蔚县政府采购内控制度

PAGE蔚县政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强蔚县政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本县实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于蔚县各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在满足采购需求的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公开透明原则：采购信息应当及时、准确、完整地公开，保障供应商的知情权和参与权，确保采购活动公平公正。4.公平竞争原则：营造良好的市场竞争环境，鼓励符合条件的供应商公平参与采购活动，防止不正当竞争。5.监督制约原则：建立健全内部监督机制，对采购活动的全过程进行监督，确保权力运行规范有序，防止腐败行为发生。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并细化到具体的采购品目和服务要求。3.在编制采购预算时，采购人应当充分考虑项目的实际需求，避免盲目采购和重复采购，确保预算的准确性和合理性。（二）预算执行1.采购人应当严格按照批准的采购预算组织实施采购活动，不得擅自调整或变更采购预算。2.如因特殊情况需要调整采购预算的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。3.采购人应当加强对采购预算执行情况的监控，及时掌握采购项目的进展情况，确保采购活动按照预算要求顺利进行。（三）预算调整1.在采购活动执行过程中，如遇下列情形之一的，可以申请调整采购预算：因国家政策调整、市场价格波动等原因，导致采购项目成本发生重大变化的；采购需求发生实质性变更，需要增加或减少采购数量、调整采购品目或服务要求的；其他不可抗力因素导致采购预算需要调整的。2.采购人申请调整采购预算时，应当提交书面申请，并详细说明调整的原因、内容及金额等情况。3.财政部门应当对采购人提交的预算调整申请进行审核，根据实际情况作出批准或不予批准的决定。三、采购需求管理（一）需求调研1.采购人应当在采购活动实施前，对采购项目的需求进行充分调研，了解市场供应情况、技术发展趋势等信息，确保采购需求的合理性和可行性。2.需求调研可以采取问卷调查、实地考察、专家咨询等方式进行，广泛征求相关部门、供应商和潜在用户的意见和建议。3.在需求调研过程中，采购人应当注重收集和整理相关资料，形成需求调研报告，作为编制采购文件的依据。（二）需求论证1.对于技术复杂、专业性强或者采购金额较大的采购项目，采购人应当组织相关专家对采购需求进行论证。2.需求论证专家应当从财政部门建立的专家库中随机抽取，与采购人有利害关系的人员不得担任论证专家。3.需求论证应当围绕采购项目的技术要求、功能指标、质量标准、售后服务等方面进行，确保采购需求科学合理、完整准确。（三）需求公示1.采购人应当将采购项目的需求进行公示，公示期不得少于5个工作日。2.需求公示内容应当包括采购项目的名称、采购单位、采购预算、采购需求概况、联系方式等信息。3.在需求公示期间，采购人应当接受社会公众的监督，对反馈的意见和建议进行认真研究和处理。四、采购方式选择（一）公开招标1.公开招标是政府采购的主要采购方式，适用于采购货物、工程和服务的项目。2.采购人采用公开招标方式采购的，应当按照规定在财政部门指定的媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。3.公开招标的招标公告应当包括招标项目的名称、采购内容、数量、用途、简要技术要求、供应商资格条件、获取招标文件的时间、地点、方式以及开标时间、地点等内容。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采购人采用邀请招标方式采购的，应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择3家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。3.邀请招标的投标邀请书应当包括招标项目的基本情况、供应商资格条件、获取招标文件的时间、地点、方式以及开标时间、地点等内容。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.采购人采用竞争性谈判方式采购的，应当成立谈判小组，由采购人代表和有关专家共3人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的2/3。3.谈判小组应当对供应商的报价、技术方案、售后服务等进行综合评审，按照符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额10%的。2.采购人采用单一来源采购方式采购的，应当在省级以上财政部门指定的媒体上公示，公示期不得少于5个工作日。3.公示无异议后，采购人应当与单一来源供应商签订采购合同。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.采购人采用询价方式采购的，应当成立询价小组，由采购人代表和有关专家共3人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的2/3。3.询价小组应当向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。询价小组根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。五、采购文件编制（一）编制要求1.采购文件应当根据采购项目的需求编制，内容应当完整、准确、清晰，不得含有倾向性、歧视性条款。2.采购文件应当包括采购项目的基本情况、采购需求、采购方式、评标标准、合同条款等内容。3.采购文件中规定的评标标准应当客观、公正，能够满足采购项目的实际需求，确保评标结果的公平公正。（二）审核与备案1.采购人应当对采购文件进行审核，确保采购文件的合法性、合规性和合理性。2.在采购文件发布前，采购人应当将采购文件报财政部门备案。财政部门应当对采购文件进行审查，发现问题的，应当及时通知采购人进行修改。3.采购人应当按照财政部门的要求，及时将采购文件在指定的媒体上发布，确保采购信息公开透明。六、采购活动组织（一）开标1.采购人应当按照采购文件规定的时间、地点组织开标活动。开标应当邀请所有投标人参加。2.开标时，应当由投标人或者其推选的代表检查投标文件密封情况，经确认无误后，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容。3.开标过程应当记录，并存档备查。（二）评标1.采购人应当按照采购文件规定的评标标准和方法，组织评标委员会进行评标。评标委员会由采购人代表和有关专家组成，成员人数应当为5人以上的单数，其中专家的人数不得少于成员总数的2/3。2.评标委员会应当对投标文件进行评审，按照招标文件规定的评标标准和方法，推荐中标候选人或者直接确定中标人。3.评标过程应当严格保密，评标委员会成员不得泄露评标情况和评标结果。（三）定标1.采购人应当根据评标委员会的推荐意见，确定中标人。中标人应当符合采购文件规定的资格条件和评标标准。2.采购人应当在中标通知书发出之日起30日内，按照采购文件和中标人的投标文件签订政府采购合同。3.政府采购合同应当采用书面形式，明确双方的权利和义务。合同签订后，采购人应当将合同副本报财政部门备案。七、采购合同管理（一）合同签订1.采购人应当按照中标通知书确定的事项，与中标人签订政府采购合同。合同的标的、规格型号、数量、单价、金额等内容应当与采购文件和中标人的投标文件一致。2.政府采购合同应当明确双方当事人的权利和义务，包括采购项目的名称、规格型号、数量、质量标准、交货时间、交货地点、付款方式、售后服务等条款。3.在签订政府采购合同前，采购人应当对合同条款进行审核，确保合同条款合法合规、公平合理。（二）合同履行1.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向中标人支付采购资金。中标人应当按照合同约定的时间、地点、方式履行供货或服务义务。2.在合同履行过程中，采购人应当加强对合同执行情况的监督检查，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题。3.如因特殊情况需要变更合同的，采购人应当与中标人协商一致，并签订书面补充协议。补充协议的内容不得与原合同的实质性内容相背离。（三）合同验收1.采购人应当按照政府采购合同约定的验收标准和方法，对中标人提供的货物、工程和服务进行验收。2.验收可以采取采购人自行验收、委托第三方机构验收等方式进行。验收合格的，采购人应当出具验收报告；验收不合格的，采购人应当要求中标人限期整改，直至验收合格。3.采购人应当将验收情况报财政部门备案。八、采购资金支付（一）支付申请1.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向财政部门提交采购资金支付申请。支付申请应当包括采购项目的名称、采购合同编号、采购金额、已支付金额、应支付金额等内容。2.采购人提交支付申请时，应当附采购合同副本、验收报告、发票等相关证明材料。（二）支付审核1.财政部门应当对采购人提交的采购资金支付申请进行审核，审核内容包括采购项目的合法性、采购合同的履行情况、验收报告的真实性等。2.财政部门审核无误后，应当按照规定的程序和方式及时支付采购资金。（三）支付方式1.采购资金的支付方式应当按照政府采购合同约定执行。一般情况下，采购资金应当通过财政直接支付或财政授权支付的方式支付给中标人。2.财政直接支付是指财政部门根据采购人的支付申请，将采购资金直接支付给中标人；财政授权支付是指采购人根据财政部门的授权，自行开具支付令，通过国库单一账户体系将采购资金支付给中标人。九、监督检查与责任追究（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督机制，加强对政府采购活动的全过程监督。内部监督可以采取内部审计、纪检监察等方式进行。2.采购人应当定期对政府采购活动进行自查自纠，发现问题的，应当及时整改，并将整改情况报财政部门备案。（二）财政监督1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购行为进行监督管理。2.财政部门可以采取专项检查、日常检查、重点抽查等方式，对政府采购活动进行监督检查。发现问题的，应当依法责令整改，并追究相关当事人的责任。（三）社会监督1.政府采购活动应当接受社会公众的监督。任何单位和个人有权对政府采购活动中的违法违规行为进行举报。2.财政部门应当建立健全举报受理制度，对举报事项进行