2026年基金从业资格证试题（得分题）附完整答案详解（历年真题）

2026年基金从业资格证试题（得分题）附完整答案详解（历年真题）1.（）通常被认为是股权投资基金最为理想的退出方式之一。

A.清算退出

B.上市转让退出

C.在场外交易市场挂牌转让退出

D.协议转让退出【答案】：B2.基金销售机构应监测客户现金收支或款项划转情况，在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

A.3

B.5

C.10

D.15【答案】：C3.（）首先要求监管机构具有权威性，要赋予监管机构合法的监管地位以及合理的监管权限和职责。

A.高效监管原则

B.强制监管原则

C.适度监管原则

D.依法监管原则【答案】：A4.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，关于基金托管人的职责，以下表述错误的是（）。

A.安全保管基金财产

B.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

C.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

D.编制基金财务会计报告【答案】：D5.为了实现决策人与执行人的分离，防止基金经理决策的随意性与道德风险，投资交易的实现应该做到()。

A.基金经理下达的投资指令应经风险控制部门审核，确认其合法、合规与完整后方可执行

B.基金经理直接向交易员下达投资指令，交易员才可执行交易

C.基金经理可直接进行交易，从而提高效率

D.基金经理下达的个股投资指令须征得研究员的认可【答案】：A6.（2017年真题）企业创业过程的第一个阶段是（）。

A.萌芽期

B.种子期

C.起步期

D.扩张期【答案】：B7.基金服务机构在开展业务过程中，因违法违规、违反服务协议等原因给基金财产造成的损失，处理方式应为（）

A.服务机构先行承担赔偿责任，再按服务协议约定与基金管理人进行责任分配与损失追偿

B.服务机构承担全责并进行赔偿

C.基金管理人先行承担赔偿责任，再按服务协议约定与服务机构进行责任分配与损失追偿

D.基金管理人承担全责并进行赔偿【答案】：C8.下列关于私募基金信息公开及特定对象确定的说法错误的是（）。

A.私募基金管理人应确保依法公开的信息真实、准确、完整

B.募集机构通过互联网媒介在线向投资者推介私募基金之后，应当设置在线特定对象确定程序

C.未经特定对象确定程序，不得向任何人宣传推介私募基金

D.私募基金募集机构仅可以通过合法途径公开宣传私募基金管理人的品牌、发展战略、投资策略、管理团队、高管信息以及由中国基金业协会公示的已备案私募基金的基本信息【答案】：B9.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定的，应立即通知（），并及时向（）报告。

A.基金托管人；中国证监会

B.基金管理人；中国基金业协会

C.基金托管人；中国基金业协会

D.基金管理人；中国证监会【答案】：D10.下列关于基金宣传推介材料表述正确的是（）。

A.在缺乏足够证据支持的情况下，仍然使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述

B.使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等表述使投资者安心

C.不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述

D.使用“净值归一”等表述【答案】：C11.(2016年)在进行投资决策业务控制时，应建立（），在设定的风险权限额度内进行投资决策。

A.投资决策授权制度

B.业务交流制度

C.投资风险评估与管理制度

D.实质性审查制度【答案】：C12.(2017年)货币市场基金合同生效后，基金管理人开始办理基金份额申购、赎回当日，其封闭期的收益公告应当披露（）。

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ【答案】：B13.关于LOF的交易规则，不正确的是（）。

A.涨跌幅限制为5%

B.申报价格最小变动单位为0.001元

C.上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值

D.买入申报数量为100份或其整数倍【答案】：A14.以下哪项不是金融市场的主要构成要素（）。

A.市场参与者

B.交易场所

C.金融工具

D.金融交易的组织方式【答案】：B15.QDII机制的意义不包括（）。

A.QDⅡ机制可以为境内金融资产提供风险分散渠道；并有效分流储蓄；化解系统性风险

B.实行QDⅡ机制有利于引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资；减轻资本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控的状态

C.建立QDⅡ机制有利于支持香港特区的经济发展；在法律方面，通过实施QDⅡ制度，必然增加国内对国际金融法律、法规、惯例等规则的关注；从长远来说能够促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨

D.建立QDⅡ机制有利于支持香港特区的经济发展【答案】：A16.以下属于资产负债表项目负债的会计科目是（）。

A.应收票据

B.应付债券

C.货币资金

D.资本公积【答案】：B17.以下属于远期合约标的资产的是（）。

A.大宗商品

B.农产品

C.利率

D.以上三种均是【答案】：D18.以下说法错误的是（）。

A.上市公司股份回购，只能使用自有资金

B.上市公司增发新股，不可以面向少数特定机构或个人

C.上市公司配股，原股东可以放弃配股权

D.上市公司股票拆分对公司的资本结构和股东权益不会产生任何影响【答案】：B19.以下关于基金税收的表述，错误的是（）。

A.证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税

B.证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时，代扣代缴个人所得税

C.基金管理人以发行基金方式募集资金，不征收营业税

D.目前，我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税【答案】：A20.（2021年真题）关于合伙型股权投资基金清算，以下表述正确的是（）.

A.基金清算退出的资产分配顺序上，应优先向合伙人分配本金

B.合伙型股权投资基金解散，应当由基金管理人进行清算

C.基金存续期届满应当立即解散并进行清算

D.如果全体合伙人一致决定解散，基金可以解散清算【答案】：D21.股份有限公司所有者权益不包括（）。

A.利润总额

B.股本

C.盈余公积

D.资本公积【答案】：A22.股票的（）又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。

A.清算价值

B.账面价值

C.票面价值

D.内在价值【答案】：B23.关于即期利率与远期利率的区别，以下表述错误的是（）。

A.远期利率的起点在未来某一时刻

B.即期利率的起点在当前时刻

C.远期利率水平一定高于即期利率水平

D.即期利率与远期利率的计息日起点不同【答案】：C24.基金管理公司应在QDII基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的信息不包括（）。

A.境外投资顾问主要负责人家庭背景

B.境外托管人托管资产规模

C.境外托管人办公地址

D.境外投资顾问成立时间【答案】：A25.在风险管理中，基金公司最重要的是要在全公司坚持不懈推动风险管理的理念和文化，推动风险管理意识渗入到公司的每一项业务和企业文化中，要求（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D26.（2018年真题）股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求其董事、高管和其他关键员工不得在离职后一段时间内加入与本公司有竞争关系的公司，以上内容通常体现在投资协议的（）。

A.竞业禁止条款

B.反摊薄条款

C.保护性条款

D.排他性条款【答案】：A27.在不能买空卖空的情况下，构造的投资组合不可能达到的效果是()。

A.某些情形下，组合中的某一资产的损失可以被另一资产的收益抵消

B.降低整个投资组合的非系统性风险

C.使得组合投资收益的波动变小

D.使得组合投资预期收益比组合中的任一资产各自的预期收益都大【答案】：D28.创业投资可以更有效地应对创业企业特别是中小科技企业（）等特征。

A.信息不对称、不确定性高

B.资产结构以无形资产为主

C.融资需求呈现阶段性

D.以上都对【答案】：D29.（2018年真题）关于基金从业资格取得方式，表述正确的是（）。

A.可通过考试加资格认定方式获得

B.可通过考试或资格认定方式获得

C.通过笔试加面试的方式获得

D.通过考试或远程培训的方式获得【答案】：B30.（）是指对投资额较大的个人投资者与机构投资者提供的个性化服务。

A.电子信箱

B.互联网

C.专人服务

D.电话服务中心【答案】：C31.特别是在市场竞争日趋激烈的情况下，提升服务的（）将会是各类基金销售机构未来的发展重点。

A.集中化和专业化

B.分散化和专业化

C.层次化和专业化

D.加深化和专业化【答案】：C32.基金合同生效不足（）的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

A.1个月

B.2个月

C.3个月

D.6个月【答案】：B33.违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，是“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”条件的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A34.股权投资协议中，关于排他性条款错误的是（）

A.一般是投资方单边选择权的条款

B.在排他条款结束日期后，融资方可以拒绝现有投资方，与其他投资方达成交易意向

C.在规定时间内，投资方有权决定是否投资

D.在排他期内，融资方不能与其他投资方洽谈，但融资方子公司可以与其他投资方洽谈融资【答案】：D35.（2020年真题）关于基金投资者和管理人间的收益分配，以下属于单一项目分配的是（）

A.每个投资项目退出后的全部资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，需先返还投资者部分本金

B.每个投资项目退出后的每一笔资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，不必先返还投资者全部本金

C.每个投资项目退出后的全部资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，需先返还投资者本金和支付优先收益

D.每个投资项目退出后的每一笔资金，在投资者和管理人之间按约定分配前，需先支付优先收益，不必返还投资者本金【答案】：C36.通过主动自我介绍与陌生人认识、交流，把陌生人发展成为潜在客户的方法叫做（）

A.介绍法

B.缘故法

C.联系法

D.陌生拜访法【答案】：D37.基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则，不正确的是（）。

A.重要性原则

B.适时性原则

C.审慎性原则

D.合法合规性原则【答案】：A38.基金投资人承担的义务不包括（）。

A.交纳基金认购款项及规定费用

B.承担基金亏损或终止的无限责任

C.在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额

D.不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动【答案】：B39.下列属于监管基金活动的部门规章和规范性文件的是（）。

A.《基金经理注册登记规则》

B.《证券投资基金管理公司管理办法》

C.《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》

D.《基金从业人员证券投资管理指引（试行）》【答案】：B40.小张和小王投资一只场外货币市场基金，小张在上周五申购，这周四赎回，小王在上周四申购，这周五赎回。假设期间除周末外，不涉及其他法定节假日，则两人享受该货币市场基金分红的天数相差（）天。

A.2

B.6

C.4

D.5【答案】：B41.契约型基金合同中，股权投资业务相关内容包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ【答案】：B42.某类基金共6只，2016年的净值增长率分别为8.4%、7.2%、9.2%、10.1%、6.3%、9.8%,则该类基金的净值增长率平均数和中位数分别为（）。

A.8.5%和8.8%

B.8.4%和9.2%

C.9.2%和9.2%

D.8.4%和8.8%【答案】：A43.以下不属于现金流量表基本内容的是()。

A.投资活动产生的现金流量

B.经营活动产生的现金流量

C.外汇变动产生的现金流量

D.筹资活动产生的现金流量【答案】：C44.（）是我国股权投资基金的监管机构，依法对股权投资基金业务活动实施监督管理。

A.基金业协会

B.中国人民

C.中国证监会及其派出机构

D.财政部【答案】：C45.关于ETF，以下描述不正确的是（）。

A.申购、赎回的开放时间为交易日的交易时间

B.我国ETF最小申购赎回单位一般为1万份

C.申购、赎回采取份额申购、份额赎回方式

D.申购、赎回申请提交后不得撤销【答案】：B46.做市商制度也被称为()。

A.市场交易

B.场内交易

C.网上交易

D.柜台交易【答案】：D47.(2016年)以下关于道德与法律的联系的说法错误的是（）。

A.目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。因此，二者在根本目的上具有一致性

B.内容相同。有些行为既是违反法律的又是违反道德的，而有些行为不违反法律但违反道德，还有些行为违反法律但并不违反道德

C.功能互补。道德在调整范围上对法律具有补充作用。法律在约束力上对道德具有补充作用

D.相互促进。法律对传播道德具有促进作用【答案】：B48.企业在经营中出现的（）往往是企业出现了现金流紧张的表现。

A.资产负债表的重大改变

B.财务亏损

C.收入增长放缓

D.各类款项的拖延支付【答案】：D49.（2017年真题）关于基金投资人风险承受能力调查和评价，下列说法正确的是（）。

A.普通投资者风险承受能力从高到低至少分为C1到C5五个类型，其中C5为最低类别

B.如基金投资人放弃接受调查的，销售机构无需对其再进行风险承受能力调查

C.为避免重复采集，提高评估效率，销售机构无需对基金投资人重复进行调查

D.对已经购买了基金产品的基金投资人，销售机构应当追溯调查【答案】：D50.国际证监会组织成立于（）年。

A.1982

B.1983

C.1985

D.1988【答案】：B51.（）指的是因汇率变动而产生的基金价值的不确定性。

A.购买力风险

B.政策风险

C.汇率风险

D.市场风险【答案】：C52.基金产品风险评价应当考虑以下哪些因素?（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C53.股权投资基金的项目来源包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D54.（）是归属于公司股东和债权人的现金流量。

A.DCF

B.F

C.FCFE

D.FCFF【答案】：D55.基金销售机构销售基金产品一般以（）营销理论为指导。

A.3Ps

B.4Ps

C.5Ps

D.6Ps【答案】：B56.（）是指存券银行不通过基础证券发行公司，直接根据市场需求和自有基础证券的数量自行向投资者发行的存托凭证。

A.全球存托凭证

B.美国存托凭证

C.无担保的存托凭证

D.有担保的存托凭证【答案】：C57.下列关于合格投资者的说法错误的是（）。

A.股权投资基金的合格投资者应具备相应风险识别能力和风险承担能力

B.投资于单只股权投资基金的金额不低于100万元

C.对于单位投资者，要求其净资产不低于1000万元

D.对个人投资者，要求其金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于100万元【答案】：D58.（2018年真题）关于股权投资基金对目标公司的法律尽职调查，下列表述错误的是（）

A.需侦查主要股东与目标公司间的关联交易资金往来及担保的合法性

B.需侧重侦察目标公司是否存在欠税和潜在税务处罚问题，无需核查相关优惠待遇的持续性

C.需审查目标公司签订的重大合同，核查合同金额、支付方式和主要条款，关注合同履行过程中的不确定性

D.需关注目标公司涉及的诉讼及仲裁情况，并侦查已决诉讼与仲裁的履行合规性【答案】：B59.下列关于中国证券投资基金业协会为股权投资基金管理人和股权投资基金办理登记备案的说法中，不正确的是（）。

A.登记备案不构成对基金管理人投资能力的认可

B.登记备案可以作为对基金财产安全的保证

C.股权投资基金管理人应列明管理人登记编号

D.登记备案不构成对基金管理人持续合规情况的认可【答案】：B60.()于1952年开创了以均值方差法为基础的投资组合理论。

A.尤金法玛

B.马可维茨

C.卢卡帕乔利

D.罗伯特希勒【答案】：B61.下列关于回购协议的表述，错误的是（）。

A.回购协议是指资金需求方在出售证券的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为

B.本质上，回购协议是一种证券抵押贷款，抵押品以国债为主

C.按回购期限划分，我国在交易所挂牌的国债回购可以分为1天、2天、3天、4天、7天、14天、28天、91天一级182天

D.由于买断式回购历史很长，回购市场目前以买断式回购为主要交易品种【答案】：D62.下列不属于危机处理应遵循的原则是（）。

A.完备性原则

B.时效性原则

C.及时报告原则

D.优先性原则【答案】：B63.重组上市的方式中，原上市公司一般处于（），具有收购成本低、股本扩张能力强等特点。

A.新兴行业

B.成熟阶段

C.不景气行业

D.成长阶段【答案】：C64.（）是合规管理的关键性原则。

A.独立性原则

B.全面性原则

C.审慎性原则

D.连贯性原则【答案】：A65.（2017年真题）在交易时间内，根据基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值的机构是（）。

A.证券交易所

B.基金管理人

C.基金托管人

D.证券登记结算机构【答案】：A66.(2016年)下列属于基金合同所包含的重要信息的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ【答案】：B67.关于公募基金管理人的法定职责，以下表述错误的是()。

A.确定基金份额申购价格

B.编制基金财务会计报告

C.为基金财产开设证券账户

D.制定基金收益分配方案【答案】：C68.有限责任公司型基金由（）或者共同委托的代理人向公司登记机关申请设立登记。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.全体股东指定代表

D.董事会【答案】：C69.根据企业风险管理基本框架八项的内容，基金管理人要求公募基金经理与特定资产管理业务的投资经理不得相互兼任，是出于（）的考虑。

A.内部环境中经营理念和经营风格

B.行为监控中的特定人员分别管理

C.事项识别中的不同管理事项的分类

D.控制活动中的不相容职务分离【答案】：D70.以下关于基金客户服务的步骤的表述，错误的是（）

A.定期提供产品净值信息是基金售后服务的内容

B.基金售前服务包括开展投资者风险教育

C.基金客户服务主要是基金售前服务

D.普及基金基础知i只是基金售前服务的重要内容【答案】：C71.(2017年)封闭式基金的份额净值应至少（）披露一次。

A.每周

B.每日

C.每月

D.每季【答案】：A72.我国基金交易佣金征收的起点是（）元。

A.1元

B.5元

C.10元

D.15元【答案】：B73.以下选项中，不能通过加强基金管理人内部控制来解决的是()。

A.基金经理恶意砸盘

B.基金管理人挪用基金财产

C.基金业绩排名靠后

D.基金产品间利益输送【答案】：C74.一般而言，基金公司投资管理部门设置主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ【答案】：B75.不属于可以回购本公司股票的情形是（）

A.公司减少注册资本

B.公司扩大经营规摸

C.与持有本公司股份的其他公司合并

D.将股份奖励给本公司员工【答案】：B76.在我国，基金管理人只能由依法设立（）担任。

A.商业银行

B.保险公司

C.基金管理公司

D.信托公司【答案】：C77.下列关于算术平均收益率和几何平均收益率说法，不正确的是()。

A.算术平均收益率即计算各期收益率的算术平均值

B.几何平均收益率运用了复利的思想，考虑了货币的时间价值

C.一般来说，算术平均收益率要小于几何平均收益率

D.由于几何平均收益率是通过对时间进行加权来衡量收益的情况，因此克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向【答案】：C78.对于公司型基金，以有限责任公司形式设立的，股东人数应在（）

A.50人以下

B.100人以下

C.150人以下

D.200人以下【答案】：A79.（2019年真题）某股权投资基金拟投资A公司，A公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元，如果A公司按照息税前利润的6倍进行估值，所得税税率为25%，利息每年2000万元，则A公司的价值为（）亿元。

A.8.4

B.9.6

C.10.8

D.12【答案】：C80.交易所上市交易的债券按（）估值。

A.第三方估值机构提供的当日估值净价

B.当日的开盘价

C.估值当日的结算价

D.采用估值技术【答案】：A81.保本基金的特点不包括()。

A.保本基金通过双重机制实现保本

B.保本基金通过放大安全垫积极分享市场上涨收益

C.保本基金在震荡市场上优势明显

D.保本基金在震荡市场上优势不明显【答案】：D82.关于创业投资基金的运作，说法正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】：B83.基金职业道德修养不包括（）。

A.深刻领会基金职业道德规范

B.正确树立基金职业道德观念

C.坚决维护基金职业道德规范

D.积极参加基金职业道德实践【答案】：C84.股票基金在2013年12月31日，其净值为1亿元，2014年4月15日基金净值为9500万元;有投资者在2014年4月15日客户申购2000万元，2014年9月1日基金净值为1.4亿元;2014年9月1日，基金分红1000万元，2014年12月31日基金份额净值为1.2亿元。计算该基金的时间加权收益率是()%。

A.5.6

B.6.7

C.7.8

D.8.9【答案】：B85.销售机构应当妥善保存投资者适当性管理以及其他与私募基金募集业务相关的记录及其他相关资料，保存期限不少于（）年，且自基金清算终止之日起不得少于（）年。

A.10，20

B.10，15

C.15，15

D.20，10【答案】：D86.制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存、上述内容属于合规风险中，（）的主要管理措施。

A.反洗钱合规性风险

B.销售合规性风险

C.信息披露合规风险

D.投资合规性风险【答案】：A87.为解决不同方法制作出来的业绩报告之间缺乏可比性这个问题，CFA协会在（）年开始筹备成立全球投资业绩标淮委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。

A.1993

B.1995

C.1997

D.1999【答案】：B88.关于资产管理的特征，以下表述正确的是（）。

A.资产管理的委托方为投资人，受托方为资产管理人

B.资产管理的委托人委托受托人管理资产往往是以非盈利为目的的

C.受托管理的资产主要是能产生现金流入的固定资产等实物资产

D.资产管理的受托人主要通过投资于实物资产实现管理资产的增值【答案】：A89.（2017年真题）筹集机构应当对所销售私募基金进行风险评级，下列表述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ【答案】：C90.下列关于基金募集期限说法错误的是（）。

A.超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案

B.基金募集不得超过中国证监会准予注册的基金募集期限

C.基金募集期限自基金份额发售之日起计算

D.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起3个月内进行基金募集【答案】：D91.（）由公司全体股东组成，为公司的最高权力机构。

A.基金持有人大会

B.公司董事会

C.股东大会

D.监督管理委员会【答案】：C92.（2020年真题）关于按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式,表述错误的是（）。

A.按照单一项目的收益分配方式下,可以应用回拨机制,要求基金管理人退回部分或全部业绩报酬

B.按照基金整体的收益分配方式下,每个投资项目退出后,退出资金先向投资者分配,直至分配金额达到投资者针对基金的全部投资本金

C.按照单一项目的收益分配方式下,在满足约定条件后,基金管理人针对毎笔投资后退出收入都参与收益分配

D.按照基金整体的收益分配方式下,在前期项目盈利并提取业绩报酬而后期项目出现亏损的情况下,可能出现基金投资人获取的收益不足门槛收益的情况【答案】：D93.金融期货中率先出现的是()。

A.股票指数期货

B.利率期货

C.外汇期货

D.股票期货【答案】：C94.(2016年)非公开基金募集完毕后，基金管理人应当向（）备案。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.基金业协会

D.基金管理公司【答案】：C95.金融资产分为（）和（）金融资产。

A.债券类和股权类

B.债券类和基金类

C.股权类和基金类

D.基金类和所有权类【答案】：A96.（2017年真题）要求股权投资基金管理人只能向法律法规认可的、符合一定标准的投资者募集资本的制度是（）。

A.投资者保护制度

B.合格投资者制度

C.投资者交易制度

D.投资限额制度【答案】：B97.基金收益分配的第一个环节是（）。

A.偿还债务

B.向投资者返还投资本金

C.向投资者支付约定的优先收益

D.剩余收益按照约定的比例在股东之间进行分配【答案】：B98.以下不属于股权投资基金募集的一般流程的是（）。

A.投资者确认

B.基金销售

C.基金路演期

D.募集筹备期【答案】：B99.以下属于跨境投资风险分类的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】：C100.关于投资者教育，以下描述正确的是（）

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D101.一般来说，其他条件不变时，销售利润率越高越好；但当其他条件可变时，销售利润率低也并不总是坏事，因为如果总体销售收入规模很大，还是能够取得不错的净利润总额，薄利多销就是这个道理。上述说法（）。

A.错误

B.部分错误

C.正确

D.部分正确【答案】：C102.关于债券评级，以下属于投资级的是（）。

A.标准普尔的CCC-

B.惠誉的DDD

C.标准普尔的A-

D.穆迪的BAl【答案】：C103.股权投资基金募集机构在（）进行的回访确认无效。

A.基金风险揭示时

B.合格投资者确认时

C.投资冷静期内

D.特定对象确认期内【答案】：C104.（2019年真题）关于股权投资协议中的回售条款，表述正确的是（）。

A.通常约定定价机制

B.触发条件必须是业绩

C.由企业回售

D.满足约定条件时，股权投资基金必须回售【答案】：A105.因持有股票而享有的配股权，从配股权除权日到配股确认日的估值方法，表述正确的有（）。

A.股票收盘价等于或低于配股价，则估值为负

B.股票收盘价高于配股价，则估值为零

C.股票收盘价高于配股价，按股票收盘价高于配股价的差额估值

D.股票收盘价等于或低于配股价，按股票收盘价与配股价的差额估值【答案】：C106.期货公司及其子公司从事资产管理业务包括（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：C107.货币市场的特点不包括（）。

A.均是债务契约

B.期限在1年以内（含1年）

C.流动性低

D.大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖【答案】：C108.下列属于基金销售机构的法定义务的是，（）

A.按照规定办理基金销售结算资金的划付

B.客观公正,按照依法制定的业务规则开展基金评价业务

C.确保基金销售结算资金安全、及时划付

D.勤勉尽责、恪尽职守【答案】：D109.下列不属于基金重大事件的是（）。

A.开放式基金发生巨额赎回并延期支付

B.基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.25%

C.延长基金合同期限

D.基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动【答案】：B110.投资者甲购入A基金50万元，3天后，又认购A基金60万元，合计110万元，A基金费率表如下所示，甲需要缴纳的认购费为（）。

A.13043元

B.8800元

C.8730元

D.1320元【答案】：C111.如果X的取值无法一一列出，可以遍取某个区间的任意数值，则称为（）。

A.连续型随机变量

B.分布型随机变量

C.离散型随机变量

D.中断型随机变量【答案】：A112.期权是指标的证券发行人或其以外的第三人发行的，约定在规定期间内或特定到期日，持有人有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。下列关于期权的说法错误的是（）。

A.美式权证可在失效日之前一段规定时间内行权

B.认沽权证近似于看跌期权，行权时其持有人可按照约定的价格卖出约定数量的标的资产

C.当认股权证行权时，标的股票的市场价格一般高于其行权价格，认股权证在其有效期内具有价值

D.认股权证的价值可以分为两部分：内在价值和时间价值。一份认股权证的价值等于其内在价值与时间价值之和【答案】：A113.合规检查的主要目标是制度、（）和流程的执行情况。

A.系统

B.程序

C.规章

D.计划【答案】：B114.（）是对已经识别的风险点进行定性或者定量分析，或者利用定性和定量结合的方法进行分析，确定风险的等级。

A.风险应对

B.风险管理体系的评价

C.风险报告和监控

D.风险评估【答案】：D115.()是金融市场上最重要的中介机构。

A.政府

B.非金融机构

C.金融机构

D.证券公司【答案】：C116.基金宣传推介材料的范围包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A117.对于基金管理公司的重大事项的报备，国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起()日内做出批准或者不予批准的决定，并通知申请人;不予批准的，应当说明理由。

A.30

B.40

C.50

D.60【答案】：D118.关于主动投资和被动投资的说法，错误的是（）。

A.被动投资的目标是减少跟踪偏离度和跟踪误差

B.被动投资是在市场有效假定下的一种投资方式

C.主动投资是在市场有效假定下的一种投资方式

D.主动投资的业绩主要取决于投资者使用信息的能力和投资者所掌握的投资机会的个数【答案】：C119.当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的（）时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

A.5%

B.10%

C.1%

D.7%【答案】：B120.分析预期收益等价值决定因素的分析方法称为基本面分析，而公司未来的经营业绩和盈利水平正是基本面分析的核心所在。对于公司前景预测来说，“自上而下”的（）是比较适用的。

A.基本分析法

B.层次分析法

C.技术分析法

D.行为分析法【答案】：B121.下列关于股权投资基金募集流程中的“投资冷静期”描述正确的是（）。

A.投资者在投资冷静期内禁止主动联系股权投资基金募集机构

B.股权投资基金募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者

C.除非另有约定，基金合同应当约定给投资者设置不少于12小时的投资冷静期

D.投资冷静期为针对风险承担和风险识别能力评估不合格的投资者设置【答案】：B122.下列关于基金财产债权的说法中，错误的是（）。

A.不同基金财产的债权债务，可以相互抵销

B.不同基金财产的债权债务，不得相互抵销

C.基金财产的债权，不得与基金管理人固有财产的债务相抵销

D.基金财产的债权，不得与基金托管人固有财产的债务相抵销【答案】：A123.随机变量它是对X所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的（）。

A.平均值

B.最大值

C.最小值

D.中间值【答案】：A124.对非上市企业进行的权益性投资，通过上市、并购或管理层回购等方式出售持股获利的基金是（）。

A.证券投资基金

B.私募股权基金

C.风险投资基金

D.对冲基金【答案】：B125.2013年9月6日，首批（）正式在中国金融期货交易所推出。

A.5年期国债期货合约

B.10年期国债期货合约

C.沪深300指数期货合约

D.沪深500指数期货合约【答案】：A126.下列投资品种不属于大宗商品的是（）。

A.大豆

B.沪深300ETF基金

C.原油

D.橡胶【答案】：B127.一般来说，基金管理人合规部门的合规检查不包括（）。

A.公司是否独立运作

B.公司员工工资是否符合规定

C.公平交易制度建设及执行情况

D.风险管理制度是否涵盖了不同风险控制环节【答案】：B128.（）是一种没有到期日的特殊债券。

A.国债

B.零息债券

C.固定利率债券

D.统一公债【答案】：D129.目前，在我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由()在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。

A.上市公司、发行债券的企业

B.基金管理公司

C.中央结算公司

D.基金托管银行【答案】：A130.某基金公司向特定客户募集——特定客户资产管理计划，共有150个客户各委托200万元，40个客户各委托300万元，20个客户各委托1000万元，1个客户委托10亿元，2个客户委托20亿元。该资产在管理计划在审计机构验资时，未获得通过，原因是（）。

A.委托人人数超过200人

B.单笔委托金额超过10亿元

C.委托总金额超过50亿元

D.单笔委托金额超过2亿元【答案】：A131.沪港通的开展，在内地与香港之间搭建起资本流通的桥梁。沪港通的双向交易以下面哪种货币作为结算货币（）。

A.港币

B.人民币

C.欧元

D.美元【答案】：B132.（）负责基金资产的保管。

A.基金投资者

B.基金份额持有人

C.基金管理人

D.基金托管人【答案】：D133.从整体而言，另类投资的波动性远（）于股票市场，而另类投资的收益率与传统投资相关性较（）。

A.高；低

B.低；高

C.高；高

D.低；低【答案】：D134.基金管理人的高级管理层负责制定书面的合规政策，报经（）审议批准后传达给全体员工。

A.合规管理部门

B.合规与风险管理委员会

C.董事会

D.股东大会【答案】：C135.以下不属于资产管理行业的功能和作用的是（）。

A.为市场经济体系有效配置资源

B.提供各类投资机会

C.对金融资产合理定价

D.防范风险【答案】：D136.晨星资讯于（）首度公布了对中国基金的分类方法，并随着市场的发展不断细化与完善。

A.2003年3月

B.2004年3月

C.2005年3月

D.2006年3月【答案】：B137.除中国证监会另有规定外，QDII基金可投资于（）等金融产品或工具。

A.商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具

B.购买不动产

C.购买贵金属或代表贵金属的凭证

D.购买实物商品【答案】：A138.下列可以列入基金费用的有（）。

A.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的赛用支出或基金财产的损失

B.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用

C.基金合同生效前的相关费用，包括但不限于险资赛、会计师和律师费、信息披露费用等费用

D.基金份额持有人大会费用【答案】：D139.开放式基金的分红方式有（）种形式。

A.一

B.两

C.三

D.四【答案】：B140.（）是指通过对企业财务报表相关财务数据进行分析，为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助。

A.利润表分析

B.财务报表分析

C.资产负债表分析

D.现金流量表分析【答案】：B141.（2021年真题）关于拖售权条款，以下表述错误的是（）。

A.拖售权行使时的交易价格通常由股权投资基金和收购方进行协商

B.拖售权条款仅保障主动参与被投企业管理经营的股权投资基金的收益

C.通常情况下，被投企业会对拖售权的行使设置一定条件

D.拖售权条款有助于股权投资基金在被投企业并购退出机会出现时掌握一定主动性【答案】：B142.基金销售客户服务的特点不包括（）。

A.专业性

B.规范性

C.持续性

D.反复性【答案】：D143.下列关于我国基金销售机构在渠道策略方面，说法错误的是（）。

A.销售渠道比较单一

B.营销成本较高

C.以基金公司直销为主

D.以银行和券商代销为主【答案】：C144.以下不属于大宗交易的特点的是（）

A.定价灵活

B.高效率

C.低成本

D.及时性【答案】：D145.另类投资的主要类型不包括（）。

A.另类资产

B.另类投资策略

C.公募基金

D.对冲基金【答案】：C146.(2017年)根据我国相关法律法规规定，公民办理基金开户要求提交相关收入证明的年龄区间是（）。

A.20周岁以上

B.18周岁以上

C.18周岁以上不满20周岁

D.16周岁以上不满18周岁【答案】：D147.公开募集基金份额登记机构由（）和中国证监会认定的其他机构担任。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金投资人

D.基金核算机构【答案】：A148.A公司将召集基金份额持有人大会审议C基金转型事项。关于该次基金份额持有人大会以下说法正确的是（）。

A.该次基金份额持有人大会审议事项需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2方同意方能通过

B.该次基金份额持有人大会可以采取通信方式

C.A公司应至少提前60日公告本次基金份额持有人大会审议事项

D.该次基金份额持有人大会应有至少代表2/3份额的持有人参加方可召开【答案】：B149.关于系列基金，下列说法不正确的是（）。

A.多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作

B.具有简化管理、降低成本的特点

C.具有强大的扩张功能

D.指以其他证券投资基金为投资对象的基金【答案】：D150.（2017年真题）基金管理人在进行会计核算时，应当保证不同基金相互独立，这种独立性体现在（）等方面。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B151.关于全国股转系统挂牌流程，以下描述错误的是（）

A.分为四个阶段，决策改制、材料制作、反馈审核、登记挂牌

B.决策改制阶段最为关键的工作是召开董事会、股东大会，审议通过申请在全国股转系统挂牌的相关决议和方案

C.登记挂牌阶段主要包括：分配股票代码、办理股份登记存管、公司挂牌

D.材料制作阶段向全国股转系统报送挂牌申请及相关材料【答案】：B152.合伙协议应列明与合伙企业费用的核算和支付有关的事项，具体可以包括合伙企业费用的（）等。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ【答案】：C153.基金管理人整改后，应当向中国证监会提交报告。中国证监会经验收，符合有关要求的，应当自验收完毕之日起（）内解除对其采取的有关措施。

A.3日

B.6日

C.7日

D.10日【答案】：A154.（2020年真题）关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，以下说法正确的是（）。

A.证明投资者的财产已经由托管人托管

B.协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续

C.证明对基金管理人的投资能力的认可

D.反映了基金管理人持续合规经营【答案】：B155.（2017年真题）私募基金管理人向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况的期限是（）。

A.每个会计年度结束后1个月之内

B.每个会计年度结束后2个月之内

C.每个会计年度结束后4个月之内

D.每个会计年度结束后6个月之内【答案】：C156.下列不属于基金注册登记机构职责的是（）。

A.发放红利

B.保管基金投资者名册

C.基金份额登记

D.监督基金管理人运作基金【答案】：D157.刚性兑付会造成（）影响。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：B158.管理费和托管费（）作为计算基数收取。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ【答案】：D159.董事会决议违反法律法规或公司章程致使公司遭受损失的，参与决议的（）应对公司负赔偿责任。

A.股东

B.监事

C.董事

D.理事【答案】：C160.（）属于基金管理公司风险管理的基本原则。

A.公平性原则

B.时序性原则

C.独立性原则

D.关联性原则【答案】：C161.（2016年真题）基金份额通常在（??）万份以上才能参与ETF的申购、赎回交易。

A.10

B.20

C.30

D.50【答案】：D162.公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：A163.下列关于大宗商品的说法，错误的是（）。

A.大宗商品具有实体，可进入流通领域

B.大宗商品不能抵御通货膨胀

C.最近几年，全球大宗商品和股票市场表现呈现出正相关关系

D.大宗商品具有同质化、可交易等特征，供需和交易量都非常大【答案】：B164.关于公募基金管理人的法定职责，下列表述错误的是（）。

A.确定基金份额申购价格

B.编制基金财务会计报告

C.为基金财产开设证券账户

D.确定基金收益分配方案【答案】：C165.（2018年真题）股权投资基金特点不正确的是（）

A.投资期限长

B.投资后管理投入资源较多

C.专业性较强

D.流动性较高【答案】：D166.下列关于基金风险的说法中，错误的是（）。

A.混合基金的投资风险高于债券基金的投资风险，小于股票基金的投资风险

B.对指数基金的管理主要体现在对基础指数的选择和对指数的严格跟踪，可以利用跟踪误差对其风险进行衡量

C.保本基金不能投资于股票

D.QDII基金特别存在的风险是外汇风险和特定市场风险等【答案】：C167.下列属于价值型股票的是（）。

A.趋势增长型股票

B.持续增长型股票

C.周期型股票

D.蓝筹股【答案】：D168.(2016年)基金份额持有人大会不可以由（）提议召集。

A.代表基金份额10％以上的基金份额持有人

B.基金托管人

C.基金审计机构

D.基金管理人【答案】：C169.（）是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。

A.合法独立性

B.合规独立性

C.隔离性

D.分离性【答案】：B170.下列职责不属于基金管理人应当履行的是（）。

A.拟订和实施投资方案，并对被投资企业进行投资后管理

B.积极参与制定被投资企业发展战略，为被投资企业提供增值服务

C.安全保管基金财产，按照规定开设基金资金账户

D.定期或者不定期向基金投资者披露基金经营运作等方面的信息【答案】：C171.(2017年)在母基金一级投资业务中，母基金对股权投资基金的投资阶段、投资单笔规模、投资行业等进行分析是对股权投资基金的（）进行考察。

A.投资理念

B.管理团队

C.投资流程

D.基金条款【答案】：A172.某公司注册资本100万元，有人要投资100万人民币，投资后占2%的股份，公司投资后估值为（）。

A.500万元

B.5000万元

C.200万元

D.2000万元【答案】：B173.(2017年)下列关于LOF和ETF的区别的说法中，错误的是（）。

A.ETF的申购和赎回通过交易所进行，LOF的申购和赎回可以通过销售机构和交易所进行

B.在二级市场的净值报价频率上，ETF通常比LOF高

C.ETF的申购和赎回是基金份额与现金的对价，LOF的申购和赎回与投资者交换的是基金份额与一篮子股票

D.ETF通常采用完全被动式管理方式，LOF可以是被动管理型基金也可以是主动管理型基金【答案】：C174.在交易所上市的封闭式基金刊登临时报告书，必须经（）核准。

A.基金持有人大会

B.证券交易所

C.基金托管人

D.中国证券登记结算公司【答案】：B175.（2018年真题）关于基金的份额拆分,以下说法正确的（）。

A.基金可以通过份额拆分突破合格投资者额标准,是募集行为上的金融创新,应进行更大范围推广

B.机构不得以份额拆分为目的购买基金,但个人投资者不受限制

C.基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准

D.与收益权拆分不同,份额拆分更早的约定了投资者的权益,因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分【答案】：C176.货币市场基金不得投资于（）。

A.剩余期限在397天以内的债券

B.可转换债券

C.期限在1年以内的同业存单

D.期限在1年以内的央行票据【答案】：B177.我国股权投资基金监管基本原则包括（）

A.I、II

B.II、IV

C.III、IV

D.I、III【答案】：A178.以下是收益分配的基本概念的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】：D179.小王在银行间债券市场交易，需要投合规并经审批的金融机构法人代为办理债券结算业务，所体现的交易制度为（）。

A.公开市场一级交易商制度

B.做市商制度

C.会员管理制度

D.结算代理制度【答案】：D180.对基金管理公司变更持有5％以上股权的股东，国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起（）日内做出批准或者不予批准的决定。

A.10

B.30

C.15

D.60【答案】：D181.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，关于公开发行基金的合格投资者为单位的，净资产不低于（）万元。

A.5000

B.3000

C.1000

D.2000【答案】：C182.（）是为投资额较大的个人投资者和机构投资者提供的最具个性化的服务。

A.电话服务中心

B.邮寄服务

C.自动传真、电子信