《风险与风险管理》-项目三

任务一认识保险市场【任务描述】在本任务下，学生应熟悉保险市场的概念、特征、构成要素、种类，掌握衡量保险发展水平的指标。【任务分析】在老师的指导下，学生向保险公司或保险业务员了解保险市场，对保险市场形成感性认识，然后再回到课堂进行系统的理论学习，以完成本任务。下一页返回任务一认识保险市场【相关知识】一、保险市场概述１.保险市场的内涵保险市场是市场的一种形式，是保险商品交换关系的总和或是保险商品供给与需求关系的总和。它既可以指固定的交易场所，如保险交易所，也可以是所有实现保险商品让渡的交换关系的总和。在保险市场上，交易的对象是保险人为消费者所面临的风险提供的各种保险保障。上一页下一页返回任务一认识保险市场２.保险市场的功能（１）合理安排风险，维护社会稳定（２）聚集、调节资金，优化资源配置（３）实现均衡消费，提高人民生活水平（４）促进科技进步，推动社会发展二、保险市场的特征１.保险市场是直接的风险市场２.保险市场是非即时清结市场３.保险市场是特殊的“期货”交易市场上一页下一页返回任务一认识保险市场三、保险市场构成要素

１.保险市场的主体（１）保险市场供给方（２）保险市场需求方（３）保险市场中介方２.保险市场的客体３.保险市场的交易价格上一页下一页返回任务一认识保险市场四、保险市场的类型

保险市场按不同标准，可以分为不同的类型。１.按保险业务承保的程序不同分保险市场按保险业务承保的程序不同，可分为原保险市场、再保险市场和自保市场。２.按保险业务性质不同分保险市场按保险业务性质不同，可分为人身保险市场和财产保险市场。上一页下一页返回任务一认识保险市场３.按保险业务活动的空间不同分保险市场按保险业务活动的空间不同，可分为国内保险市场和国际保险市场。４.按保险市场的竞争程度不同分保险市场按竞争程度不同，可分为完全垄断型保险市场、寡头垄断型保险市场、自由竞争型保险市场、垄断竞争型保险市场。五、衡量保险发展水平的指标１.保险深度２.保险密度上一页返回任务二分析保险市场的需求与供给【任务描述】在本任务下，学生应熟悉保险市场需求与供给的概念，掌握并能分析保险市场需求与供给的影响因素。【任务分析】学生在老师的指导下，调查自己周边人群购买保险的种类、价格、数量等情况，并对调查数据进行整理，分析它们之间的关系。然后通过老师的讲解，归纳、总结保险需求与供给的关系及各自的影响因素。下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给【相关知识】

一、保险市场需求

１.保险需求保险需求就是指在一定的费率水平上，保险消费者从保险市场上愿意并有能力购买的保险商品数量。它是消费者对保险保障的需求量，可以用投保人投保的保险金额总量来计量。上一页下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给２.保险市场需求保险市场需求是一个总括性、集合性的概念，是在各种不同的费率水平上，消费者购买保险商品的数量。即在特定时间内，在不同的费率水平上，消费者保险需求的集合形成了保险市场需求。保险市场需求可以划分为以下几类：（１）潜在的保险市场需求（２）有效的保险市场需求（３）合格有效的保险市场需求（４）已渗透的保险市场需求上一页下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给３.主要影响因素（１）风险（２）经济发展水平（３）居民收入水平（４）保险商品价格（５）利率（６）习惯和社会环境（７）强制保险的实施（８）人口因素上一页下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给二、保险市场供给

１.保险市场供给（１）承保能力承保能力具有多重含义。①它指的是保险市场能够提供的总保险金额。②它指的是能够提供的某些特定险种的保险金额。③它指的是可保风险的可保总金额。上一页下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给（２）保险市场供给包括的内容保险市场供给包括质和量两方面的内容。①保险市场供给的质是指保险供给者所提供的各种不同的保险险种，如财产保险、人身保险、责任保险等具体险别，它们表示能为被保险人带来什么样的或多大范围的保障。②保险供给的量，一方面是指某种保险品种所提供的经济保障额度；另一方面是指全社会所提供的保险供给总量，即全社会所有保险人对社会经济所担负的风险责任的总量。上一页下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给２.主要影响因素（１）保险资本量（２）偿付能力（３）保险技术水平（４）经营管理水平（５）保险人才的数量和质量（６）保险利润率（７）保险费率（８）互补品、替代品的价格（９）社会经济政策（１０）政府监管上一页下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给三、供求平衡

保险市场的供求状况一般分为三种：保险供给等于保险需求、保险供给大于保险需求、保险需求大于保险供给。保险市场供求平衡，是指在一定费率水平下，保险供给恰好等于保险需求的状态，即保险供给与需求达到均衡点。即当费率Ｐ不变时，Ｓ＝Ｄ。保险市场供求平衡，受市场竞争程度的制约。市场竞争程度决定了保险市场费率水平的高低，因此，市场竞争程度不同，保险供求平衡的水平各异。而在不同的费率水平下，保险供给与需求的均衡状态也是不同的。保险市场有自动实现供求平衡的内在机制。上一页下一页返回任务二分析保险市场的需求与供给保险市场供求平衡包括供求的总量平衡与结构平衡两个方面，而且平衡还是相对的。所谓保险供求的总量平衡，是指保险供给规模与需求规模的平衡。所谓保险供求的结构平衡，是指保险供给的结构与保险需求的结构相匹配，包括保险供给的险种与消费者需求险种的适应性；费率与消费者缴费能力的适应性以及保险产业与国民经济产业结构的适应性等。当保险供给大于需求时，竞争加剧，保险商品的价格将下降。当保险需求大于供给时，将使保险商品价格走高。上一页返回任务三了解保险中介【任务描述】在本任务下，学生应熟悉保险中介的主要功能，了解其发展趋势，掌握保险代理人、经纪人、公估人的种类、作用、业务范围等知识。【任务分析】学生在老师的指导下深入保险市场，调查了解保险中介的主体，向相关主体咨询任务描述中的相关内容及其职业道德规范。下一页返回任务三了解保险中介【相关知识】

一、保险中介概述保险中介是保险市场的主体之一，是介于保险经营机构之间或保险经营机构与投保人之间，专门从事保险业务咨询与招揽、风险管理与安排、价值衡量与评估、损失鉴定与理算等中介服务活动，并从中依法获取佣金或手续费的单位或个人。保险中介的主体形式多样，主要包括保险代理人、保险经纪人和保险公估人等。上一页下一页返回任务三了解保险中介１.保险中介的主要功能（１）专业技术服务功能（２）保险信息沟通功能（３）风险管理咨询功能２.保险中介发展的现状与趋势近年来，我国保险中介市场一直保持强劲增长的态势，保险中介机构在服务社会经济发展、促进保险业创新发展、提升保险业服务水平等多方面发挥了重要作用。上一页下一页返回任务三了解保险中介二、保险代理人１.代理人的种类（１）专业代理人（２）兼业代理人（３）个人代理人２.代理人的作用（１）保险代理人直接为各保险公司收取了大量的保险费，并取得了可观的经济效益（２）保险代理人的展业活动渗透到各行各业（３）保险代理人直接、有效地宣传和普及了保险知识（４）保险代理人的运行机制，对国有独资保险公司的机制转换，有着直接和间接的推动作用上一页下一页返回任务三了解保险中介３.代理人的职业道德保险代理人的职业道德是指从事保险代理职业的单位或个人在保险代理工作中所遵守的行为规范的总和，具有诚信特点和法律性特点，主要包括：重合同、诚实守信、敬业精神、竭诚服务、遵纪守法、团结互助等。保险代理人职业道德具体内容将在项目九中详细介绍。上一页下一页返回任务三了解保险中介三、保险经纪人１.经纪人的种类根据委托方的不同，保险经纪人可以分为狭义的保险经纪人（专指原保险市场的经纪人）和再保险经纪人。２.经纪人的作用保险经纪人通过向投保人提供保险方案、办理投保手续、代投保人索赔并提供防灾防损或风险评估、风险管理等咨询服务，使投保人充分认识到经营中自身存在的风险，并参考保险经纪人提供的全面的、专业化的保险建议，使投保人所存在的风险得到有效的控制和转移，达到以最合理的保险支出获得最大的风险保障的目的，降低和稳固了经营中的风险管理成本，保证了企业的健康发展。上一页下一页返回任务三了解保险中介３.经纪人的经营范围①以订立保险合同为目的，为投保人提供防火防损或风险评估以及风险管理咨询服务。②以订立保险合同为目的，为投保人拟订投保方案，办理投保手续。③在保险标的或被保险人遭遇事故和损失的情况下，为被保险人或受益人代办检验、索赔。④为被保险人或受益人向保险公司索赔。⑤再保险经纪人凭借其特殊的中介人身份，为原保险公司和再保险公司寻找合适的买（卖）方，安排国内分入、分出业务或者安排国际分入、分出业务。⑥保险监管机关批准的其他业务。上一页下一页返回任务三了解保险中介４.经纪人的报考资格我国已颁布的《保险经纪人管理规定（试行）》第９条规定：凡具有大专以上学历的个人，均可报名参加保险经纪人资格考试。说明报考者必须具有大专以上学历，这样有利于提高从业人员的整体素质，为经纪人服务奠定良好的人员基础。第１２条规定：有下列情况之一者，不得参加保险经纪人资格考试，不得申请领取资格证书。上一页下一页返回任务三了解保险中介５.经纪人的职业道德保险经纪人代表着投保人的利益，他们所从事的保险中介业务都要求他们必须具备必要的保险专业知识和良好的职业道德，主要包括以下几条：①掌握经济、金融、管理等专业知识；②熟悉保险产品相关的专业知识；③具有较强的沟通与组织协调能力及亲和力；④具有良好的语言表达能力及分析判断能力；⑤有积极进取的精神及接受挑战的性格；⑥具有良好的责任心、有一定的团队协作精神。上一页下一页返回任务三了解保险中介四、保险公估人保险公估人是指依照法律规定设立，受保险公司、投保人或被保险人委托办理保险标的的查勘、鉴定、估损以及赔款的理算，并向委托人收取酬金的公司。１.公估人的种类（１）根据保险公估人在保险公估业务活动中先后顺序的不同分类保险公估人可以分为承保时的公估人（承保公估人）、理赔时的公估人（理赔公估人）。（２）按照业务性质的不同分类保险公估人可分为保险型公估人、技术型公估人、综合型公估人。上一页下一页返回任务三了解保险中介（３）根据保险公估人从事活动范围的不同分类保险公估人可以分为海上保险公估人、汽车保险公估人、火灾及特种保险公估人。（４）根据委托方的不同分类保险公估人可以分为接受保险公司委托的保险公估人、只接受被保险人委托的保险公估人。（５）从保险公估人与委托方的关系来分类保险公估人可分为雇佣保险公估人和独立保险公估人。上一页下一页返回任务三了解保险中介２.公估人的特点（１）经济性（２）专业性（３）超然性３.公估人的职能（１）评估职能（２）公证职能（３）中介职能上一页下一页返回任务三了解保险中介４.公估人的作用（１）保证保险当事各方的合法利益（２）保险公估人的立场客观公正，容易被保险双方当事人认可（３）促进保险企业组织变革，提高经营绩效５.公估人的职业道德（１）守法遵规（２）独立执业（３）专业胜任（４）客观公正（５）勤勉尽责（５）勤勉尽责（７）公平竞争（８）保守秘密上一页返回任务四认识保险监管【任务描述】在本任务下，学生应理解保险监管的内涵及必要性，掌握保险监管的原则、方式、方法、目标。【任务分析】老师设计保险监管处罚案例，提出问题，让学生思考，并让学生带着问题去调查、探索保险监管的主体、原则、目标等相关知识，以达到认识保险监管的目的。

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一、保险监管概述

保险监管是政府对保险业监督管理的简称，是政府为保护被保险人的合法利益，通过法律和行政手段对保险企业、保险经营活动和保险市场进行监督和管理的行为。１.保险监管的内涵可从以下几个方面来理解保险监督管理（保险监管）的概念。（１）保险监管的主体即享有监督和管理权利并实施监督和管理行为的政府部门或机关，也称为监督管理机关。上一页下一页返回任务四认识保险监管（２）保险监管的性质对于保险监督管理行为的性质，可从两方面来理解：①保险监督管理是以法律和政府行政权力为根据的强制行为。保险监督管理这种强制性的行为不同于以自愿为基础的保险同业公会对会员公司的监督管理，不同于以产权关系为基础的母公司对子公司的监督管理，也不同于以授权为根据的总公司对分支机构的监督管理。②在市场经济体制下，保险监督管理的性质实质上属于国家干预保险经济的行为。上一页下一页返回任务四认识保险监管（３）保险监管的领域、内容和对象保险监督管理仅限于商业保险领域，不涉及社会保险领域。保险监督管理的内容是保险经营活动，除涉及保险组织的相关内容外，主要指保险业务经营活动，即“保险保障的生产活动”和“风险转移的生产活动”，还包括资金运用等。需要指出的是，保险监督管理对有些保险经营活动（如保险资金运用）需要与其他监督管理部门协调（如证监会）来实施监督管理。上一页下一页返回任务四认识保险监管（４）保险监管的依据保险监督管理的依据是有关的法律、行政法规、规章和规范性文件。在我国，法律主要是指全国人民代表大会及其常务委员会通过的法律，如《保险法》《公司法》《海商法》等；行政法规是指国务院制定和发布的条例，如《外资保险公司管理条例》；规章是指中国保监会和国务院有关部委制定和发布的部门规章，如中国保监会发布的《保险公司管理规定》《保险代理机构管理规定》《保险经纪机构管理规定》等；规范性文件是指国务院、中国保监会、国务院有关部委发出的通知、指示、命令或制定的办法。这些通知、指示、命令或制定的办法虽不属于行政法规和部门规章，但具有执行效力，对保险业务的经营具有普遍的约束力，也是保险监督管理的依据。上一页下一页返回任务四认识保险监管２.保险监管的必要性保险监管的必要性主要体现在以下几个方面：（１）建立和形成合理的保险市场结构的需要（２）保险行业的特殊性（３）保险技术的复杂性３.保险监管的基本原则（１）依法监督管理原则（２）独立监督管理原则（３）公开性原则（４）公平性原则（５）保护被保险人利益原则（６）不干预监督管理对象的经营自主权原则上一页下一页返回任务四认识保险监管４.保险监管的方法保险监督管理部门对保险监督管理对象进行监督管理的方法主要有现场检查和非现场检查两种。（１）现场检查现场检查是指保险监督管理机构及其分支机构派出监督管理小组到各保险机构进行实地调查。现场检查有定期检查和临时检查两种，临时检查一般只对某些专项进行检查，定期检查要对被检查机构做出综合评价。上一页下一页返回任务四认识保险监管（２）非现场检查非现场检查是指保险监督管理部门审查和分析保险机构各种报告和统计报表，依据报告和报表审查保险机构法律法规和监督管理要求的执行情况。非现场检查能反映保险机构潜在的风险，尤其是现场检查间隔阶段发生风险的可能，从而提前防范风险。５.保险监管的方式（１）公示方式公示方式亦称公告管理，指政府对于保险行业的经营不进行直接监督，而是规定保险人按政府规定的格式将其资产、负债、财务成果及相关事项公布于众的管理方式。上一页下一页返回任务四认识保险监管（２）准则方式准则方式又称规范方式，是指由政府制定出一系列有关保险经营的基本准则，要求保险人共同遵守，并对执行情况进行监督。（３）实体方式实体方式亦称许可方式，指国家保险监管部门在政府制定保险法规的基础上，根据保险法规所赋予的权力，对保险市场实行的全面有效的监督管理。（４）“互联网＋”方式在当今信息化时代，传统监管模式面临严峻挑战。未来将着重强化非现场监管，运用“互联网＋”的方式探索一条监管新路，大力推进新型监管信息平台建设。上一页下一页返回任务四认识保险监管６.保险监管的目标（１）保证保险人的偿付能力，防止保险经营的失败（２）保证保险交易的公平性和公正性，防止利用保险进行欺诈（３）保证保险经营的效率性，提高被保险人的利益上一页返回任务五监管保险市场【任务描述】在本任务下，学生应掌握保险组织、保险从业人员、保险经营、保险财务、保险偿付能力、保险中介的监管内容。【任务分析】老师事先向学生提供保险法等法律、法规（纸质材料、电子文档、查阅网址等均可），学生阅读后，归纳保险监管的内容，并收集、讨论、分析保险监管处罚的相关案例。下一页返回任务五监管保险市场【相关知识】

一、监管保险组织

监管保险组织就是对保险组织的市场准入与退出进行监管。包括对保险机构的设立、整顿、接管、分立、合并以及破产清算等方面的监管。１.监管保险组织形式保险组织是依法设立、登记，并以经营保险为主业的机构。保险人以何种组织形式开展经营，各国可根据国情做出不同的规定。从目前情况看，主要有股份有限公司、有限责任公司、相互保险公司、相互保险社、保险合作社、劳合社、个人保险组织。上一页下一页返回任务五监管保险市场２.监管保险组织的设立、变更和终止（１）保险组织的设立它是创办保险公司的一系列法律行为及其法律程序的总称，是对保险人资格的认定过程。这些资格主要包括一定的设立条件和程序。１）保险组织的设立条件我国《保险法》第６８条规定，设立保险公司，应当具备下列条件：主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元；有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；有符合本法规定的注册资本；有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员；有健全的组织机构和管理制度；有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施；法律、行政法规和国务院保险监督管理机构规定的其他条件。第６９条规定，设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币二亿元。保险公司的注册资本必须为实缴货币资本。上一页下一页返回任务五监管保险市场２）保险组织的设立程序依照我国《公司法》规定，设立保险公司的一般程序为：申请筹建、筹建、申请开业、工商登记四个阶段。（２）保险组织的变更保险组织的变更是保险机构依法对其组织形式、注册资本、法人代表及其他高级管理人员、营业场所等重要事项进行的变更。当需要对这些重要事项进行变更时，保险机构必须报保险监管部门批准或备案。上一页下一页返回任务五监管保险市场（３）保险组织的终止根据《保险法》的规定，保险公司因分立、合并需要解散，或者股东会、股东大会决议解散，或者公司章程规定的解散事由出现，经国务院保险监督管理机构批准后解散。经营有人寿保险业务的保险公司，除因分立、合并或者被依法撤销外，不得解散。保险公司解散，应当依法成立清算组，按照《企业破产法》的规定进行清算。经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由国务院保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受转让。转让应当维护被保险人、受益人的合法权益。上一页下一页返回任务五监管保险市场３.监管外资保险组织外资保险组织是指外国保险公司在我国设立的分公司、代表处或合资设市的保险公司。目前，外资保险公司在我国主要存在的形式是设立营业性的分支机构或非营业性的代表处。（１）监管外资保险公司分支机构的设立外资保险公司的分支机构虽在我国没有独立的财产，但是它的负债主要在国内，而且直接参与我国部分保险市场的竞争，因此必须加强监管，防止其利用再保险或其他保险方式转移资产或利润。同时，为保护我国被保险人的合法权益，应适当对外资保险公司在我国境内的资产加以限制和管理。我国有关法律和行政规章规定，外国保险公司在我国设立营业性机构，必须具备以下条件：①经营保险业务３０年以上；②提出申请前一年年末的资产总额在５０亿美元以上；③在中国设立代表处２年以上。上一页下一页返回任务五监管保险市场（２）监管外资保险公司代表机构的设立外资保险公司代表机构不是独立的机构，只是外资保险公司的附属机构和派出机构，它在我国境内的所有活动由其所代表的外资保险公司负最终责任，所以，适用于母国监管原则。我国有关法律和行政规章规定，外资保险公司在我国设立代表处，必须符合以下条件：①申请者所在国家或地区必须具有完善的金融监管制度。②申请者是由其所在国家或地区的金融监管当局批准设立的金融机构或金融性行业协会成员。③申请者合法经营，享有良好信誉，并在过去三年内连续盈利。上一页下一页返回任务五监管保险市场二、监管保险从业人员１.监管高级管理人员世界各国对保险公司高级管理人员都有较高的要求，并进行严格的资格审查：不符合法律规定的任职条件，不能担任公司的高级管理职务；合格管理人员没有达到法定数量，公司不能营业。在保险企业担任领导职务的任职条件包括文化程度、保险实践经验和道德素质等。上一页下一页返回任务五监管保险市场２.监管业务人员对于核保员、理赔员、精算人员、会计师等的配备，各国法律都有相应的规定。我国《保险法》第８５条规定：保险公司应当聘用专业人员，建立精算报告制度和合规报告制度。第１２２条规定：个人保险代理人、保险代理机构的代理从业人员、保险经纪机构的经纪从业人员，应当品行良好，具有从事保险代理业务或者保险经纪业务所需的专业能力。上一页下一页返回任务五监管保险市场三、监管保险经营１.监管保险业务种类和范围对保险经营种类和范围的监管实际上包括两方面的内容：（１）关于兼业问题即可否同时经营保险业务和其他业务。可从两方面来看。１）非保险企业或个人可否经营保险业务２）保险企业可否经营其他非保险业务上一页下一页返回任务五监管保险市场（２）关于兼营问题即保险人可否同时经营财产保险和人身保险业务。由于财产保险和人身保险在经营技术基础、承保手段、保险费计算方式、保险期限、准备金计提方式以及保险赔偿或保险金给付条件和方法等方面存在很大的差别，尤其是人寿保险带有长期性和储蓄性，将二者兼营，很有可能将人寿保险的保险基金挪作财产保险赔付，所以，一般各国保险经营都遵循“产寿险分业经营”的原则，即同一保险人一般不得同时经营财产保险和人身保险业务。与此同步，在监管上也确立了“产寿险分业监管”制度。上一页下一页返回任务五监管保险市场２.监管保险条款（１）监管保险条款的重要性保险条款是保险合同的核心内容，是保险人与投保人关于各自权利与义务的有效约定。由于保险合同是一种附和性合同，投保人、被保险人和受益人处于被动地位，保险人很容易利用保险合同的这一特点加大投保人和被保险人的责任，减少自己的责任，在无形中迫使被保险人接受不公平的条件，侵犯对方当事人的利益。所以，对保险条款的监管成为保险经营监管的主要部分。上一页下一页返回任务五监管保险市场（２）监管保险条款的主要方式对保险条款的监管主要是通过保险条款的审批和备案进行操作。具体方式有以下几种：①由保险监管部门制定，保险公司必须执行的条款；②由保险公司自行拟定，报经保险监管部门审批或备案后执行的条款；③由保险公司拟定并使用，但在使用后的一定时间内，需报保险监管部门备案的条款；④法律允许的由保险同业公会依法制定的条款。上一页下一页返回任务五监管保险市场３.监管保险费率（１）监管保险费率的意义保险费率是保险人用以计算保险费的标准，是保险商品的价格。费率的公平、合理对于保险经营和保险市场会产生积极的效应。如对保险人来说，合理的费率可以保证保险人有充足的偿付能力，也可以保证保险人实现自身的经济利益。对投保人来说，合理的费率才能使风险成本合理。对保险市场来说，合理的费率可以防止保险经营出现暴利，促进资源在保险市场的平衡流动和有序分配，有效调节保险市场参与者的数量和保险产品的数量。所以，各国一般都将费率监管作为保险经营监管的又一主要内容。对费率的监管应达到三个目标：保证费率的适当、公道和没有不公平的歧视。上一页下一页返回任务五监管保险市场（２）监管保险费率的重点保险费率的监管，主要放在三个方面：①费率的分类体系是否恰当；②涉及保险利润方面的费率因素对投保人来说是否公平；③巨灾处理是否恰当。（３）监管权限我国保险费率的监管权限与保险条款的监管权限基本一致。上一页下一页返回任务五监管保险市场４.监管再保险业务（１）监管再保险的意义再保险人提供的是一种无形商品，对原保险人的保险责任予以保障，在承担风险责任方面共同协作，它的价值体现在再保险人承担未来义务时的能力和意愿上。如果再保险人不能履行赔付责任，将会严重影响原保险人的偿付能力，从而影响生产的稳定和生活的安定。所以，国家在加强保险监管的同时，必然加强对再保险业的监管。发展中国家对再保险的监管还有另一个原因，那就是出于保护本国保险市场、限制外国再保险力量侵入的需要。上一页下一页返回任务五监管保险市场（２）对兼营再保险业务实行宽松式管理再保险是保险人之间的一种业务经营活动，再保险人与投保人和被保险人之间不发生任何业务关系，所以，各国对同一保险人兼营再保险业务和原保险业务问题态度明确，一般不加以限制。（３）监管再保险的方法国家对再保险的监管可通过多种途径实施。其中一个重要的途径就是直接干预，即采用各种方式和措施直接参与再保险市场活动，以调控再保险市场。如建立国家再保险公司、强制再保险分出、建立地区再保险集团等。上一页下一页返回任务五监管保险市场（４）监管再保险的内容国家对再保险公司进行监管的核心是偿付能力管理，保证赔偿义务的履行。主要集中在以下四个方面：１）审批再保险公司的设立和变更事项２）检查和监督再保险公司的经营３）干预再保险公司的经营活动４）清算再保险公司上一页下一页返回任务五监管保险市场四、监管保险财务

１.监管资本金与公积金（１）监管资本金资本金是保险公司所有者对公司的投资，代表着所有者对保险公司承担法律责任的最高限额。对资本金进行严格监管的积极作用在于：增加保险人承保、再保险和投资的能力，避免偿付能力不足的情况发生；增加对承保及投资预期与非预期损失的弥补能力；调节责任准备金、投资准备金或资金变动所产生的影响。其最终目的就是要保证资本金的真实性与合法性，促进保险人履行社会责任。上一页下一页返回任务五监管保险市场（２）监管公积金保险公司提取公积金是为了用于弥补公司亏损和增加公司资本金。我国《保险法》第９９条规定：保险公司应当依法提取公积金。《公司法》规定：公司应在税后利润中提取１０％的法定盈余公积金；当法定盈余公积金累计达到注册资本的５０％时，可不再提取。公司除盈余公积外，还有资本公积。２.监管负债保险公司的负债主要体现在保险责任准备金，包括未到期责任准备金、未决赔款责任准备金、人身险长期责任准备金、保险保障基金等。监管保险公司的负债主要是监管保险公司准备金的充足性。另外，揭示和纠正保险公司负债的低估或漏列，保证负债的真实性；检查负债内控制度的建立情况等也是保险公司负债监管的内容。上一页下一页返回任务五监管保险市场３.监管资产保险公司资产是指保险公司拥有或能够控制的、能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其他权利，也包括固定资产、流动资产、长期