医院国有资产清查工作方案与职责分工

医院国有资产清查工作方案与职责分工为规范医院国有资产管理，摸清资产存量、厘清资产权属、排查管理隐患，保障国有资产安全完整、合理配置、高效使用，根据国家、省市关于国有资产清查工作的相关要求，结合医院实际，制定本工作方案，并明确各部门职责分工。一、清查工作总则（一）清查目标全面摸清医院各类国有资产底数，核实资产名称、规格、数量、价值、使用状态、存放地点、权属等核心信息，做到账实、账账、账卡、账表相符。排查资产管理制度执行中的薄弱环节，发现资产闲置、浪费、损坏、流失、权属不清等问题，提出整改措施，完善管理机制。规范资产核算流程，更新资产台账和管理信息系统，提升国有资产管理精细化、规范化水平，为资产配置、预算编制、绩效考核提供准确依据。强化全员资产保护意识，明确各部门、各岗位资产管理责任，确保国有资产安全可控、高效利用，防范国有资产流失风险。（二）清查范围本次清查覆盖医院所有国有资产，包括但不限于以下类别，涵盖各临床科室、医技科室、行政职能科室、后勤保障科室及下属独立核算单位：固定资产：包括房屋建筑物、医疗设备（诊断设备、治疗设备、检验设备等）、办公设备（电脑、打印机、复印机等）、家具用具、交通工具、通讯设备、安防设备等。无形资产：包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、医疗技术成果、软件著作权等。流动资产：包括库存药品、卫生材料、低值易耗品、办公用品、货币资金、应收账款、其他应收款等（配合财务部门完成核实）。对外投资、资产出租出借、闲置资产、报废资产等，以及其他依法属于医院所有的国有资产。（三）清查基准日本次国有资产清查基准日确定为：____年____月____日（建议选择月末、季末或年末，便于财务结账核对），基准日之后新增、处置的资产按相关规定单独登记，不纳入本次清查范围。（四）清查原则全面覆盖原则：做到“全覆盖、无死角”，不遗漏任何一类资产、任何一个科室、任何一个存放地点。实事求是原则：如实填报资产信息，不瞒报、漏报、错报，对清查中发现的问题如实记录、如实上报。账实核对原则：以财务账目、资产台账为依据，实地核查资产实物，确保账实相符、账账相符。权责明确原则：明确各部门、各岗位清查责任，谁管理、谁负责，确保清查工作责任到人、落实到位。二、清查工作流程本次清查工作分四个阶段开展，各阶段无缝衔接、有序推进，确保清查工作质量和效率。（一）准备部署阶段（____年____月____日—____年____月____日）成立清查工作领导小组及工作专班，明确职责分工，召开清查工作动员大会，解读清查方案、工作要求和时间节点。组织清查人员培训，重点讲解资产清查流程、填报规范、核查方法，以及资产分类、价值确认等相关知识。整理完善现有资产台账、财务账目、资产卡片等资料，完成资产管理信息系统数据初始化，为清查工作奠定基础。印发清查表格、工作手册等资料，明确填报要求和截止时间，确保各科室规范填报。（二）自查自报阶段（____年____月____日—____年____月____日）各科室指定专人负责本科室资产清查工作，对照清查范围和要求，全面梳理本科室各类资产，填写《医院国有资产清查登记表》。对本科室资产进行实地盘点，核对资产名称、规格、数量、使用状态、存放地点等信息，与资产台账、财务账目进行核对，标注账实不符、闲置、损坏、报废等情况。对清查中发现的问题，及时整理汇总，形成本科室资产清查自查报告，经科室负责人签字确认后，上报清查工作专班。工作专班对各科室自查资料进行初步审核，对填报不规范、信息不完整、账实不符的，退回科室补充完善。（三）复核核查阶段（____年____月____日—____年____月____日）清查工作专班分组开展实地复核核查，每组由财务、资产管理、审计等相关人员组成，对各科室自查结果进行抽查核实，抽查比例不低于30%。重点核查账实不符、权属不清、闲置浪费、报废未处置等资产，实地查看资产实物，核实资产价值、使用状态、存放地点等信息，形成核查记录。对核查中发现的问题，与相关科室沟通确认，明确问题原因、责任主体，提出初步处理意见。汇总各科室自查情况和专班核查结果，形成医院国有资产清查初步报告，上报清查工作领导小组。（四）汇总整改阶段（____年____月____日—____年____月____日）清查工作领导小组召开会议，审议清查初步报告，研究解决清查中发现的重大问题，确定整改措施和责任分工。各相关科室根据整改要求，针对清查中发现的问题，制定整改方案，明确整改时限、整改措施和责任人，限期完成整改。整改完成后，各科室上报整改报告，工作专班对整改情况进行复核验收，确保整改到位。更新资产台账、资产卡片和管理信息系统，完善资产管理制度，形成医院国有资产清查最终报告，按规定上报上级主管部门。对清查工作进行总结，梳理经验做法，查找工作不足，建立健全国有资产管理长效机制，巩固清查工作成果。三、职责分工为确保清查工作顺利推进，成立医院国有资产清查工作领导小组，明确领导小组、工作专班及各相关科室的职责分工，责任到人、层层落实。（一）国有资产清查工作领导小组组长：院长、书记（全面负责清查工作，审定清查方案、重大问题和最终报告）副组长：分管副院长（协助组长开展工作，协调各部门工作衔接，督促清查工作进度）成员：财务科、资产管理科、审计科、医务科、护理部、设备科、后勤保障科、各临床医技科室及行政职能科室负责人职责：统筹部署本次资产清查工作，审定清查工作方案、工作流程和时间节点。研究解决清查工作中遇到的重大问题，如资产权属争议、重大资产流失、复杂账实不符等。审核清查初步报告和最终报告，督促整改措施落实到位。协调各部门、各科室之间的工作衔接，确保清查工作有序推进。（二）清查工作专班牵头部门：资产管理科、财务科成员：资产管理科、财务科、审计科、设备科、后勤保障科骨干人员职责：负责制定清查工作方案、工作手册、清查表格，组织清查人员培训。指导各科室开展自查自报工作，对填报资料进行初步审核、补充完善。开展实地复核核查工作，形成核查记录，汇总清查数据和问题。撰写清查初步报告和最终报告，上报领导小组审议。督促各科室落实整改措施，对整改情况进行复核验收。负责清查资料的整理、归档，更新资产台账和管理信息系统。（三）各相关科室职责财务科：负责提供资产相关财务账目、会计凭证、财务报表等资料；核对资产账面价值与财务账目，确认资产价值；协助核查货币资金、应收账款等流动资产；参与资产清查复核核查，负责清查数据的财务核对，确保账账相符。

资产管理科：牵头组织本次清查工作，负责资产台账、资产卡片的整理完善；指导各科室开展资产盘点和信息填报；负责固定资产、无形资产的实地核查，确认资产权属、使用状态；汇总清查数据，梳理问题，提出整改建议；更新资产管理信息系统，完善资产管理制度。

审计科：负责对清查工作全过程进行审计监督，核查清查流程的规范性、清查数据的真实性、整改措施的有效性；防范清查工作中的弄虚作假、徇私舞弊行为，确保清查工作公平、公正、公开；出具审计意见，纳入清查最终报告。

设备科：负责医疗设备、检验设备、仪器仪表等资产的清查工作，核对设备名称、规格、数量、购置时间、使用状态、维修保养情况等；排查设备闲置、损坏、报废等情况，提供设备技术鉴定意见；协助更新设备类资产台账和管理信息。

后勤保障科：负责房屋建筑物、交通工具、家具用具、安防设备、水电设施等资产的清查工作，核对资产基本信息、使用状态、维护情况；负责库存低值易耗品、办公用品、卫生材料等流动资产的盘点核对；排查闲置、报废资产，提出处置建议；协助完善后勤类资产台账。

医务科、护理部：负责督促各临床、医技科室开展资产清查工作，协调解决临床科室在清查中遇到的问题；核查临床科室医疗设备、器械等资产的使用、管理情况，确保清查工作覆盖所有临床医技岗位。

各临床、医技、行政职能科室：指定专人作为清查联络员，负责本科室资产的全面盘点、信息填报和自查工作；核对本科室资产账实情况，标注问题资产，撰写自查报告；配合工作专班开展复核核查，落实整改措施；负责本科室资产的日常管理，杜绝资产流失、闲置浪费。

信息科：负责提供资产管理信息系统技术支持，协助更新资产数据，确保系统正常运行；协助核查软件类无形资产，提供相关技术资料。

四、工作要求提高思想认识，加强组织领导。各部门、各科室要充分认识本次国有资产清查工作的重要性，将其作为规范资产管理、防范资产风险的重要举措，主要负责人要亲自部署、亲自过问，确保清查工作落实到位。严格按照方案要求，规范清查流程。各科室要严格对照清查范围、工作流程和填报规范，如实开展自查自报，不瞒报、漏报、错报；工作专班要严把复核核查关，确保清查数据真实、准确、完整。强化责任落实，确保工作实效。各部门、各岗位要明确自身职责，层层压实责任，按时完成各阶段工作任务；对清查工作中推诿扯皮、敷衍塞责、弄虚作假的，将严肃追究相关人员责任。注重问题整改，健全长效机制。对清查中发现的问题，要及时梳理汇总，制定切实可行的整改措施，限期整改到位；同时，要以本次清查为契机，完善资产购置、使用、维护、处置等管理制度，提升资产管理规范化水平。加强沟通协作，形成工作合力。各部门、各科室要密切配合、通力协作，及时沟通解决清查工作中遇到的问题，确保清查工作顺利