十二月上旬经济师资格考试金融专业知识与实务冲刺阶段训练卷（含答案）

十二月上旬经济师资格考试金融专业知识与实务冲刺阶段训

练卷(含答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。

1、与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是()

A、以盈利为目标

B、提供金融服务

C、吸收活期存款，创造信用货币

D、执行国家金融政策

【参考答案】：C

2、新中国成立以来成立的第一家股份制商业银行是()。

A、交通银行

B、中国工商银行

C、中国银行

D、中国建设银行

【参考答案】：A

【解析】：1987年4月，重新组建后的交通银行正式对外营业，成为新中国

成立以来的第一家股份制商业银行。

3、高失业与高通货膨胀并存的局面一般称为()o

A、滞胀

B、通胀

C、萧条

D、危机

【参考答案】：A

【解析】：滞胀，件指经济停滞与高通货膨胀，失业以及不景气同时存在的

经济现象。

4、资产负债综合管理是将资产负债各科目之间按()进行安排管理。

A、等价原则

B、对称原则

C、安全原则

D、方便原则

【参考答案】：B

5、金融租赁公司属于()o

A、非金融机构

B、非银行类金融机构

C、政策性金融机构

D、投资性金融机构

【参考答案】：B

【解析】：教材将我国的金融机构分为商业银行、政策性银行、证券机构、

保险公司和其他金融机构，金融租赁公司属于其他金融机构。A选项显然不对，

我国的政策性金融机构只有国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出121银

行三家，c选项显然也不对，金融租赁公司显然也不属于投资性金融机构。

6、某国未清偿外债余额为1200亿美元，国民生产总值为8000亿美元，货

物服务出口总额为1600亿美元，当年外债还本付息总额为400亿美元，则该国

外债偿债率为()。

A、15%

B、75%

C、25%

D、5%

【参考答案】：C

7、根据借贷市场上借贷双方通过竞争而形成的利息率是()o

A、官定利率

3、浮动利率

C、市场利率

D、实际利率

【参考答案】：C

【解析】：根据借贷市场上借贷双方通过竞争而形成的利息率是市场利率。

8、下列关于投资银行与商业银行的比较，说法错误的是()o

A、两者都是资金盈余者与资金短缺者之间的中介

B、资金媒介机制相同

C、本源业务不同

D、利润来源和构成不同

【参考答案】：B

【解析】：投资银行与商业银行的资金媒介机制不同，投资银行作为直接融

资的中介，仅充当中介的南色；商业银行作为间接融资的中介，同时具有资金需

求者和资金供给者的双重身份。

9、资产的平均到期日和负债的平均到期日之比是()。

A、资产负债之比

B、平均流动率

C、负债率

D、资产负债率

【参考答案】：B

【解析】：资产的平均到期日与负债的平均到期日的比值为平均流动率，如

果平均流动率大于1,表示资产运用过度，反之则表示资产运用不足。

10、下列关于投资银行的名称对应，正确的是OO

A、欧洲大陆一投资公司

B、美国一金融公司

C、英国一商人银行

D、日本一实业银行

【参考答案】：C

【参考答案】：A

14、风险管理是商业银行运用的()手段和方法，对其在经营过程中所承受

的风险进行识别、测量和控制的行为过程。

A、风险控制

B、减少损失

C、总量控制

D、安全控制

【参考答案】：A

15、交易双方在合约中规定，在未来某一确定时间以约定价格购买或出售一

定数量的某种资产的衍生金融工具是()o

A、金融期货

B、互换

C、远期合约

D、金融期权

【参考答案】：C

【解析】：金融期货是在交易所进行的特定期货合约的交易，互换是两种不

同币种、期限的金融产品的相互交易，金融期权是一种权利合约，交易的对象是

一种选择权；远期合约约定的就是买卖双方一定时间以约定价格买卖一定数量的

某种资产的交易方式。

16、不属于货币政策一般传导机制中的环节是()

A、从中央政府至中央银行

B、从中央银行至金融机构和金融市场

C、从金融机构和金融市场至企业和个人

D、从企业、个人的投资和消费至产量、物价、就业、国际收支的变动

【参考答案】：A

17、《巴塞尔协议》确定了()四个档次的信用换算系数，以此再与资产负

债表内与该项业务对应的项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。

A、096、10%.50%、100%

B、096、20%、50%.100%

C、10%、20%、50%、100%

D、20%、50%、80%、100%

【参考答案】：B

【解析】：《巴塞尔协议》确定的四个档次的信用换算系数分数为0%、20%、

50%、100%o

18、我国央行首要调控的货币是()o

A、Ml、M2和M3

B、Ml和M2

C、M0和Ml

D、M3

【参考答案】：C

19、1972年5月16日，()的国际货币市场推出了货币期货市场，标志着

货币期货的产生。

A、美国芝加哥商品交易所

B、英国伦敦商品交易所

C、柏林货币交易所

D、大连商品交易所

【参考答案】：A

【解析】：1972年5月16日，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场率先推

出了包括英镑、加拿大元、德国马克、日元、法国法郎等货币在内的货币期货市

场，标志着货币期货的产生。

20、《证券公司风险控制指标管理办法》自()起施行。

A、2006年7月5日

B、2006年11月1日

C、2008年6月1日

D、2009年1月1日

【参考答案】：B

【解析】：2006年7月5日，证监会颁布《证券公司风险控制指标管理办

法》，本法自2006年11月1日起施行，并在2008年6月进行了修订。

21、治理通货紧缩，凯恩斯主义认为刺激经济的有效手段是实行()o

A、国际收支逆差政策

B、增加收入政策

C、赤字财政政策

D、收入指数化政策

【参考答案】：C

【解析】：本题考查凯恩斯主义治理通货紧缩的措施。凯恩斯主义的经济政

策是刺激经济增长的扩张性财政货币政策，对付因通货紧缩带来的经济萧条、失

业增加十分有效。

22、按()，并购分为横向并购、纵向并购和混合并购。

A、并购前企业间的市场关系

B、并购的出资方式

C、收购的动机

D、收购融资渠道

【参考答案】：A

【解析】：本题考查并购的分类。按并购前企业间的市场关系，并购分为横

向并购、纵向并购和混合并购。

23、根据《商业银行风险监管核心指标》，我国商业银行核心资本充足率必

须大于等于Oo

A、2%

B、4%

C、8%

D、10%

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行风险监管核心指标》，我国商业银行核心资本充

足率必须大于等于4%。

本题考查核心资本充足率的指标。参见教材第277页。

24、1999年美国国会通过了《金融服务现代化法案》，其核心内容是()o

A、准许商业银行设立分支机构

B、准许金融持股公司跨国发展

C、准许金融持股公司跨界从事金融业务

D、准许保险公司从事非保险业务

【参考答案】：C

【解析】：1999年美国国会通过了《金融服务现代化法案》，其核心内容是

废止1933年的《格拉斯一斯蒂格尔法案》以及其他一些相关法律中有关限制商

业根行、证券公司和保险公司三者跨界经营的条款，准许金融持股公司跨界从事

金融业务。

参见教材第156页。

25、监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体的不公正、不公平、无

效率或低效率的一种回应，是政府用来改善资源配置和收入分配的一种手段。该

观点源自管制理论中的()O

A、公共利益论

B、特殊利益论

C、社会选择论

D、经济监管论

【参考答案】：A

【解析】：公共利益论认为监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体

的不公正、不公平、无效率或低效率的一种回应，被看成是政府用来改善资源配

置用收入分配的一种手段。

本题考查公共利益论的观念。参见教材第273页。

26、管制制度作为一种公共产品，只能由代表社会利益的政府未供给和安排,

目的在于促进一般社会福利，该观点源于金融监管理论中的()O

A、经济监管论

B、公共利益论

C、社会选择论

D、特殊利益论

【参考答案】：C

【解析】：本题考查社会选择论的相关观点。社会选择论是从公共选择的角

度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什

么进行管制，如何进行管制等，都属于社会公共选择问题。管制制度作为产品，

同样存在着供给和需求的问题；但其作为一种公共产品，只能由代表社会利益的

政府来供给和安排，目的在于促进一般社会福利。

27、需求拉上的通货膨胀可以通俗地表述为()。

A、太多的货币追求太多的商品

B、太多的货币追求太少的商品

C、太少的货币追求太多的商品

D、太少的货币追求太少的商品

【参考答案】：B

【解析】：本题考查而需求拉上型通货膨胀的理解。需求拉上的通货膨胀可

以通俗地表述为是“太多的货币追求太少的商品”。

28、()是指由一家或几家公司在金融信贷支持下进行的并购。

A、要约收购

B、协议收购

C、杠杆收购

D、管理层收购

【参考答案】：C

【解析】：杠杆收购是指由一家或几家公司在金融信贷支持下进行的并购。

29、下列关于金融制度的创新的说法，错误的是()o

A、分业管理制度的改变

B、对商业银行与非商业银行金融机构实施不同管理制度的改变

C、对商业银行与非商业银行金融机构实施相同管理制度的改变

D、金融市场准入制度趋向国民待遇

【参考答案】：C

【解析】：金融制度的创新是指金融体系与金融结构的大量新变化，主要表

现在以下三个方面：分业管理制度的改变；对商业银行与非商业银行金融机构实

施不同管理制度的改变；金融市场准入制度趋向国民待遇，促使国际金融市场和

跨国银行业务获得极大发展。

30、弗里德曼的货币需求函数中的y表示()o

A、国民收入

B、工资收入

C、名义收入

D、恒久性入

【参考答案】：D

31、按照贷款五级分类方法，重组后的贷款如果仍然逾期，该贷款应至少划

归为()。

A、关注贷款

B、次级贷款

C、可疑贷款

D、损失贷款

【参考答案】：C

【解析】：按照贷款五级分类方法，重组后的贷款如果仍然逾期，该贷款应

至少划归为可疑贷款。

32、对金融创新最重要的控制原则应该是()

A、风险控制原则

B、满足市场需要原则

C、鼓励有效竞争原则

D、逐个逐项审批的原则

【参考答案】：A

33、现有一张无偿还期债券，其市场价格为20元，永久年金为5元时，该

债券的年内回报率为().

A、8%

B、25%

C、20%

D、12.5%

【参考答案】：B

34、()风险控制在限行资产风险管理中占举足轻重的位置。

A、资产

B、贷款资产

C、非贷款资产

D、存款资产

【参考答案】：C

35、在下列弥补财政赤字的手段中，副作用较小的是()o

A、增加税收

B、发行国债

C、挤占银行信贷资金

D、增加货币发行

【参考答案】：B

【解析】：解决财政赤字的方法主要有增加税收、挤占银行信贷资金借债，

增税会影响社会生产和商品流通的正常进行，引起公众不满，挤占银行信贷资金

会导致通货膨胀，副作用较小的是发行国债。

36、金融中介最基本的功能是()o

A、充当信用中介

B、充当支付中介

C、提供金融服务

D、解决信息不对称的问题

【参考答案】：A

【解析】：金融中介最基本的功能是充当信用中介，促进资金融通。

37、中间汇率是()o

A、买入与卖出汇率的差额

B、买入与卖出汇率的平均数

C、即期与远期汇率的差额

D、即期与远期汇率的平均数

【参考答案】：B

【解析】：中间汇率是买入与卖出汇率的平均数。

38、国际金融公司和地区性开发银行等在项目融资中起着重要的()

A、项目发起人作用

B、项目公司作用

C、商业贷款人作用

D、信用担保作用

【参考答案】：D

39、发生内部综合性金融危机国家的共同特点是()o

A、金融体制不健全

B、金融调控不力

C、金融体系脆弱

D、汇率形成没有实现市场化

【参考答案】：C

40、国际上通行的金融监管评级制度，即骆驼评级制度CAME1S,其中字母E

代表的是()。

A、流动性

B、收益水平

C、经营管理水平

D、市场敏感性

【参考答案】：B

【解析】：CAMELS评级制度是由六项指标的英文首字母组成的，E代表的是

EARINGS,营利性也就是收益水平。

41、根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是()o

A、20%

B、25%

C、50%

D、100%

【参考答案】：A

42、如果一国的国际收支因为本国的通货膨胀率高于他国的通货膨胀率而出

现不均衡，则称该国的国际收支不均衡是OO

A、收入性不均衡

B、货币性不均衡

C、周期性不均衡

D、结构性不均衡

【参考答案】：B

【解析】：本题考查货币性不均衡的概念。货币性不均衡是由一国的货币供

求失衡引起本国通货膨胀率高于他国通货膨胀率，进而刺激进口、限制出口而导

致的国际收支不均衡。

43、()是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能

的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属于公共选择问

题C

A、公共利益论

B、特殊利益论

C、社会选择论

D、经济监管论

【参考答案】：C

【解析】：社会选择论是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制

作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属

于公共选择问题。

44、商业银行按季计提利息收入时，借记科目是()o

A、应收利息

B、应付利息

C、活期存款

D、利息收人

【参考答案】：A

【解析】：商业银行按季计提利息收入时，借记科目是应收利息，贷记利息

收入。

45、如果不考虑其他因素，当存款乘数K=4、法定存款准备率厂5%,则超额

准备率e等于()

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

【参考答案】：C

46、()是社会各部门在既定的国民收入分配范围内，能够和愿意以货币形

式持有而形成的对货币的需求。

A、货币需求

B、货币供给

C、现金需求

D、现金供给

【参考答案】：A

47、()年，中国人民银行放开了银行间同业拆借利率，为利率稳步推进利

率市场化改革奠定了基础。

A、1995

B、1996

C、1997

D、1998

【参考答案】：B

【解析】：1996年6月1日，中国人民银行放开了银行间同业拆借利率，为

利率稳步推进利率市场化改革奠定了基础。1997年6月，放开银行间债券回购利

率。

48、某储户2006年10月113存入定活两便储蓄存款5000元，于2006年12

月1日支取，如果支取日整存整取定期储蓄存款一年期利率为2.25%,活期储蓄

利率为L85%0,银行应付利息为()元。

A、225.00

B、18.50

C、22.50

D、135

【参考答案】：B

【解析】：定活两便储蓄存款存期不满三个月的利息二本金X实存天数X支取

日活期储蓄存款利率，则本题中银行应付利息二5000X60X1.85%。：30二18.50。

49、商业银行实现的利润总额按照国家规定进行调整后，首先应该()o

A、依法缴纳所得税

B、弥补以前年度的亏损

C、按规定提取盈余公积金

D、抵补已缴纳的在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支

出

【参考答案】：A

50、在完全市场经济条件下，货币均衡最主要的实现机制是()o

A、央行调控机制

B、货币供给机制

C、自动恢复机制

D、利率机制

【参考答案】：D

【解析】：在完全市场经济条件下，货币均衡最主要的实现机制是利率机制。

参见教材第188页。

51、我国的法定存款准备金率由()规定并组织执行。

A、国务院

B、金融工委

C、中央财经工作领导小组

D、中国人民银行

【参考答案】：D

52、我国商业银行法人治理结构尚不完善，带有明显的()o

A、结构不完整性

B、目标欠明确性

C、政策影响性

D、行政干预性

【参考答案】：D

【解析】：我国商业银行虽然看起来法人治理结构中的股东大会、董事会、

监事会都已经到位，但只是形似还没有到神似的程度，具有很强的政府行政干预

色彩。AB肯定不对，C仔细想想不对，为什么呢?政策影响不只是对商业银行的

法人治理结构有影响，要有影响就超全面的影响。

53、下列不属于银行监管当局的监管内容的是()o

A、市场准入监管

B、市场运营监管

C、市场退出监管

D、上市公司监管

【参考答案】：D

【解析】：选项D属于证券业监管的内容。

54、在固定利率前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同重新定价,

以及在浮动利率前提下重新定价的时间不同而面临的风险是()。

A、基准风险

B、重新定价风险

C、期权风险

D、利率变动风险

【参考答案】：B

55、货币均衡与经济均衡的关系可以借助()进行分析。

A、IS模型

B、LM模型

C、IS—LM模型

D、哈罗德一多马模型

【参考答案】：C

【解析】：西方学者在研究货币均衡与经济均衡的关系时，是借助著名的一

般均衡分析模型IS—LM曲线展开的。

56、下列不属于金融企业借入负债中向中央银行融通资金的形式的是()o

A、再贷款

B、再贴现

C、转抵押

D、在公开市场上出售证券

【参考答案】：C

【解析】：转抵押是金融企业借入负债中同业借款的形式。

57、静态金融风险和动态金融风险是按金融风险的()划分的。

A、涉及范围

B、类别

C、形态

D、产生根源

【参考答案】：D

58、衍生金融工具中的远期合约的最大功能在于()o

A、套期保值

B、增加盈利

C、转嫁风险

D、消灭风险

【参考答案】：C

【解析】：远期合约的最大功能在于转嫁风险。

59、过去我国发展金融市场的策略是()

A、货币市场先行

B、债券市场先行

C、资本市场先行且优先发展股票市场

D、资本市场先行且优先发展国债市场

【参考答案】：C

【解析】：我国发展金融市场的策略明显不同于国外，它是优先发展资本市

场，并且优先发展股票市场。

60、目前我国利率市场化改革最大的任务就是()o

A、银行贷款利率市场化

B、人民币存、贷款利率市场化

C、外币利率市场化

D、企业债券发行利率市场化

【参考答案】：B

二、多项选择题(共30题，每题2分)。

61、按金融创新的内容划分，金融创新可以分为()等类型。

A、金融工具

B、金融风险

C、金融制度

D、金融业务

E、金融环境

【参考答案】：A,C,D

62、制约一国金融深化和金融创新的因素有()o

A、经济制度

B、经济发展水平

C、现有技术条件

D、居民消费观念

E、金融电子化水平

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】：制约一国金融深化和金融创新的因素其实有很多，如人才、法律

制度等，但考试总归是考试，要以考试用书为准，ABCD是书上提到的四个因素，

E没有提到，金融电子化水平其实也有影响,但可能还达不到制约的水平。

63、金融监管的直接成本包括()o

A、监管人员的工资等行政支出

B、各种检查的费用

C、被监管当局承担的为配合监管而支出的成本

D、监管削弱竞争导致静态低效率

E、监管妨碍创新导致动态低效率

【参考答案】：A,B,C

【解析】：金融监管的直接成本由监管当局和被监管当局分别承担；监管当

局承担的是监管人员的工资等行政支出，各种检查的费用等；被监管当局如商业

银行、证券公司、保险公司等承担着为配合监管而提供报表、提供检查场地、配

备人员配合检查而支出的成本、监管削弱竞争导致静态低效率，监管妨碍创新导

致动态低效率，属于间接成本。

64、商业银行创造派生存款的条件有()

A、创造信用流通工具

B、全额准备金制度

C、部分准备金制度

D、现金结算制度

E、非现金结算制度

【参考答案】：A,C,E

65、负债管理包括()o

A、资本管理

B、借入款管理

C、存款管理

D、贷款管理

E、准备金管理

【参考答案】：A,B,c

66、直接信用控制的货币政策工具，主要包括()o

A、贷款限额

B、利率限制

C、直接干预

D、道义劝告

【参考答案】：A,B,C

67、金融约束论的主要观点包括()o

A、金融市场更容易以失败为由批评金融管制政策

B、对存款利率、贷款利率加以控制

C、对准入加以限制和对来自资本市场的竞争加以限制

D、为金融部门和生产部门制造租金机会，并提供必要的激励

E、把汇率和某种国际货币固定

【参考答案】：B,C,D

68、我国金融界关于货币政策目标选择的理论包括()

A、单一目标论

B、双重目标论

C、多元目标论

D、计划目标论

E、分段目标论

【参考答案】：A,B,C

【解析】：在我国金融界，关于货币政策目标选择曾存在“单一目标

论”“双重目标论”“多元目标论”等多种观点。

69、以下对我国政策性银行的表述中，正确的是()o

A、政策性银行由政府出资设立、参股或保证

B、以贯彻政府社会经济政策或意图为目的

C、以经营存款、贷款和金融服务为主要业务

D、政策性银行是不以盈利为目的的金融机构

E、规定有特殊的融资原则

【参考答案】：A,B,D,E

70、在市场经济制度下，货币均衡主要取决于()o

A、稳定的物价水平

B、大量的国际储备

C、健全的利率机制

D、发达的金融市场

E、有效的中央银行调控机制

【参考答案】：C,D,E

【解析】：市场经济条件下货币均衡的实现有赖于三个条件，即健全的利率

机制、发达的金融市场以及有效的中央银行调控机制。

参见教材第188页。

71、在选择贷款客户时，银行信贷人员要想了解客户自身及项目，通常要完

成的步骤包括（）0

A、宏观经济分析

B、贷款面谈

C、行业调查

D、信用调查

E、财务分析

【参考答案】：B,D,E

【解析】：本题考查选择贷款客户的相关知识。要完成对客户自身及项目的

了解，通常银行的信贷人员要完成3个步骤：（1）贷款面谈；（2）信用调查；（3）

财务分析。

72、商业银行信用风险管理中，3c分析法涉及的因素主要有（）o

A、偿还能力

B