不良资产清收处置实施方案

不良资产清收处置实施方案一、组织架构与职责分工（一）权责划定。各单位主要负责人是第一责任人，分管领导负直接责任，具体业务部门负责人承担具体执行责任。成立不良资产清收处置领导小组，由公司总经理担任组长，分管副总经理担任副组长，财务部、信贷部、法务部、风控部等部门负责人为成员。领导小组下设办公室，办公室设在财务部，负责日常工作协调和督办。1.领导小组职责1.1负责制定不良资产清收处置总体策略和方案。1.2审议重大清收处置事项和决策。1.3协调解决清收处置过程中的重大问题。1.4考核评估清收处置工作成效。2.办公室职责2.1负责不良资产数据的统计、分析和整理。2.2制定具体清收处置措施和计划。2.3监督检查清收处置工作进展。2.4定期向领导小组报告工作情况。3.各部门职责3.1财务部：负责不良资产的账务处理、资金调度和核算管理。3.2信贷部：负责不良资产的分类认定、风险评估和催收处置。3.3法务部：负责不良资产的诉讼仲裁、法律支持和风险防控。3.4风控部：负责不良资产的风险预警、监测和评估。二、不良资产分类与认定标准（一）分类标准。根据不良资产的风险程度和回收可能性，分为五类：逾期90天以内、逾期91-180天、逾期181-360天、逾期361-720天、逾期720天以上。其中，逾期181天以上的资产纳入重点清收处置范围。（二）认定程序。信贷部门每月对不良资产进行排查，法务部门进行审核，财务部门进行确认，最终由领导小组办公室汇总报领导小组审批。认定结果录入不良资产管理系统，实行动态管理。（三）责任匹配。按照“谁产生、谁负责”原则，明确不良资产的责任部门和责任人。对因管理不善、违规操作导致的不良资产，追究相关人员的责任。三、清收处置措施与流程（一）内部催收。对逾期90天以内的资产，由信贷部门进行电话、信函催收，并做好催收记录。对逾期91-180天的资产，增加上门催收频次，并要求客户提交还款计划。（二）外部处置。对逾期181天以上的资产，采取以下处置措施：1.债权转让。对债务人偿债能力极差、催收效果不明显的资产，通过公开或协议方式转让给资产管理公司或专业处置机构。2.诉讼仲裁。对有明确法律依据、债务人资产可查的资产，依法提起诉讼或申请仲裁，通过司法程序实现债权。3.以物抵债。对债务人拥有实物资产、但缺乏货币资金的，通过评估作价后以物抵债，并办理相关手续。4.重组和解。对债务人暂时出现困难、但有发展前景的，通过协商方式制定债务重组方案，或达成和解协议，分期偿还债务。（三）流程管理。不良资产清收处置流程分为五个阶段：排查认定、制定方案、执行处置、结果反馈、考核评估。每个阶段必须有明确的操作标准和时限要求，确保工作有序推进。四、风险防控与合规管理（一）风险识别。定期对不良资产进行风险排查，重点关注债务人经营状况、财务状况、法律诉讼等风险因素，及时识别潜在风险。（二）合规审查。所有清收处置措施必须符合法律法规和公司制度要求，重大事项必须经领导小组审议。法务部门对清收处置过程进行全程监督，确保合规操作。（三）档案管理。建立不良资产档案管理制度，完整保存清收处置过程中的所有文件资料，包括催收记录、法律文书、处置协议等，确保可追溯、可核查。（四）责任追究。对清收处置过程中违反规定、造成国有资产损失的，依法依规追究相关人员责任，绝不姑息迁就。五、考核评估与激励机制（一）考核指标。制定不良资产清收处置考核指标体系，包括清收率、处置率、回收金额、成本控制等指标。考核结果与部门绩效和责任人奖惩挂钩。（二）评估机制。定期对清收处置工作进行全面评估，分析存在的问题和不足，提出改进措施。评估结果作为优化流程、完善制度的依据。（三）激励机制。对清收处置工作成效突出的部门和个人，给予专项奖励。奖励标准根据清收金额、成本节约等因素综合确定，确保激励效果。六、附则说明（一）本方案自发布之日起实施，原有相关规定与本方案不一致的，以本方案为准。（二）各部门要高度重视不良资产清收