;录入换算率1000,数量能自动计算出来吗?如果把数量改为1200,换算率能够反算吗?查看库存中的现存量表、库存台账,系统如何处理辅助计量单位?2总账配套练习题每种业务都是让大家在实践中体会850新功能,因此每做完一笔业务后要深刻体会。练习一:总账的参数控制以下如无特别说明,全部以操作员1进入系统进行处理。引入账套001启用数据中凭证类别权限,并进行权限分配,在总账中填制凭证(观察能否制单);将总账选项中制单权限控制到凭证类别选中,再进行填制凭证。选择主管签字,填制凭证并审核后,记账。观察能否记账。执行主管签字,再进行记账。选择手工编号,自行填制三张凭证,对其中第二张作废并整理(注意:不整理凭证断号),再填制凭证界面下按CTRL+N,查看空号。再合并凭证显示、打印选项打勾,选择”按科目、摘要相同方式合并”,填制多分录凭证,其中部分分录科目、摘要相同,部分科目相同,摘要不同。观察凭证合并情况,保存该凭证。选择”按科目相同方式合并”,观察该凭证。选项菜单中选择”制单、辅助账查询控制到辅助核算”,对操作员2进行部门权限控制,使其只拥有财务部权限。使用操作员2登陆总账,填制管理费用凭证,发生部门为财务部、销售部。引入账套002(821版本数据),在系统管理中升级SQL数据,升级完成后查看总账应收应付期初余额;取消查询客户、供应商往来明细账选项,观察相应期初,并执行对账功能。勾上查询客户、供应商往来明细账选项,补录应收应付期初(经过引入功能或手工录入)。练习二总账新增功能在账套001中选项设置支票控制,结算方式中支票进行票据管理。在支票登记簿中登记支票:领用日期领用部门支票号预计金额1月6日销售部0000110001月8日采购部0000280001月25日采购部000031例11月6日,销售部报销领用支票1000元,支票号00001,出纳进行支票登记;1月8日,财务部门根据费用请款单及发票填制凭证,以支票结AA广告公司款,同时登记支票登记簿。(凭证保存后查看支票登记簿的已报销数)1月25日,财务收到光明公司发票,在应付系统录入并审核。1月27日,采购部根据采购发票并付内部采购请款单申请支付光明公司货款,财务部填制付款单,结算方式为支票,并填制票据号。(查看支票登记簿)公司新接一工程涉及设备采购销售较多,需对库存商品科目进行管理,但科目本身信息有限,现准备使用科目备查簿以增强查询管理。新增一科目备查簿,增加”设备名称””规格”两文本项目,”单价”数字项目,”到货日期”日期项。指定库存商品为备查科目。1月15日,该项目收到设备一台入库,填制凭证(不经过应付系统),借:库存商品250000贷:银行存款250000,登记备查簿。设备名称规格单价到货日期TK起重机50T250000－2－5例2查询相应备查资料。思考:科目备查簿的作用,结合实际业务,有何其它应用方式。1月1日,出纳进行银行对账设置,银行对账期初为0。1月30日,取得工行对账单文件。设置对账单模板,引入对账单(附)。进行银行对账,观察对账界面变化。过滤出手工勾正确对账单列表。财务要对以完成的凭证进行套打,调整各种类型凭证及账簿。尝试单独执行ZW文件夹下的TDTOOL程序调整套打格式1月3日,财务填制凭证同时发现该凭证与上张平整一样只是金额不同,使用凭证复制功能复制该凭证并修改金额。由于经常填制多分录凭证,且分录基本相同,设置拷贝上条分路摘要及辅助项。该公司固定每月底报销费用,故统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门,以辅助项快速录入方式填制该凭证。财务部:500,销售部:1900,人事部:200,采购部:600。贷方为现金。摘要为费用报销。查询摘要中包含费用的凭证汇总表。自行填制相关凭证,在总账中查询客户往来明细,并统计个人往来账龄。2应收应付配套练习题引入账套001结合总账了解应收应付详细核算和简单核算与821版本的区别。(在应付款管理)在是否登记支票选项处打勾,录入光明公司收款单1000元,支票结算,票据号0012,保存后,登记支票簿。填制收款单并保存核销,查看核销有无生成凭证(不保存)。选项勾上核销是否生成凭证,再核销。修改对应收款单科目为其它应收科目,进行核销。两次核销生成凭证有何不同。在数据权限中对操作员2设置客户,部门权限控制,以操作员2登陆填制权限外客户的单据。在选项中启用客户、部门权限控制后,再进行填制。填制一张光明公司应收单,单据日期为-1-1,金额1000元,付款期限为30天。启用根据单据报警功能,提前天数5天,重新注册以-1-24日登陆,有否预警;以-1-26日登陆呢?付款条件为空时呢?启用信用额度报警,修改对应信用额度,超额度时预警情况。自行填制收款单,并使用批审功能。1月20日,财务收光明公司款8000元,其中货款5000元,预收元,其它费用1000元。保存并核销货款。查看发票可享受折扣栏(思考与何处相关)。预收款能否使用?以前的预收款呢(能否在此次核销中使用)?取消第(7)步核销操作,进行自动核销操作。问题:异币种有无成批核销。经过功能权限及数据权限设置操作员3只有核销权限,没有审核权限,同样操作第(7)步,直接核销。(能否进行)针对第(5)步中应收单填制红字应收单,并进行手工对冲。1月20日,光明公司的拖欠货款1000元,记提坏账。1月25日,收回20日记入坏账的1000元货款。在应收系统中查询并修改已生成凭证摘要,能否修改;修改应收账款金额,能否修改。将客户档案中明星公司对应供应商选择录入(供应商:明星销售公司),自行编制明星公司部分往来业务,包括应付系统中与明星销售公司往来业务。查询业务明细账,过滤条件包含对应供应商单据,查看数据。选择不包含对应供应商单据,对照两者不同。查看999演示账套中业务明细账,包含已入库未结算单据。考虑该种过滤条件会有何其它影响。3UFO配套练习题新建一报表,根据001账套行业自动生成常见报表。设置报表取数时提示账套号。根据现有账套数据取数,并查看应收账款项目明细账。在功能权限设置报表公式函数权限,使用不同操作员取数。4工资配套练习题启用工资管理查看业务处理下菜单,选项设置核算计件工资,在查看菜单有何变化。修改人员张三、李四,核算计件工资。查看工资项目,修改记件工资项目。(能否修改)设置计件工资标准,增加岗位栏,档案分一线,二线;设置计件工资方案设置,一线每件10元,二线每件5元月底,张三完成100件,李四完成80件,统计计件工资数。套打当月工资条。包括用友套打及自定义套打。设置多账套模式,增加退休员工工资类别。并将张三调动至退休人员中。5固定资产练习题对现有固定资产卡片进行图片关联。设置固定资产卡片到期提示。将卡片0001厂房折旧按部门进行分摊,分摊部门包括工厂部50%,财务部30%,采购部20%。尝试将其分摊到21个部门。第二部分业务系统模拟案例1采购管理配套练习题练习一:期初数据与采购结算以系统提供的数据为数据源,修改账套号为126,引入账套,名称改为”采购练习账套”。启用”总账”、”应付”模块,设置凭证类别为”记账凭证”。进入存货核算模块,将选项”核算方式”改为”按存货核算”,将”暂估方式”改为”月初回冲”。所有存货的计价方式为移动平均法。在采购管理模块能否录入采购入库单?单据表头是什么?进入库存模块能否输入采购入库单?单据表头一样吗?录入如下期初采购入库单:辐条1000根,单价0.5轮胎20个,单价35车座10个,单价15;库房为原料库,供应商为五金交电。执行采购期初记账。还能够在采购模块输入采购入库单吗?在存货中期初记账。查看存货明细账,为什么结存为负?将存货核算的”暂估方式”改为”单到回冲”,再执行期初记账,查看存货明细账,与刚才结果一样吗?再将”暂估方式”改为”月初回冲”,执行期初记账。思考:采购的期初数据与存货核算的期初数据有无必然联系?在采购中拷贝期初采购入库单生成一张普通采购发票,内容如下:辐条500根,单价1.5轮胎20个,单价50在发票录入界面执行自动结算。在存货中执行结算成本处理,注意”未全部结算完的单据是否显示”的选项有何影响。查看存货明细账。对于部分结算的辐条明细账中如何处理?背景知识:如果存货系统回冲方式采用月初回冲或单到回冲方式,无论是否全部结算完毕都应将已结算未进行暂估处理的单据显示在暂估处理界面上,即系统支持部分结算情况。受托代销业务系统只能按照单到补差的形式进行暂估处理。月初回冲和单到回冲可处理入库单拆记录多次结算,即每次部分结算后即可进行暂估处理。如果入库单记账时,已部分结算,则入库单记账时系统将其拆分成两条记录进行记账,按结算数量、结算单价、结算金额部分作为已结算的采购入库单记账,将未结算数量、未结算单价和未结算暂估金额作为暂估入库单记账。恢复记账时必须两条记录同时恢复。在暂估处理界面,系统根据结算单找到存货明细账中对应的最新的暂估入库单,暂估处理界面中根据入库单的数量、单价、金额显示暂估数量、暂估单价、暂估金额;根据入库单对应的结算单的结算数量、结算单价、结算金额显示相应的结算数量、结算单价、结算金额。系统在暂估处理或记账或期末处理或月末结账时生成的红蓝回冲单记入明细账、计价辅助库或总账。在库存中录入本月的采购入库单如下:车圈1000个,单价25车把500个,单价20在采购中拷贝期初采购入库单生成一张普通采购发票,内容如下:车圈500个,单价30车把500个,单价15试验:部分结算的入库单和发票能否修改?如果再增加一行呢?在存货中对入库单记账。在发票录入界面执行自动结算。在存货中执行结算成本处理,注意”未全部结算完的单据是否显示”的选项有何影响。查看存货明细账,车把的单价为多少?,车圈的单价为多少?对于当月已经暂估并部分结算的车圈当月能否进行暂估处理?(注:暂估处理时,如果结算单对应的暂估入库单是本月记账的,如果入库单是部分结算则不能做暂估处理,如果是全部结算完才能做暂估处理。)新增一计量单位:元,新增两个存货:90—运费,91—折扣。在采购中录入一张运费发票,1000元。在费用折扣结算中将此运费发票与期初的一张采购入库单按金额进行分摊、结算。注意参与结算的金额是否为1000元,为什么?在存货中执行结算成本处理,查看辐条、轮胎、车座的存货明细账。查看”系统调整单”和入库调整单,对入库调整单进行记账,有何提示?系统是以什么单据的形式把运费分摊到入库成本上去的?(注:在采购结算时选择手工结算,选择相应的一张或多张入库单、发票、运费发票,然后在结算费用列表选择费用分摊的方式即金额或数量。如果运费发票到达时,存货早已结算登记入账,能够选择相应的仓库和存货单独结算,也能够选择相应的入库单结算。)在采购中拷贝采购入库单生成一张普通采购发票,内容如下:车圈500个,单价50辐条500根,单价1.并增加下行折扣–250元。看本张发票能否在发票录入界面直接进行结算?如果将折扣存货删除呢?在手工结算中将本张发票与相应的入库单进行结算,把折扣进行按金额进行分摊、结算。在存货中执行结算成本处理,注意”未全部结算完的单据是否显示”的选项有何影响。查看存货明细账,车圈的单价为多少?明细账中有多少条记录?为什么?定义非合理损耗类型:1—途损,在存货核算模块定义非合理损耗科目—待处理流动资产损溢,进项税转出科目--21710107;在采购中录入采购入库单一张,内容如下:辐条4500根,单价0.5;录入采购发票一张,内容如下:辐条5000根,单价0.5;上述业务发生途损500根,为非合理损耗。进行手工结算。非合理损耗金额为250元,进项税转出为250*0.17=42.5元。(注意因为采购系统普通发票本处将税率设为了0,因此从体质上讲,此处进项税转出应为0,此结果纯属为演示,实际业务以实际发票上的进项税率为准。)在存货核算中记账,设置存货科目及对方科目,制单,生成凭证有几条分录?如果制单时选中”已结算入库单自动选择入库单上所有单据”,再制单,生成凭证有几条分录?各是什么?参考答案:借:原材料2250待处理流动资产损溢292.5进项税转出科目–42.5贷:物资采购(应付账款)2500在库存中录入两张采购入库单,一张为兰字,轮胎100只,单价50元,一张为线字,轮胎100只,单价60元,在采购中录入一张轮胎100只,单价70元的普通发票。在自动结算中同时选择”入库单和发票”,”红兰入库单”,自动结算后查看结算单,系统优先处理哪种业务?删除该结算单。在存货中对两张入库单记账。在采购模块”自动结算”中”红兰入库单”,自动结算后查看结算单和相应的入库单,入库单上是否已经打上”已结算”标志?在存货中执行结算成本处理,看两张入库单的暂估价与结算价有无变化?查看存货明细账,轮胎中关于本次处理有几条记录?为什么?在采购中录入一张轮胎100只,单价80元的普通红字发票。在采购模块”自动结算”中”红兰发票”,系统能否进行自动结算?修改红字发票单价为70元,再执行上述操作,查看结算单和相应的发票,发票上是否已经打上”已结算”标志?在应付模块执行红票对冲,能否过滤出来两条记录?练习二:采购退货业务与常见账表由于种种原因,企业可能发生退货业务,针对退货业务发生的不同方式,U8中采用了不同的处理方法。(摘自<U8实施问答>)业务名称实物入库前发生退货业务现状货虽收到,但未办理相关入库手续,即尚未在U8中录入采购入库单;或虽手工办理入库手续,但未在系统中录入。处理方法此时只要把货退还给供应商进行实物换货即可,在U8系统中不用做任何处理。待合格的货物到达后,再办理相应入库手续。业务名称采购退货在当月业务现状货物已入库,且在U8系统中录入了”采购入库单”及采购发票,但当月尚未在存货核算模块中进行月末处理即未跨月。经验收后发现货物存在质量问题,需要退货。背景知识:按照当前税法规定,购买方在未付货款而且未做账务处理情况下,须将原发票联和抵扣联主动退还销售方。销售方收到后,应在该发票联和税款抵扣联及有关的存根联、记账联上注明”作废”字样,作为扣减当期销项税额的凭证,并依次粘贴在存根联后面,下月领购专用发票时随同其它专用发票存根联一起提交税务机关核查。销货方在未收到购买方退还的专用发票前,销售方不得扣减当期销售项税额。处理方法1．未录入”采购发票”,如果是全部退货,可删除”采购入库单”;如是部分退货,可根据验收合格的数量直接修改”采购入库单”。2．已录入”采购发票”但未进行手工账务处理或在系统中未做结算;1)如果是全部退货,这时要分情况进行处理:A．经与供应商协调可进行调换相同的货物,且货物很快到达,在系统中对已录入的单据不做任何处理。如果货物换货周期比较长,则将系统的采购入库单及发票删除,并将发票退回供应商,等货物到达验收合格后,再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。B．经协商调换不同的货物,将系统的采购入库单及发票删除,并将发票退回供应商,等货物到达验收合格后,再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。C．不进行调货处理,按照退货对待,即将货物全部退还给供应商。则将系统的采购入库单及发票删除,并将发票退回供应商,等货物到达验收合格后,再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。2)如果是部分退货,这时同样要分情况进行处理A．经与供应商协调可进行调换部分相同的货物,且货物很快到达,在系统中对已录入的单据不做任何处理。如果货物换货周期比较长,则将系统的采购入库单及发票全部删除,视同全部货物未验收合格,并将发票退回供应商,等货物到达验收合格后,再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。B．经协商调换不同的货物,将系统的采购入库单及发票删除,并将发票退回供应商,等货物到达验收合格后,再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。因为调换不同的货物,这时可能变成两张或多张入库单和发票。C．不进行调货处理,按照退货对待,即将货物全部退还给供应商。则将系统的采购入库单及发票删除,并将发票退回供应商,等货物到达验收合格后,再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。3)当月已执行了采购结算。A．若结算后的发票没有付款,此时可取消采购结算,再按上述2的方法进行处理。B．若结算后的发票已付款,最简单的方法是在应付中取消付款核销,再照3-1的方法进行处理。C．已进行结算,且采购入库单已经记账,生成了凭证。最简单的方法是删除凭证,取消结算,再照3-A的方法进行处理。业务名称采购退货跨月业务现状货物已入库,且在U8系统中录入了”采购入库单”及采购发票,并在当月的存货核算模块中已进行了月末处理即已跨月。经验收后发现货物存在质量问题,需要退货。背景知识:按照当前税法规定,在购买方已付款,或者货款未付但已做账务处理的情况下。发票联及抵扣联无法退还,购买方必须取得当地主管税务机关开具的”进货退出或索取折让证明单”,送交销售方,作为销售方开具红字专用发票的合法依据。销售方在未收到证明单以前,不得开具红字专用发票。收到证明单后,根据退回货物的数量/价款或折让金额向购买方开具红字专用发票。红字专用发票的存根联/记账联、作为销售方扣减当期销项税额的凭证,其发票联、税款联作为购买方扣减进项税额的凭证。购买方收到红字专用发票后,应将红字专用发票所注明的增值税额从当期进项税额中扣减。如不扣减,造成不纳税或少纳税的属于偷税行为。如果是普通发票,则由购货方财务出具货物退回证明,并加盖公章。处理方法1．上月在采购系统中未录入”采购发票”;则上月系统会自动将采购入库单做暂估处理。如果本月全部退货,在采购系统中做一张红字采购退货单并与相应的蓝字采购入库单做结算。生成如下红字凭证”借:存货科目贷:材料采购”。如是部分退货,先在系统中录入一张全部货物的退货单,并进行结算。产生如下红字凭证”借:存货科目贷:材料采购”。再将合格部分的存货生成一张采购入库单,存货记账后产生凭证借:存货科目贷:材料采购。待发票到后,再进行结算。2．上月已进行采购结算,本月在材料领用过程中发现是由于供应商责任发现当时购入的货物不合格,要求退货。1)如果是全部退货,这时要分情况进行处理,A．经与供应商协调可进行调换相同的货物,为简便起见无论货物是否很快到达,在系统中均对已录入的单据不做任何处理。但相应负责人一定要关注调换后的结果。B．若经协商调换不同的货物,视为退货进行处理。C．不进行调货处理,按照退货对待,即将货物全部退还给供应商。无论退货当月是否取得税务机关的证明单,都要首先在采购系统中录入一张相应的采购退货单,以便账实相符。记账后生成红字凭证”借:原材料贷:材料采购”待发票到后录入到系统成为红字采购发票,再做结算,生成红字凭证”借:材料采购进项税贷:应付账款”待合格的货物到达验收后,再进入采购流程。2)如果是部分退货,这时同样要分情况进行处理(可视为全部退货处理)。3)对退货发票进行收款操作在应付账款系统中执行单据结算功能,进入”付款单”录入界面,切换到收款单录入界面,执行收款操作。核销后生成凭证借:现金类科目贷:应付账款。A若结算后的发票没有付款,此时可取消采购结购结算,在按上述2的方法进行处理。B若结算后的发票已付款,最简单的方法是在应付中取消付款核销,再照3-1的方法进行处理。已进行结算,且采购入库单已经记账,且生成了凭证。最简单的方法是删除凭证,最消结算,再照3-1的方法进行处理。请参照上述方法,模拟其中的一两种情况练习退货业务的操作。在采购中选择”普通业务必有订单”,即以订单为中心的业务模式,录入一张订单,生成到货单,在库存中生单能否同时利用订单和到货单生成两张相同的采购入库单?录入一张采购退货单,能够直接录入吗?为什么?采购退货单能够参照订单生成,如果相应的到货单也是参照相同的订单生成,则能否再参照到货单生成另外一张退货单?建议:由于850的业务流程十分灵活,因此在实施时应尽量使客户的业务流程统一按规定的流程来操作。拷贝采购订单生成采购发票,现结。查看订单执行情况统计表(注意订单数,到货数,入库数,开票数,付款金额);查看未完业务明细表;查看采购综合统计表;查看采购计划综合统计表;查看增值税抵扣明细表。(注:增值税抵扣明细表是根据符合条件的采购发票产生的统计表,能够详细反映某月份各种增值税发票的增值税额抵扣情况。工业版:完全采购结算的采购发票;商业版:完全付款的采购发票。)2销售管理配套练习题练习一:期初数据引入账套127,,名称改为”销售练习账套”。进入存货核算模块,将选项”核算方式”改为”按存货核算”,将”暂估方式”改为”单到回冲”,销售成本核算方式为”销售发票”,委托代销成本核算方式”按发出商品核算”。销售中录入”期初发货单”,发出”自行车”100辆,含税单价234元;录入”期初委托代销发货单”,发出”双人车”50辆,含税单价468元;审核上述两张期初单据,进入库存模块,是否有”销售出库单”生成?进入存货核算模块,在”期初委托代销发货单”处执行”取数”,单价是否为空?查看”发出商品明细账”,双人车的数量和单价各为多少?在”期初委托代销发货单”处补录单价为150,查看”发出商品明细账”,双人车的单价有无变化?查看明细账,有双人车的记录吗?思考:销售成本核算方式为”销售发票”的情况下,销售中的”期初发货单”的数量及金额是否应该做为存货的期初数据中的一部分进行录入?在存货中录入期初余额:”自行车”1000辆,单价150元,存货科目1243;执行期初记账,与库存对账平吗?与总账对账平吗?在库存中录入期初余额:从存货中”取数”,”自行车”900辆,单价150元。审核。(注意:当有多条记录时要”批审”)在库存中与存货对账,数据平吗?练习二:委托代销和直运业务录入”委托代销退货单”,退回”自行车”10辆,含税单价234元;(注意:850版本对委托代销退货单中的退货商品取消了必须在以前的发出商品中的限制)审核,进入库存模块,是否有”销售出库单”生成?数量为多少?录入”委托代销发货单”,发出”自行车”100辆,含税单价234元,审核;录入”委托代销结算单”,在过滤界面选中”红字记录”,系统能过滤出多少条单据?选择结算”自行车”和”双人车”各50辆(不包括红字),审核该结算单,有什么结果?选择生成普通销售发票。在”普通销售发票”处查看,存在刚生成的发票吗?能够在此修改或作废发票吗?弃审录入的”委托代销结算单”,发票还存在吗?如果把发票复核还能够弃审查吗?录入一张”委托代销结算退回单”,退回结算”双人车”10辆,含税单价468元;审核该结算单,选择生成普通销售发票。在”红字普通销售发票”处查看,存在刚生成的发票吗?复核该张发票,到库存模块能找到与此单据相正确一张销售出库单吗?(注:委托代销业务与普通业务不同,必须是以”订单—发货单—发票”模式进行。)在”销售选项”中选择”是否有直运业务”。在销售中录入一张销售发票,选择业务类型为”直运”,销售”自行车”50辆,含税单价234元,复核;单据体中能够录入仓库吗?在采购中录入一张采购发票,选择业务类型为”直运”,拷贝销售发票,能否过滤出销售发票?为什么?(将自行车的属性改为”外购”)。采购发票录入采购”自行车”50辆,含税单价150元;进入存货核算模块,执行”直运销售记账”,试着先记销售发票,再记采购发票与两张发票记账有何区别?(注:先记销售发票时,如果系统无法找到相应的采购发票,而导致无法取得采购成本,系统会要求暂估一个成本价)。查询存货明细账,注意选择”直运”,看”自行车”的收发情况。自行练习直运销售发票拷贝直运采购发票业务。在销售中选择”直运销售必有订单”模式,练习上述业务。自行练习”分期收款业务”。思考题:能否利用EAI工具和直运业务来实现不同账套之间异种单据如采购订单到销售订单,采购发票到销售发票的传递?练习三:信用控制和价格管理新增两客户,2—太平洋商场,信用额度—100000,信用期限30天;3—中央商场,信用额度—50000,信用期限10天。在销售选项中选择”客户信用控制”,”只控制信用额度”,”需要信用审批”。其它选项默认。(注:选项”信用检查点”中如果选择了”审核时检查”,则未审核的相关单据不占用信用额度)定义信用审批人:销售总监:信用审批额度50000,期限30天;销售经理:信用审批额度0,期限10天。输入销售订单一张,内容如下:客户为太平洋商场,自行车1000辆,含税单价100元,保存订单系统有无提示?修改单价为101元,保存时系统在何提示?是否需要销售审批?以销售经理身份给予审批。再复制一张刚才做完的销售订单,保存时系统有何提示?销售总监能否审批?将数量修改为200辆,保存时系统有何提示?销售总监能否审批?将销售选项中选择”只控制信用期间”。输入销售订单一张,内容如下:订单日期为4月1日,客户为中央商场,自行车1辆,含税单价100元,保存订单系统有无提示?再复制一张刚才做完的销售订单,修改订单日期为4月24日,保存时系统有何提示?销售总监能否审批?自行练习”额度+期间”的信用控制方式。注意事项:<销售管理>与<库存管理>集成使用,在<库存管理>参照生单时,用户选择”根据累计出库数更新发货单”,根据累计出库数回写发货单数量,这时如果超信用,<库存管理>不进行信用控制。在销售选项中不再使用信用控制,价格管理中选择”最新售价”,不按客户取价格,参照”销售订单”中的报价。(注:用户在进行销售价格管理时,销售报价能够根据参数设置方式进行取值,称为取价方式。当录入期初单据或日常单据时,系统根据取价方式带入存货的销售报价,用户可修改。)查看销售订单列表,”自行车”的历次报价是多少?修改最近一次的销售订单上”自行车”的报价为150,保存该订单。录入一张新订单,”自行车”的报价能够自动带出吗?价格管理中选择”最新成本加成”,将自行车的最新成本改为200,销售加成率为20。录入一张新订单,”自行车”的报价能够自动带出吗?报价多少?注:在存货档案中维护最新成本、销售加成率。在”最新成本加成”报价模式下,销售报价＝存货最新成本×(1+销售加成率%)。存货最新成本为存货在采购模块最新结算成本,由系统自行维护,也能够手工修改。价格管理中选择”价格政策”,取”存货价格”。设置”价类设置”,使用”批发价”和”一级批发价”。在存货价格设置中录入自行车的报价为130元,一级批发价为150元。设置太平洋商场的价格类别为一级批发价,扣率为0.5。在大类折扣中录入新华百货折扣为90折,中央商场为80折,不录入太平洋的折扣。录入一张销售订单,先输入客户为太平洋商场,”自行车”的报价能够自动带出吗?报价多少?折扣是多少?(注意:在以”存货价格”模式下,得出价格的顺序为:在客户档案中取得客户的价格级别(如果客户档案中此栏为空或用户先在表体中录入存货,则直接取存货价格中的报价);在存货价格中取得客户价格级别的价格即为报价;查找大类折扣定义,取得大类折扣,如果未找到则无折扣;计算最终成交价。注意:从大类折扣取价时,只能先取出扣率,再从客户档案中调出价格类型,根据此价格类型再从存货价格中调出对应的报价,得出成交价格。根据大类折扣的设置方式进行取扣率的顺序为:客户折扣客户+存货类客户类+存货类价格管理中选择”价格政策”,取”客户价格”。在客户价格中录入”百货商场”和”太平洋商场”自行车的批发价和扣率分别为200/50,220/60,看系统计算出的成交价。录入一张销售订单,先输入客户为太平洋商场,”自行车”的报价能够自动带出吗?报价多少?折扣是多少?录入一张销售订单,先输入客户为中央商场,”自行车”的报价能够自动带出吗?报价多少?折扣是多少?注意:当价格管理中选择”价格政策”为”客户价格”时,如果不能从客户价格表中取得相应的报价、扣率、成交价信息,则依据”存货价格”的取价原则继续取价。价格管理中不再用客户档案中的扣率,改用大类折扣中定义的客户扣率;存货档案中的参考售价不用,用存货价格中的报价。详细说明请参考教材的有关章节。定义”批量折扣”,自行车100辆/80折,双人车50辆/70折。录入一张销售订单,先输入客户为太平洋商场,”自行车”的报价能够自动带出吗?报价多少?扣率和扣率2各是多少?如果输入数量为200,扣率和扣率2有变化吗?新增一行,录入双人车1000,报价多少?扣率和扣率2各是多少?不保存。在存货价格中录入双人车的批发价为550。录入一张销售订单,先输入客户为太平洋商场,”自行车”的报价能够自动带出吗?报价多少?扣率和扣率2各是多少?如果输入数量为300,扣率和扣率2有变化吗?(注:当报价无法取到时,则扣率2不发挥作用)新增一行,录入双人车1000,报价多少?扣率和扣率2各是多少?第一行与第二行的扣率一样吗?为什么?自行练习保销价格和批量调价,查看调价记录。关于销售中折扣管理的小结:用户能够根据存货、客户设置不同的扣率,也能够按照存货批量设置批量折扣;填制单据时能够进行总额分摊商业折扣、单笔分摊商业折扣。扣率是用户给予客户的购货折扣率,用户能够根据客户、存货设置不同的扣率,也能够按照存货批量设置不同的扣率。存货价格扣率参见大类折扣,客户价格扣率参见客户价格。用户还能够设置批量折扣,进行总额分摊商业折扣、单笔分摊商业折扣。设置－销售选项－业务控制－扣率小数位数客户价格扣率:客户价格存货价格扣率:大类折扣业务－价格管理－批量折扣对存货的不同销售数量定义不同的扣率。分摊商业折扣:总额分摊、单笔分摊。练习四:与库存的关联和包装物管理选择”销售出库单由库存生成”,在销售中录入如下发货单一张:自行车100辆,审核;根据该张发货单生成一张销售发票。录入销售发票一张,双人车100辆,复核;进入库存模块,利用销售出库单”生单”,选择两条记录,生单后生成几张单据?删除生成的销售出库单。在库存中选中”允许超发货单”出库;在生单界面选择”显示表体”,”根据出库数更新发货单”,先选择双人车,本次出库数输入110辆,系统有何提示?在存货档案中将双人车的出库上限改为0.1,再次生单,生单能否成功?(注:当前不支持直接开票模式下超发票数出库)在存货档案中将自行车的出库上限改为0.1,生单,本次出库数输入111辆,生单能否成功?改为110辆,生单。在销售中查看发货单,发货数量是多少?能否再把10件自行车开票?如果不选择”根据出库数更新发货单”,看发货单数据能否变化?新增一存货,”运输箱”。在销售管理的”包装物租借登记”中录入”太平洋百货”租用运输箱100件,金额1000元。在销售管理的”包装物退回登记”中录入”太平洋百货”退回前租用运输箱100件,金额1000元。查看”包装物租借统计表”。注:关于押金的处理能够总账中直接处理。练习五:销售账表应用查看”销售订货统计表”;查看”订单执行统计表”;查看”发货结算勾对表”;查看”发货单开票收款勾对表”;查看”销售收入明细账”;查看”销售成本明细账”;查看”销售订货统计表”;查看”委托代销明细账”;查看”销售综合统计表”;查看”发票日报”;查看”发票使用明细表”;查看”销售毛利分析”。3库存管理配套练习题练习一:期初数据引入账套128,,名称改为”库存管理练习账套”。在库存模块选项中选中”有无保持期管理”和”有无批次管理”,新增三个存货,80—批次管理存货81—出库跟踪存货82—保质期存货,有效期30天;查看现存量表。录入期初数据如下:材料名称数量单价生产日期批次入库单号自行车100150批次管理存货2002Pc001出库跟踪存货3003Rk001保质期存货4004-4-20Pc002对上述期初数据批审,查看现存量表,数据是否已经写入现存量表中?练习二:批次、保质期、出库跟踪管理录入”其它入库单”,内容为材料名称数量单价生产日期批次入库单号批次管理存货1005Pc001出库跟踪存货1005查看”批次台账”和”批次汇总表”。能否把批次相同的存货进行汇总?查看”入库跟踪表”,注意添加栏位”入库日期”和”入库单号”。查看”供应商库存表”是否有数据?录入一张”采购入库单”,内容为:供应商:”五金交电”材料名称数量单价生产日期批次供应商保质期存货1005-4-1Pc003出库跟踪存货2005再查看”供应商库存表”是否有数据?将选项中的”保质期预警”选中,将保质期存货的预警日期改为20天。退出库存模块,再次进入库存模块,看系统能否对保质期管理的存货进行预警?修改其它出库单单据模板,显示批次、生产日期、入库单号,供应商。录入其它出库单,内容如下:材料名称数量单价生产日期批次入库单号保质期存货2005^+B出库跟踪存货5005^+Q注意在批次处用^+B快捷键,在入库单处用^+Q快捷键,系统能否按照预定的规则自动进行多行展开?注意表体”供应商”栏位的内容。练习三:限额领料管理在库存模块修改普通存货”允许超可用量出库”。录入如下限额领料单:产品:车轮产量:100出库类别:材料出库,按照系统提示扩展材料到末级。保存完后,点击”审核”,则把”本次出库数量”清空。(因为系统默认本次领料数量为全部材料)点击”领料”,录入本次领料明细如下:轮胎10个,车圈10个,辐条300根。点击”分单”,选择分单方式为只按仓库分单。查看”材料出库单”,生成了几张单据?能否能单据进行修改或删除?注意单据表头产量为多少?业务类型是什么?能否在此打印材料出库单?点击”打单”,预览”限额领料单”,注意单据头的”分单号”栏位的内容。重新设计限额领料单的打印模板,使其能够在一页中打印。再点击”领料”,修改本次领料明细如下:轮胎-10个,能够录入吗?系统有何提示?将数量改为20,保存后查看”材料出库单”,轮胎的出库数量是多少?与刚才的材料出库单是一张单据吗?(注:领料能够在分单前进行也能够在分单后进行,但分单前必须至少有一种材料的本次出库数不为空)再点击”分单”,系统有何提示?签收轮胎10个,车圈10个,辐条300根。点击”审核”,系统有何提示?表体各栏位数据有何变化?注意累计出库数量、累计签收数量、未签收数量。再点击”分单”,系统有何提示?点击”领料”,录入本次出库轮胎,数量为5个。再”分单”,选择按”材料”分单。点击”打单”,预览”限额领料单”,注意单据头的”分单号”栏位的内容。为什么有一张单据上”分单号”栏位为空?而另一张为1?再领料,修改本次出库的轮胎数量为15个,车圈10个,辐条300根,保存后看”材料出库单”有何变化?有没有关于车圈和辐条的出库记录?(注:分单后实际上已经决定了本次的领料品种,即相应的材料出库单已经开出,但数量能够根据库房的实际领料数量再行修改成实领数,签收是用料车间在限额领料单上实际认领的数量,一般由车间人员直接签字。如果签收数量与出库数量不相等,可能还有部分材料存放在车间二级仓库中或发生了损失等)点击”签收”,看车圈和辐条能否输入签收数量?保存该单据。查看”限额领料汇总表”。练习四:条形码管理进入单据设计,查看”采购到货单”、”发货单”表体项是否有”条形码”栏位。注:本版本只在库存相关单据中有”条形码”栏位。库存中组装拆卸单、配比出库单、限额领料单等不存在”条形码”栏位。新增一供应商,2—易初商业集团。定义条码规则如下:规则编号01,规则名称:条码规则01,总长度13位起止位长度内容条码预定义1-22供应商五金:01易初:023-53存货自行车:001双人车:0086-61仓库成品库:1原料库:27-137,2单价相关值:单价时表示小数位进行条形码规则分配,按存货分类进行分配。执行条形码生成,生成如下几个条码:050000010011000,注意在条码生成后系统能够把各个码段的含义解析出来吗?(在条形码设置界面)把采购入库单、其它出库单上加入表体栏位”条形码”。录入一采购入库单,直接在表体录入条形码能够吗?如果先在表头录入03库,条形码能否过滤出来?录入1库,条形码能过滤出哪些?录入条码05000,存货名称、规格、单价解析正确吗?供应商能够自动带出到表头上吗?录入供应商五金交电,系统有何提示?选择供应商易初。录入一张其它出库单,条码为0,存货名称、规格、单价解析正确吗?仓库能否对应?练习五:组装、拆卸、盘点管理将库存选项”是否有组装拆卸业务”选中。录入一张组装单,组装30只车轮,组装费用100元。审核。查看生成的其它出库单和其它入库单。进入存货核算模块,设置组装费科目2181—其它应付款。采购和存货分别期初记账。在存货核算中把组装单记账,车圈成本20元,轮胎10元,辐条0.2元。查看存货明细账。生成组装单的凭证,看组装费用科目是否正确。注:组装费+材料费=组装后的产品的成本。进入”盘点”功能节点,选择盘01成品库,点击”盘库”,系统能够把当前库房中的存货显示出来吗?点击”打表”,打印出盘点用的空表即账面数和实盘数为空的一张表。录入实盘数,保存。再增加一张盘点单,选择盘01成品库,点击”盘库”,系统有何提示?本张盘点单不保存。注:不同的未审核盘点单上不能够有同一种存货存在。对最初的盘点单进行审核,查看盘盈和盘亏生成的单据。自行练习按批次或存货大类盘点。练习六:可用量控制与货位管理在01—成品库中选择进行货位管理,并录入如下货位信息:成品库第一排第一格成品库第一排第二格成品库第一排第三格成品库第一排第四格在”期初数据”中点击”货位”按钮,给自行车指定期初货位。成品库第一排第一格成品库第一排第二格各存放50个。审核期初数据。查看”货位卡片”和”货位汇总表”。在单据设计中将采购入库单、其它出库单的表体项和盘点单的表头加入”货位”。录入一张采购入库单,自行车100辆,货位,保存。录入一张其它出库单,自行车110辆,货位,能否保存?在存货货位对照表中录入自行车的货位,选项中选择”检查存货货位对应关系”,”不允许货位零出库”,重复上述业务过程。在存货档案中将自行车选择”单独存放”。录入一张采购入库单,双人车100辆,货位,保存有何提示?录入一张”货位调整单”,将自行车的货位调整到。查看”货位卡片”和”货位汇总表”。在选项中选择普通存货和批次存货”不允许零出库”。在存货档案中新增一存货15—可用量测试存货。录入一张采购入库单,15—可用量测试存货100辆。录入一张其它出库单,15—可用量测试存货110辆,注意在数量录入前点击”检查”按钮与数量录入后的结果是否一致?单据能否保存?将数量改为90后保存单据。再点击”检查”按钮查看结果。在采购模块录入一张采购订单,15—可用量测试存货100辆,审核。录入一张其它出库单,15—可用量测试存货20辆,点击”检查”按钮查看结果,可用量是否包含了采购订单的量?(注:可用量控制时所有与时间有关的量都不在统计范围之内。)在存货档案中新增一存货16—批次可用量测试存货。录入一张采购入库单,16—批次可用量测试存货100辆,录入批号pc1。在库存中对该存货进行批次冻结。再录入一张其它出库单,16—批次可用量测试存货100辆,录入批号pc1,注意点击”检查”按钮数量是多少?在库存中对该存货取消批次冻结。再重复上述业务。在选项中选择普通存货”允许零出库”、”进行可用量检查”,将预计入库量只选择”采购在途量”。录入一张其它出库单,15—可用量测试存货200辆,点击”检查”按钮查看结果,可用量是否包含了采购订单的量?(注:可用量检查时根据预计入库和出库包含的单据进行统计。)练习七:不合格品与GSP相关的业务录入期初不合格品,5只车圈,存放于次品库,单价20元。审核;查看现存量表,车圈的不合格品数是多少?查看不合格品备查簿,注意选择业务规范为”所有存货”,能否过滤出不合格品?录入一张不合格品记录单,10件车座从原料库转到次品库,单价15元,审核;查看其它出库单,是否由不合格品记录单生成?有无相应的其它入库单生成?查看不合格品备查簿。录入一张不合格品处理单,处理期初的5只车圈,查看其它出库单,有无相应的单据生成?查看不合格品备查簿。注:不合格品备查簿来源于不合格品记录单、不合格品处理单,其中不合格品记录单增加不合格数量,不合格品处理单减少不合格数量。请自行练习GSP的下述业务流程不抽检采购入库业务流程(采购系统)采购到货通知单药品入库质量验收记录单(库存系统)采购入库单不合格品记录单抽检采购入库业务流程(采购系统)采购到货通知单药品入库质量验收记录单检品抽(送)验单药品检验报告单(库存系统)采购入库单化验室检品登记表不合格品记录单11．复检不抽检环节药品质量复检通知单质量复检记录单药品质量处理通知单(库存系统)不合格品记录单其它出库单药品启用通知单其它出库单12．复检抽检环节药品质量复检通知单质量复检记录单药品抽(送)验单药品检验报告单药品质量处理通知单药品启用通知单化验室检品登记表(库存系统)不合格品记录13．不合格品处理环节不合格药品报损审批表报损药品销毁通知单(库存系统)不合格品处理单报损药品台账不合格药品销毁结果存根不合格药品销毁台账14．出库质量复核环节(库存系统)销售出库单药品出库质量复核记录单药品出库质量复核台账练习八:委外加工业务参考<业务专题>的讨论自行练习。练习九:库存账表查看”现存量表”,能否不按仓库汇总现存量?查看”流水账”。查看”批次账”和”批次汇总表”。查看”货位卡片”和”货位汇总表”。查看”流水账”。分析”代管账”。注意:代管账是指在销售中已经开出了发票或发货单但未在库存中产生销售出库单的业务内容。查看”库存台账”,分析何为”实物账”?注意:当选择了审核单据时修改现存量表时表明实物账是以单据的审核为依据的,因此只有选择了审核日期的起止日期后再行查看得出的账为实物账。查看”业务类型汇总表”,选择”业务规范”的不同选项,体会选项的含义。查看”库存展望表”,注意当选一个仓库或仓库全部选中时结果一样吗?为什么?查看”收发存汇总表”,请解释此表与存货核算中”收发存汇总表”的差异。4存货核算配套练习题练习一引入003账套。查看科目设置(有何变化)。设置默认存货科目,包括分期收款、委托代销对应科目。设置对方科目设置采购结算生成凭证对应税金、运费、结算、应付、非合理损耗科目进行凭证摘要设置销售成本按发票或发货单计算引入003账套。选择销售成本按发票核算。1月3日,向中达公司销售自行车100辆,含税单价117元,(入库成本为80元)填制发货单及发票,当月计算该笔销售成本,生成凭证:借主营业务成本8000贷库存商品80001月29日,向中达公司销售自行车50辆,含税单价117元,(入库成本为80元),已发货,应中达公司要求暂未开票。2月4日,才将该销售发票开出。实际核算销售成本时未计算入当月。重新引入003账套。选择销售成本按发货单核算同上3,4步骤处理业务,当月成本完全反映,由于发票未开,销售收入无法正常确认,考虑经过其它方法处理。练习二普通销售与发出商品业务专题恢复003账套。选择相应委托代销成本核算方式为普通销售。销售成本核算方式为出库单。1月5日,委托中达公司销售自行车200辆,含税单价117元(入库成本为80元),发货并填制相应单据。月底,委托代销商品全部销售并结算,记成本账:借主营业务成本8000贷库存商品8000如未完全销售结算,考虑,成本账为何?恢复003账套。选择相应委托代销成本核算方式为发出商品。销售成本核算方式为出库单。上述3、4步骤,完全销售并结算,生成凭证为何?部分结算呢?练习三综合业务恢复003账套。设立虚拟处理低值易耗品仓库,并设立低值易耗品分类对其进行批次管理。如:机油采购入库100桶机油,单价15元,入公司低值易耗品仓库;部门领用,在库存管理系统-"其它业务"中填制调拨单,调出仓库为公司低值易耗品仓库,调入仓库为领用部门低值易耗品仓库。单据生成凭证:借:在用低值易耗品贷:在库低值易耗品。低值易耗品摊销,在存货核算模块-"调整业务"中填制"出库调整单",冲减部门低值易耗品仓库领用金额30元。单据生成凭证:借:**费用低值易耗品摊销贷:在用低值易耗品报废机油4桶时,在部门低值易耗品仓库填制"其它出库单",出库类别为"报废出库"。以单据生成凭证:借:**费用低值易耗品摊销60贷:低值易耗品-在用低值易耗品(部门)601月9日,委托光明公司销售自行车日期仓库类型存货名称数量单价成本9日成品库委托代销自行车300117802月3日,结算该笔业务,已销200辆,结算200辆,存货核算中记账。练习四外币业务专题引入003账套,使用外币核算1、部门设置部门编号部门名称职员编号职员名称1销售部1张销售2生产部2李生产3供应部3王供应4仓库4赵仓库5财务部5刘财务2、往来单位基本信息编号单位名称简称1五金交电公司(供应商)五金交电公司1新华百货商场(客户)百货商场3、存货信息所在仓库存货编码名称单位提前期期初余额参考成本库存单价1成品库1自行车辆2108007502原料库2车架件355002原料库3车轮个290352原料库4车圈个540102原料库5轮胎套78252原料库6辐条根41201.52原料库7车把套48504、仓库档案1成品库全月加权平均2原材料库全月加权平均5、收发类别与销售(采购)类型收发类别代码名称销售(采购类型)入库1采购入库普通采购出库2销售出库普通销售进入基础设置的凭证类别改成如下的分类。凭证类别01银行收款凭证02银行付款凭证03现金收款凭证04现金付款凭证05转账凭证06特种转账凭证进入基础设置的结算方式改成如下的分类。1支票2现金3信用证飞达自行车公司(外币业务)是一中美合资企业,1月初启用新会计制度,人民币为其记账本位币,该企业主要会计科目设置及年初余额如下。1月1日的美元汇率为8.277元。港元为1.07元。外币USD美元HKD港元全部采用浮动汇率,汇率小数位2位,最大误差5位,直接汇率。增加一个客户及一个供应商编号单位名称简称2昆腾金属总公司(供应商)昆腾公司2四联进出口公司(客户)四联公司会计科目及期初余额信息科目编号一级会计科目二级会计科目三级会计科目外币余额本位币余额1001现金100101人民币1,000100102美元50432.5100103港元1001091002银行存款人民币工商银行500,0001001外币中国银行美元户50,000432,50010020202光大银行港元户10,00010,900113101应收账款人民币客户往来5,850113102美元客户往来5004,325212101应付账款人民币供应商往来2,340212102美元供应商往来3002,5951243库存商品200,0003101实收资本310101人民币310102美元其中:库存商品的自行车数量为250辆,单价为800元。外币户设置外币金额式,且进行日记账及银行账。应付账款及实收资本能够采用成批复制来解决。550301财务费用下设一个明细科目”汇兑损益”。应收应付的期初余额如下,人民币业务的单价为含税单价会计科目:113101应收账款-人民币余额:借5850元普通发票开票日期发票号客户销售部门科目货物名称数量单价金额-09-24F01百货商场销售部113101自行车511705850会计科目:113102应收账款-美元余额:借4325元普通发票开票日期发票号客户销售部门科目货物名称数量外币单价人民币单价外币金额本币金额-08-01F02四联公司销售部113102自行车41251081.255004325会计科目:212101应付账款-人民币余额:借2340元普通发票开票日期发票号供应商采购部门科目货物名称数量单价金额-09-24F01五金交电供应部212101轮胎10023.42340会计科目:212102应收账款-美元余额:借2595元普通发票开票日期发票号供应商采购部门科目货物名称数量外币单价人民币单价外币金额本币金额-08-01F02昆腾公司供应部212102车轮650432.5300259510、启用总账、应收(付)、采购、库存管理、销售、存货核算。启用日期为-1-1,如无特别说明全部采用系统默认选项。要求存货核算、应收(付)生成的凭证能够生成凭证时再进行指定科目。11、根据上述要求启用系统并录入各模块期初余额,对账一致。13、录入总账余额。14、录入应收、应付余额。15、录入库存管理期初余额,注意指定存货科目。16、外币余额结清时再结转汇兑损益。17、进行单据设计包括订单、发票、出入库单18、采购也必须在选项中启用外币管理19、增加运输费(6%)及海关关税两劳务费用存货20、增加两个供应商,并将采购运费发票名称改成”采购费用发票”。日常业务如下:1月1日销售部向四联进出口公司出口自行车100辆,售价100美元,已经开出出口发票(发票号:FP03),货已发出,但货款尚未支付,当天汇汇率8.78元。√1月1日供应部向昆腾公司订购进口的10个车轮,订单的单价45美元/个。订单号采用系统默认号码。1月3日财务收到四联进出口公司开具的信用证400美元偿还前欠款(发票号F01),存入中国银行账户,当天汇率8.79元。1月15日供应部向昆腾公司进口的10个车轮,今天到货5个入原材料库房,发票一同收到(票号F03),发票的数量5个,单价48美元/个。同时接收到海关关税发票500元(票号F01),海达运输公司负责从港口到厂的运输,发生费用100元,(票号F02)。以上货款全部尚未支付。(需要计入采购成本)当天汇率8.60元。(考虑实际业务中关税发票滞后当月收到情况下,如何处理?)1月20日财务收到四联进出口公司开具的信用证100美元偿还前欠款(发票号F01),存入中国银行账户,当天汇率8.88元。同时结转汇兑损益。1月25日财务从中行美元户开出信用证付昆腾公司进口的5个车轮的货款(F03)200美元。当天汇率8.75元。(是否能结转汇兑损益)。1月25日销售部向四联进出口公司出口自行车5辆,售价100美元,已经开出出口发票(发票号:F04),货已发出,但货款尚未支付,当天汇汇率8.75元。1月28日财务收到四联进出口公司开具的信用证4900港元偿还前欠款(发票号:F04500美元,F03125美元),存入光大银行港元账户,当天汇率1.12元。中间币种误差200元。1月28日从美元户存款中支出1000美元兑换成人民币,银行当天美元买进价为8.75元,国家外汇牌价为8.76元。(F11的应用)结转当月现金及银行存款的汇兑损益。只有审核、记账后才能生成第三部分物料需求计划系统模拟案例基础设置:调整系统日期为1月1日定义产品结构,并审核;启用采购、销售、库存、物料需求计划模块,启用日期-1-1业务练习:进入物料需求计划模块,看系统选项的默认设置是什么?(毛需求的取值范围,参与MRP计算的仓库)执行低阶码及累计提前期维护,并查看自行车及双人车的累计提前期各为多少?系统如何计算得出?新增一张预测单,预测需求自行车1000辆。需求日期为空。预测单号能够自动生成吗?审核此预测单,并设置此预测单参与MRP运算。执行MRP运算,参数默认,系统能否进行运算?为什么?还需要做哪些设置?计算的起始日期取何值?设置”工作日历”时,”全年设置”起何作用?(工作日历设置为默认作息时间)查看系统生成的采购计划、生产计划,有多少条记录?为什么?删除该张预测单。新增一张预测单,预测1月10日需求自行车1000辆。再执行MRP运算,参数默认。分别查看自行车、车轮、轮胎的MRP计算过程。查看系统生成的采购计划,轮胎的计划订货日期是什么?采购计划中能够删除行吗?能够增加行吗?在采购系统执行”计划批量生单”,能否过滤出来记录?还需要补充哪些栏位内容?(供应商及单价)(暂不生成采购订单)删除该张预测单。计划周期定义:定义”计划周期1”,日期范围为1月1日1月31日。【注意事项】一个存货的属性如果同时为”采购”和”自制”,则系统会安排”采购计划”。采购配额练习:新增两个供应商,分别为”青岛轮胎厂”和”天津轮胎厂”。定义供应商存货对照表,”青岛轮胎厂”供应轮胎的配额为50%,无税单价20元,”天津轮胎厂”供应轮胎的配额为30%,无税单价25元。新增一张预测单,预测1月20日需求自行车1000辆。再执行MRP运算,选择计划周期为”计划周期1”,参数默认。分别查看自行车、车轮、轮胎的MRP计算过程。查看系统生成的采购计划,状态为”过期”的采购计划能够删除吗?双击最新的采购计划,选中”全选”复选框,执行”配额”命令,系统有何提示?能够产生配额采购计划吗?配额能够调整吗?‘核定订货量’能够修改吗?修改和调整有何不同?(审核前的计划可修改,已执行的计划可调整。)在采购系统执行”计划批量生单”,能否过滤出来采购计划中的全部记录?(暂不生成采购订单)删除该张预测单。插单练习:在销售中录入销售订单一张,客户为”百货商场”,订自行车500辆,报价150元,预发货日期为1月15日,审核。再执行MRP运算,选择计划周期为”计划周期1”,参数默认。查看生成的采购计划,修改,录入供应商为”五金交电公司”,原币单价全部为10元。审核该张采购计划。注意车把的的提前期及计划订货日期及计划到货日期,是否包含有休息日?在采购系统执行”计划批量生单”,生成一张采购订单并审核。查看生成的生产计划,审核后全选并下达生产,保存生产订单,并审核,注意车轮及车架的开工日期及完工日期,是否包含有休息日?在库存模块的选项中选择”库存展望可用量公式”,选择预计入库量包括”采购在途量”、”生产订单量”,在统计表”库存展望”中输入展望日期(如－1－10),仓库为全选,查看结果。继续录入销售订单一张,客户为”百货商场”,订自行车1500辆,报价150元,预发货日期为1月25日,审核。再执行MRP运算,选择计划周期为”计划周期1”,参数默认。查看生成的采购计划,修改车把的核定订货量为,录入供应商为”五金交电公司”,原币单价全部为10元。审核该张采购计划。在采购系统执行”计划批量生单”,生成一张采购订单并审核。不对生产计划进行任何处理。录入一张预测单,客户为”百货商场”,订自行车辆,需求日期为1月25日,审核。将MRP展开的”毛需求来源”参数设置为”订单＋预测单”,选择计划周期为”计划周期1”,进行MRP展开,有何提示?按默认执行完毕。查看生成的采购计划,注意车把的采购计划量是多少?查看生产计划,自行车、车架、车轮的”计划生产量”是多少?为什么?查看生成的生产计划,审核后全选并下达生产,设置生产订单的属性为”外协”,保存生产订单,并审核。点击”子项”,看界面有何变化?【注意事项】”F”代表父项;”S”代表子项,可按〖子项〗显示或隐藏子项。能够直接新增生产订单吗?【注意事项】当生产订单为委外时,需要将材料委托给其它单位进行生产,进行材料出库,再将产成品入库。<库存管理>的材料出库单、产成品入库单的表头栏目需要增加委外供应商栏目。在单据设计中设置以上两个单据的单据表头项目－表头自定义项,显示名称为委外供应商,数据来源设为来源档案,档案名称设为供应商档案,参照栏目设为供应商简称。生产订单的相关练习:根据生成的生产订单和外协订单,自行在库存模块练习”配比出库”,”限额领料”,直接根据生产订单领料、调拨,产成品入库。无需保存生成的各种单据。【注意事项】生产订单的子项物料可参照生成调拨单,但不回写生产订单。调拨单审核后生成其它出库单、其它入库单,用户可用于从工厂的大库调入车间小库或虚拟库;实际出库时再参照生产订单生成材料出库单。要在单据设计中将”调拨单”表头项添加”生产订单编号”项目。相关计算练习:删除所有的预测单,并设置系统参数的毛需求来源为”预测单”。认真查看双人车及自行车的BOM图,两种产品的共用料是什么?轮胎的低阶码应为多少?录入一张预测单,客户为”百货商场”,订双人车500辆,需求日期为1月25日,审核。将MRP展开的”毛需求来源”参数设置为”预测单”,选择计划周期为”计划周期1”,进行MRP展开。查看生成的采购计划,以轮胎为例,采购计划是否不止一行?推算一下采购计划的计算过程。(要考虑已经审核的生产订单,已经审核的采购订单)将采购计划输出到EXCEL备用。再录入一张预测单,客户为”百货商场”,订自行车4000辆,需求日期为1月25日,审核。将MRP展开的”毛需求来源”