202年基金从业资格考试真题解析含解析

202年基金从业资格考试真题解析含解析考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题（以下每题只有一个正确答案，请将正确选项的代表字母填写在答题卡相应位置。每题1分，共60分）1.下列关于基金运作信息披露的说法中，错误的是（）。A.基金净值公告是基金运作信息披露的重要部分B.基金定期报告中包含基金招募说明书更新C.基金份额持有人大会的议事规则属于基金净值信息披露的内容D.基金合同变更、终止等重大事项需要披露临时公告2.根据我国《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当按照规定对客户的信用风险进行评估，并向（）报送客户信用风险等级。A.中国证券业协会B.中国证监会C.证券交易所D.中国期货业协会3.下列不属于基金管理人应当履行的职责的是（）。A.保存基金的财产及其记录B.评估基金财产的资产状况C.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案D.编制基金财务会计报告4.下列关于基金销售费用的说法中，错误的是（）。A.基金销售费用是指基金管理人为销售基金而支付给销售机构、基金销售人员的费用B.基金销售费用在基金合同中约定，并在基金招募说明书中详细说明C.基金销售费用不能超过基金资产净值的特定比例D.基金销售费用在基金赎回时一次性扣除5.我国《证券投资基金法》规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.无条件执行B.提醒基金管理人，由基金管理人自行决定是否执行C.暂缓执行，并及时报告中国证监会D.拒绝执行，并及时报告中国证监会6.下列关于QDII基金投资海外市场的说法中，错误的是（）。A.QDII基金可以投资于境外股票、债券等有价证券B.QDII基金的投资范围受到中国证监会的严格限制C.QDII基金的投资需要遵守中国法律法规，并缴纳相关税费D.QDII基金的投资需要获得中国基金业协会的批准7.基金管理人应当建立完善的（）制度，明确基金投资决策、研究讨论、投资执行、风险控制等环节的职责权限，确保基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定。A.内部控制B.公司治理C.风险管理D.信息披露8.下列关于基金份额赎回的说法中，错误的是（）。A.基金份额持有人可以按照基金合同约定的方式随时赎回其持有的基金份额B.基金管理人应当在每个交易日办理基金份额的赎回申请C.基金份额赎回的基金净值是当日收盘后的基金净值D.基金份额赎回的资金到账时间由基金管理人自行决定，没有固定标准9.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在（）日内开始募集。A.5B.10C.15D.2010.下列关于基金管理人股东的说法中，错误的是（）。A.基金管理人的股东不得虚假出资或者抽逃出资B.基金管理人的股东不得滥用股东权利损害基金份额持有人利益C.基金管理人的股东应当保证其出资财产的合法性D.基金管理人的股东可以随意转让其持有的股权11.下列关于基金投资禁止行为的规定中，错误的是（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将其管理的基金财产用于向他人提供担保12.下列关于基金估值对象的说法中，错误的是（）。A.基金估值的对象是基金财产B.基金财产包括现金、股票、债券、基金份额等C.基金估值的目的是确定基金份额净值D.基金估值的依据是资产的内在价值13.根据《关于规范基金运作加强行业自律的通知》，基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是14.下列关于基金信息披露原则的说法中，错误的是（）。A.真实性原则要求披露内容必须真实、准确B.准确性原则要求披露内容必须清晰、易懂C.完整性原则要求披露内容必须全面、详尽D.及时性原则要求披露内容必须事先保密15.基金托管人发现基金管理人的投资运作行为违反法律、行政法规等规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.直接向基金份额持有人披露B.拒绝执行，并及时报告中国证监会C.要求基金管理人改正，并及时报告中国证监会D.予以配合，无需报告16.下列关于基金合同的说法中，错误的是（）。A.基金合同是规范基金运作的基本法律文件B.基金合同应当载明基金的基本情况、基金运作方式、风险揭示等内容C.基金合同由基金管理人、基金托管人共同签署D.基金合同的内容可以随时修改17.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是18.下列关于基金份额持有人大会的说法中，错误的是（）。A.基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成B.基金份额持有人大会应当定期召开C.基金份额持有人大会的议事规则和表决方式由基金合同约定D.基金份额持有人大会只能就基金合同约定的重大事项作出决议19.基金管理人应当建立健全（）制度，明确基金投资决策、研究讨论、投资执行、风险控制等环节的职责权限，确保基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定。A.内部控制B.公司治理C.风险管理D.信息披露20.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保21.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会22.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是23.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是24.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人25.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在（）日内开始募集。A.5B.10C.15D.2026.基金管理人应当建立健全（）制度，明确基金投资决策、研究讨论、投资执行、风险控制等环节的职责权限，确保基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定。A.内部控制B.公司治理C.风险管理D.信息披露27.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保28.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会29.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是30.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是31.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人32.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保33.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会34.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是35.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是36.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人37.基金管理人应当建立健全（）制度，明确基金投资决策、研究讨论、投资执行、风险控制等环节的职责权限，确保基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定。A.内部控制B.公司治理C.风险管理D.信息披露38.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保39.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会40.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是41.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是42.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人43.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保44.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会45.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是46.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是47.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人48.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保49.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会50.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是二、多项选择题（以下每题有两个或两个以上正确答案，请将正确选项的代表字母填写在答题卡相应位置。每题1.5分，共30分）1.下列关于基金份额赎回的说法中，正确的有（）。A.基金份额持有人可以按照基金合同约定的方式随时赎回其持有的基金份额B.基金管理人应当在每个交易日办理基金份额的赎回申请C.基金份额赎回的基金净值是当日收盘后的基金净值D.基金份额赎回的资金到账时间由基金管理人自行决定，没有固定标准2.下列关于基金信息披露原则的说法中，正确的有（）。A.真实性原则要求披露内容必须真实、准确B.准确性原则要求披露内容必须清晰、易懂C.完整性原则要求披露内容必须全面、详尽D.及时性原则要求披露内容必须事先保密3.基金管理人应当建立健全（）制度，明确基金投资决策、研究讨论、投资执行、风险控制等环节的职责权限，确保基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定。A.内部控制B.公司治理C.风险管理D.信息披露4.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的有（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保5.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会6.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是7.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是8.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人9.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的有（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保10.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会11.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是12.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是13.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人14.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的有（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保15.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会16.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是17.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是18.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人19.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的有（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保20.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会21.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是22.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是23.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人24.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的有（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保25.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会26.基金管理人应当建立健全（）机制，加强对投资运作的风险管理。A.风险评估B.风险控制C.风险预警D.以上都是27.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）的原则，客观、全面、准确地向投资者宣传基金产品信息。A.公开透明B.客户利益优先C.风险适当D.以上都是28.基金合同是规范基金运作的基本法律文件，由（）共同签署。A.基金份额持有人B.基金管理人、基金托管人C.基金管理人D.基金托管人29.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的有（）。A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益B.基金管理人不得从事内幕交易C.基金管理人不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送D.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保30.基金估值由（）负责。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.中国证监会试卷答案一、单项选择题1.C解析：基金份额持有人大会的议事规则属于基金合同的内容，不属于基金净值信息披露的内容。2.B解析：根据《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当向中国证监会报送客户信用风险等级。3.C解析：按照基金合同的约定确定基金收益分配方案是基金份额持有人的权利。4.D解析：基金销售费用通常在基金申购时收取，或在赎回时按一定比例从赎回金额中扣除，并非一次性扣除。5.C解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反规定，应当暂缓执行，并及时报告中国证监会。6.B解析：QDII基金的投资范围受到中国证监会的严格限制，但并非完全不限制，而是有明确的法规规定。7.A解析：基金管理人应当建立完善的内部控制制度，明确各环节的职责权限。8.D解析：基金份额赎回的资金到账时间有明确的规定，一般不超过7个工作日（特殊情况下可能延长）。9.B解析：基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在10日内开始募集。10.D解析：基金管理人的股东应当遵守法律法规和监管规定，不得随意转让其持有的股权。11.D解析：基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保，这属于基金投资禁止行为。12.D解析：基金估值的依据是资产的公允价值，而非内在价值。13.D解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警机制，加强对投资运作的风险管理。14.D解析：及时性原则要求披露内容必须及时，不得事先保密。15.C解析：基金托管人发现基金管理人的投资运作行为违反规定，应当要求基金管理人改正，并及时报告中国证监会。16.D解析：基金合同的内容可以修改，但需要经过基金份额持有人大会表决通过，并依法办理变更手续。17.D解析：以上都是基金销售机构应当遵循的原则。18.B解析：基金份额持有人大会并非只能就基金合同约定的重大事项作出决议，还可以就其他涉及基金份额持有人重大利益的事项作出决议。19.A解析：基金管理人应当建立健全内部控制制度，明确各环节的职责权限。20.D解析：基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保，这属于基金投资禁止行为。21.B解析：基金估值由基金管理人负责。22.D解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警机制，加强对投资运作的风险管理。23.D解析：以上都是基金销售机构应当遵循的原则。24.B解析：基金合同由基金管理人、基金托管人共同签署。25.B解析：基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在10日内开始募集。26.A解析：基金管理人应当建立健全内部控制制度，明确各环节的职责权限。27.D解析：基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保，这属于基金投资禁止行为。28.B解析：基金估值由基金管理人负责。29.D解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警机制，加强对投资运作的风险管理。30.D解析：以上都是基金销售机构应当遵循的原则。31.B解析：基金合同由基金管理人、基金托管人共同签署。32.D解析：基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保，这属于基金投资禁止行为。33.B解析：基金估值由基金管理人负责。34.D解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警机制，加强对投资运作的风险管理。35.D解析：以上都是基金销售机构应当遵循的原则。36.B解析：基金合同由基金管理人、基金托管人共同签署。37.A解析：基金管理人应当建立健全内部控制制度，明确各环节的职责权限。38.D解析：基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保，这属于基金投资禁止行为。39.B解析：基金估值由基金管理人负责。40.D解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警机制，加强对投资运作的风险管理。41.D解析：以上都是基金销售机构应当遵循的原则。42.B解析：基金合同由基金管理人、基金托管人共同签署。43.D解析：基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保，这属于基金投资禁止行为。44.B解析：基金估值由基金管理人负责。45.D解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警机制，加强对投资运作的风险管理。46.D解析：以上都是基金销售机构应当遵循的原则。47.B解析：基金合同由基金管理人、基金托管人共同签署。48.D解析：基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保，这属于基金投资禁止行为。49.B解析：基金估值由基金管理人负责。50.D解析：基金管理人应当建立健全风险评估、风险控制、风险预警机制，加强对投资运作的风险管理。二、多项选择题1.ABD解析：基金份额持有人可以按照基金合同约定的方式随时赎回其持有的基金份额；基金管理人应当在每个交易日办理基金份额的赎回申请；基金份额赎回的资金到账时间有明确的规定，并非由基金管理人自行决定。基金份额赎回的基金净值通常是当日收盘后的基金净值，但具体以基金公司公告为准。2.ABC解析：真实性原则要求披露内容必须真实、准确；准确性原则要求披露内容必须清晰、易懂；完整性原则要求披露内容必须全面、详尽。及时性原则要求披露内容必须及时，不得事先保密。3.ABCD解析：基金管理人应当建立健全内部控制、公司治理、风险管理、信息披露制度，明确各环节的职责权限。4.ABC解析：基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；不得从事内幕交易；不得利用基金财产向任何机构或者个人进行利益输送。基金管理人不得将其管理的基金财产用于向他人提供担保。5.BC解析：基金估值由基金管理人负责，基金托管人负责复核。中国证监会和中国基金业协会不负责基金估值。6.D解析：基金