河南省政府采购内控制度

PAGE河南省政府采购内控制度一、总则（一）制定目的为了加强河南省政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，防范采购风险，保障政府采购活动合法合规、公正透明、高效有序进行，依据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规以及国家和河南省关于政府采购的政策规定，结合本省实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于河南省各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动，包括货物、工程和服务的采购。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：采购过程应公正透明，维护国家利益和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法权益，不得偏袒任何一方。3.公开性原则：除涉及国家秘密、商业秘密等依法不予公开的信息外，政府采购信息应及时、准确、完整地向社会公开，接受社会监督。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本，实现政府采购资金的合理使用和效益最大化。5.风险防控原则：建立健全风险防控机制，对政府采购活动各环节可能存在的风险进行识别、评估和应对，确保采购活动安全可靠。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应按照国家和河南省有关规定，结合本单位事业发展规划和工作实际需要，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应细化到具体项目、品目和数量，明确采购资金来源和预算金额。2.采购预算编制过程中，采购人应充分考虑市场价格波动、政策调整等因素，确保预算的准确性和合理性。同时，应加强与财政部门的沟通协调，及时了解财政预算安排情况，确保采购预算与财政预算相衔接。（二）采购计划制定1.采购人应根据批复的采购预算，结合项目实施进度和实际需求，制定详细的政府采购计划。采购计划应包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式、采购时间安排等内容。2.采购人应按照政府采购法律法规规定的采购方式和程序，选择合适的采购方式组织实施采购活动。对于达到公开招标数额标准的采购项目，应依法采用公开招标方式进行采购；因特殊情况需要采用非公开招标方式的，应按照规定履行审批手续。3.采购人应根据采购项目的特点和实际情况，合理确定采购时间安排，确保采购活动能够按时完成，满足项目实施进度要求。同时，应避免因采购时间安排不合理导致项目延误或资金闲置等问题。三、采购活动执行管理（一）采购需求确定1.采购人应根据项目实际需求，科学合理地确定采购需求。采购需求应明确、具体、完整，包括采购标的的功能、质量、服务、数量、验收标准等内容。2.在确定采购需求过程中，采购人应充分征求相关部门、专家和潜在供应商的意见，确保采购需求的合理性和可行性。同时，应避免提出倾向性、歧视性或不合理的采购需求，维护市场公平竞争环境。（二）采购文件编制1.采购人应根据采购需求编制采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购预算、采购方式、评标标准、合同条款等内容。采购文件应符合法律法规和相关政策规定的要求，确保采购活动的合法性和公正性。2.采购文件编制过程中，采购人应严格按照规定的格式和内容要求进行编写，确保采购文件的规范性和完整性。同时，应明确采购文件的答疑、澄清、修改等事项的处理程序和要求，保障供应商的合法权益。（三）采购信息发布1.采购人应按照政府采购法律法规规定的信息发布渠道和方式，及时、准确、完整地发布采购信息。采购信息应包括采购公告、采购文件、中标（成交）结果等内容。2.采购信息发布时间应符合法律法规规定的要求，确保供应商有足够的时间获取采购信息并参与采购活动。同时，应加强对采购信息发布的管理和监督，防止虚假信息发布等违规行为的发生。（四）采购评审组织1.采购人应按照采购文件规定的评标标准和方法，组织开展采购评审活动。采购评审活动应遵循公平、公正、科学、择优的原则，确保评审结果的公正性和合理性。2.采购人应依法组建评标委员会或谈判小组、询价小组等采购评审组织。采购评审组织成员应具备相应的专业知识和技能，熟悉政府采购法律法规和政策规定，遵守职业道德，客观公正地履行职责。3.在采购评审过程中，采购人应严格按照规定的程序和要求进行操作，确保评审活动的规范有序。同时，应加强对采购评审现场的管理和监督，防止评审过程中出现违规行为。（五）采购合同签订与履行1.采购人应在中标（成交）通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标（成交）供应商签订政府采购合同。政府采购合同应明确双方的权利和义务，包括采购标的、规格型号、数量、价格、质量标准、服务要求、验收标准、付款方式、违约责任等内容。2.采购人应严格按照政府采购合同约定履行义务，及时支付采购资金，督促中标（成交）供应商履行合同约定的义务。同时，应加强对政府采购合同履行情况的监督检查，确保合同的顺利履行。3.在政府采购合同履行过程中，如发生合同变更、中止或终止等情况，采购人应按照法律法规规定的程序和要求进行处理，并及时将相关情况报财政部门备案。四、采购验收管理（一）验收准备1.采购人应在采购项目实施前，制定详细的验收方案。验收方案应包括验收标准、验收程序、验收人员组成、验收时间安排等内容。验收标准应符合采购文件和政府采购合同的约定要求。2.采购人应组织相关人员对采购项目进行验收培训，使其熟悉验收标准和程序，掌握验收方法和技能。同时，应明确验收人员的职责分工，确保验收工作的顺利进行。（二）验收实施1.采购人应按照验收方案组织开展采购项目验收工作。验收过程中，验收人员应严格按照验收标准对采购标的的数量、质量、规格型号、服务等内容进行逐一核对和检查，确保采购项目符合要求。2.验收人员应认真填写验收报告，验收报告应包括采购项目名称、采购合同编号、验收依据、验收标准、验收内容、验收结论等内容。验收报告应由验收人员签字确认，并加盖采购人公章。3.对于大型或复杂的采购项目，采购人可邀请专业机构或专家参与验收工作。专业机构或专家应具备相应的资质和能力，按照采购人的要求和验收标准进行验收，并出具专业的验收意见。（三）验收结果处理1.采购人应根据验收结果，及时作出验收结论。如验收合格，采购人应按照政府采购合同约定支付采购资金；如验收不合格，采购人应按照合同约定要求中标（成交）供应商限期整改或承担相应的违约责任。2.采购人应将验收结果及时报财政部门备案。财政部门应加强对政府采购项目验收情况的监督检查，对验收工作中存在的问题及时进行处理，确保政府采购项目质量。五、采购资金支付管理（一）资金支付申请1.采购人应按照政府采购合同约定，在中标（成交）供应商履行合同义务并提交相关证明材料后，及时向财政部门提交资金支付申请。资金支付申请应包括采购项目名称、采购合同编号、支付金额、支付方式、收款单位名称及账号等内容。2.采购人提交的资金支付申请应附采购合同、验收报告、发票等相关证明材料，确保资金支付申请的真实性和合法性。同时，应加强对资金支付申请材料的审核，防止虚假申请等违规行为的发生。（二）资金支付审核1.财政部门应按照国库集中支付制度和政府采购资金管理规定，对采购人提交的资金支付申请进行审核。审核内容包括采购项目的合法性、采购合同的履行情况、资金支付申请材料的完整性和真实性等。2.财政部门在审核过程中，如发现资金支付申请存在问题或不符合规定要求的，应及时通知采购人进行整改或补充相关材料。采购人应按照财政部门的要求及时进行处理，确保资金支付申请能够顺利通过审核。（三）资金支付执行1.财政部门审核通过采购人的资金支付申请后，应按照国库集中支付制度的规定，及时将采购资金支付给中标（成交）供应商。资金支付方式应符合采购合同约定和财政资金管理要求。2.在资金支付执行过程中，财政部门应加强对资金支付情况的跟踪和监督，确保资金支付的安全、准确、及时。同时，应及时处理资金支付过程中出现的问题，保障政府采购活动的顺利进行。六、监督检查与责任追究（一）内部监督检查1.采购人应建立健全内部监督检查机制，加强对政府采购活动各环节的监督检查。内部监督检查应包括采购预算与计划管理、采购活动执行、采购验收、采购资金支付等方面的内容。2.采购人应定期对政府采购活动进行内部审计和专项检查，及时发现和纠正存在的问题。同时，应加强对内部监督检查结果的运用，将监督检查情况与相关人员的绩效考核、奖惩等挂钩，促进政府采购活动规范有序进行。（二）财政监督检查1.财政部门应加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购行为进行监督管理。财政监督检查应包括政府采购法律法规和政策制度的执行情况、采购预算编制与执行情况、采购信息发布情况、采购评审活动情况、采购合同签订与履行情况、采购资金支付情况等方面的内容。2.财政部门应定期组织开展政府采购专项检查和重点项目检查，对发现的问题及时进行处理。对违反政府采购法律法规和政策制度的行为，财政部门应依法予以行政处罚，并追究相关人员的责任。（三）社会监督1.政府采购活动应接受社会监督。任何单位和个人有权对政府采购活动中的违法违规行为进行举报和投诉。财政部门应设立举报和投诉渠道，及时受理和处理举报投诉事项。2.财政部门应将举报投诉处理结果及时向社会公开，维护政府采购活动的公平公正和社会公共利益。同时，应加强对举报投诉人的保护，对举报投诉属实的，应给予举报人适当奖励。（四）责任追究机制1.对于在政府采购活动中违反法律法规和政策制度的采购人、采购代理机构、供应商等