2025年经侦民警《经济侦查知识》真题及答案解析

2025年经侦民警《经济侦查知识》练习题及答案解析一、单项选择题（每题1分，共15分。每题只有1个正确答案，多选、错选、不选均不得分）1.根据《公安机关办理刑事案件管辖分工规定》，下列案件中属于公安机关经济犯罪侦查部门管辖的是：A.某国有事业单位财务人员利用职务便利挪用公款800万元用于境外赌博B.某民营科技公司供应链经理收受供应商财物18万元，为供应商谋取中标利益C.某街道办事处工作人员在发放乡村振兴补贴过程中，骗取补贴款5万元据为己有D.某海关工作人员徇私舞弊，放纵走私造成国家税款损失120万元2.根据《中华人民共和国刑法》规定，下列不属于洗钱罪上游犯罪的是：A.职务侵占罪B.走私普通货物、物品罪C.集资诈骗罪D.受贿罪3.某汽车销售公司虚构购车用户信息，伪造购车合同、首付凭证等材料，向银行申请汽车消费贷款3000万元，实际将资金用于公司房地产项目开发，因项目亏损导致1200万元贷款无法归还，该公司主观上无非法占有贷款目的，其行为构成：A.贷款诈骗罪B.骗取贷款罪C.合同诈骗罪D.民事欺诈，不构成犯罪4.下列不属于虚开增值税专用发票罪法定行为方式的是：A.为他人虚开增值税专用发票B.介绍他人虚开增值税专用发票C.明知是他人虚开的增值税专用发票仍低价购买用于抵扣税款D.让他人为自己虚开增值税专用发票5.某投资公司面向社会公众宣传其开发的文旅项目，承诺年化收益率12%，到期保本付息，共吸收公众资金1.2亿元，资金全部用于项目建设，后因市场风险导致无法兑付本息，该公司行为构成：A.集资诈骗罪B.非法吸收公众存款罪C.诈骗罪D.民事违约，不构成犯罪6.公安机关办理涉嫌非法吸收公众存款案件时，不得采取冻结措施的财产是：A.涉案公司名下的商品房B.涉案公司高管名下的涉案车辆C.涉案人员缴存的社会保险基金D.涉案账户内的待兑付集资款7.投标人甲为中标某市政工程项目，联合另外3家投标人统一抬高投标报价，约定中标后由甲给其余3家投标人各50万元好处费，该行为构成：A.串通投标罪B.非国家工作人员受贿罪C.对非国家工作人员行贿罪D.不正当竞争，不构成犯罪8.张某拾得他人遗失的信用卡一张，在ATM机上取现共计2万元，其行为构成：A.盗窃罪B.侵占罪C.信用卡诈骗罪D.不当得利，不构成犯罪9.某民营企业出纳利用职务便利，将公司账户内100万元资金转入个人账户用于购买股票，1个月后获利20万元，将100万元本金转回公司账户，其行为构成：A.职务侵占罪B.挪用资金罪C.挪用公款罪D.不构成犯罪10.根据最高人民法院相关司法解释，假冒注册商标罪的入罪标准是非法经营数额达到：A.3万元以上B.5万元以上C.10万元以上D.20万元以上11.公安机关收到市场监督管理部门移送的涉嫌销售假冒注册商标商品案件后，应当在法定时限内完成立案审查，该法定时限为：A.24小时B.3日C.7日D.30日12.下列关于经济犯罪案件涉案财物处置的说法，正确的是：A.对与案件无关的财物，应当在3日内解除查封、扣押、冻结并予以返还B.涉案财物一律应当在诉讼程序终结后统一返还被害人C.对易贬值、易变质的涉案财物，应当先行拍卖、变卖，所得价款予以没收D.涉案人员家属的合法财产可以纳入涉案财物范围查封冻结13.区分合同诈骗罪与民事合同纠纷的核心标准是：A.合同是否具备法定形式要件B.行为人是否具备履行合同的能力C.行为人主观上是否具有非法占有对方当事人财物的目的D.行为人是否存在违约行为14.下列情形中，符合组织、领导传销活动罪构成要件的是：A.以销售商品为目的，销售业绩为计酬依据的层级销售模式B.参加者需缴纳5000元入门费获得加入资格，按发展下线人数计酬，层级达到4级C.直销企业按照销售人员的销售业绩发放报酬D.微商发展代理，按代理拿货数量分级确定拿货价格15.下列不属于内幕交易、泄露内幕信息罪的犯罪主体的是：A.上市公司的董事、监事、高级管理人员B.持有上市公司3%股份的股东C.证券监督管理机构工作人员D.为上市公司出具审计报告的注册会计师二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有2个及以上正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分）1.下列案件中，属于公安机关经侦部门管辖的有：A.非国家工作人员受贿案B.保险诈骗案C.挪用公款案D.虚开增值税专用发票案2.根据最高人民法院司法解释，非法吸收公众存款罪应当同时具备的特征包括：A.非法性：未经有关部门依法许可或者借用合法经营的形式吸收资金B.公开性：通过网络、媒体、推介会、传单、手机信息等途径向社会公开宣传C.利诱性：承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报D.社会性：向社会公众即社会不特定对象吸收资金3.下列属于洗钱罪法定行为方式的有：A.提供资金账户的B.将财产转换为现金、金融票据、有价证券的C.通过转账或者其他支付结算方式转移资金的D.跨境转移资产的4.公安机关办理经济犯罪案件时，对下列犯罪嫌疑人可以适用取保候审的有：A.涉嫌骗取出口退税罪，可能判处管制的B.涉嫌职务侵占罪，可能判处有期徒刑2年，采取取保候审不致发生社会危险性的C.涉嫌非法吸收公众存款罪，患有严重疾病、生活不能自理的D.羁押期限届满，案件尚未办结，需要继续侦查的5.下列属于信用卡诈骗罪法定行为方式的有：A.使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的B.使用作废的信用卡的C.冒用他人信用卡的D.恶意透支的6.下列关于公安机关办理经济犯罪案件涉案财物先行返还的说法，正确的有：A.权属明确的被害人合法财产，返还不损害其他被害人或者利害关系人的利益，不影响诉讼正常进行的，可以先行返还B.涉案财物权属存在争议的，不得先行返还C.先行返还涉案财物，应当经县级以上公安机关负责人批准D.先行返还涉案财物时，应当留存相关证据材料7.下列情形中，可以认定集资诈骗罪行为人具有非法占有目的的有：A.集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的B.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的C.携带集资款逃匿的D.将集资款用于违法犯罪活动的8.行政执法机关向公安机关移送涉嫌犯罪案件，应当附带的材料包括：A.涉嫌犯罪案件移送书、涉嫌犯罪案件情况的调查报告B.涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定意见C.全部案件证据材料复印件D.行政执法立案审批表、行政处罚决定书9.下列关于挪用资金罪的说法，正确的有：A.犯罪主体是公司、企业或者其他单位的工作人员B.挪用资金归个人使用，进行非法活动的，入罪数额标准为6万元C.挪用资金进行营利活动的，不受挪用时间是否超过3个月的限制D.挪用资金数额较大，超过3个月未还的，构成犯罪10.下列关于销售假冒注册商标的商品罪的说法，正确的有：A.行为人主观上应当明知是假冒注册商标的商品B.销售金额达到5万元以上的，构成犯罪C.假冒注册商标的商品尚未销售，货值金额达到15万元以上的，构成犯罪未遂D.销售金额是指销售假冒注册商标的商品后所得和应得的全部违法收入三、案例分析题（每题32.5分，共65分）案例一2024年3月，A市民营科技公司采购部经理刘某利用负责公司原材料采购的职务便利，收受供应商B公司法定代表人李某给予的回扣28万元，为B公司中标供应项目提供便利。2024年7月，刘某伪造采购合同、虚构采购项目，骗取公司财务部门将60万元采购款转入其实际控制的个人账户，用于购买豪车。2024年9月，刘某又利用管理公司备用金的便利，将120万元备用金转入其个人账户用于股票投资，2个月后将120万元本金转回公司账户。刘某的朋友陈某明知刘某的28万元回扣、60万元侵占款是犯罪所得，仍协助刘某将上述资金转移至其境外亲属账户，逃避公安机关侦查。2025年1月，A市公安局经侦支队接到该科技公司报案后立案侦查。根据上述材料，回答下列问题：1.刘某、李某、陈某的行为分别构成何种犯罪？请说明理由。2.侦查过程中，办案民警拟查询、冻结涉案人员的相关财产，请列出法定可以查询、冻结的财产范围。3.本案中刘某挪用120万元资金炒股的行为是否构成犯罪？请说明理由。案例二2023年5月起，B市某养老服务有限公司法定代表人王某指使公司业务人员，通过发传单、举办健康讲座、组织老年人免费旅游等方式，向社会公开宣传其公司开发的养老公寓项目，承诺投资人缴纳每份10万元的“养老床位预订金”后，每年可获得15%的固定收益，3年到期后全额返还预订金，投资人还可优先入住养老公寓。截至2024年12月，该公司共向1200余名不特定老年人吸收资金共计1.8亿元，其中仅1200万元用于养老公寓项目建设，其余资金被王某用于购买个人房产、豪车、挥霍消费，以及向公司高管发放高额提成，最终因资金链断裂无法兑付投资人本息，造成8000余万元损失。2025年2月，多名投资人到B市公安局经侦支队报案。根据上述材料，回答下列问题：1.本案中王某及该养老服务有限公司的行为构成何种犯罪？请说明理由。2.请列出本案侦查过程中应当收集的核心证据类型。3.本案中1200余名被害人的损失应当如何追缴、返还？一、单项选择题1.答案：B解析：根据管辖分工，监察机关管辖公职人员职务犯罪，选项A挪用公款、C贪污、D放纵走私均属于监察机关管辖范畴；选项B为非国家工作人员受贿案，属于经侦部门管辖范围。2.答案：A解析：《刑法》第191条规定洗钱罪上游犯罪共7类：毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。职务侵占罪属于侵犯财产类犯罪，不属于洗钱罪上游范畴。3.答案：B解析：骗取贷款罪与贷款诈骗罪的核心区别是主观上是否具有非法占有目的，本案中公司无非法占有目的，仅以欺骗手段取得银行贷款，造成重大损失，符合骗取贷款罪构成要件。4.答案：C解析：虚开增值税专用发票罪的法定行为方式包括为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四类。选项C的行为构成逃税罪或非法购买增值税专用发票罪，不属于虚开的法定行为。5.答案：B解析：该公司行为符合非法吸收公众存款罪的四个特征，且无非法占有目的，不构成集资诈骗罪，应当以非法吸收公众存款罪定罪处罚。6.答案：C解析：根据相关规定，社会保险基金、低保资金、救灾资金等民生类专项资金不得冻结。7.答案：A解析：投标人相互串通投标报价，损害招标人或者其他投标人利益，情节严重的，构成串通投标罪。8.答案：C解析：根据司法解释，拾得他人信用卡并在ATM机使用的，属于“冒用他人信用卡”情形，构成信用卡诈骗罪。9.答案：B解析：挪用资金罪指公司、企业工作人员利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，进行营利活动的，不受挪用时间限制，数额较大即构成犯罪，本案中挪用100万元用于炒股属于营利活动，构成挪用资金罪，事后返还本金仅作为量刑情节，不影响定罪。10.答案：B解析：根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，假冒注册商标罪非法经营数额5万元以上的，应当追究刑事责任。11.答案：B解析：《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》明确，公安机关应当自接受移送案件之日起3日内进行审查，作出立案或者不予立案的决定。12.答案：A解析：选项B错误，权属明确的合法财产可以先行返还；选项C错误，拍卖变卖所得价款应当予以留存，待诉讼终结后统一处置，不得直接没收；选项D错误，不得查封冻结与案件无关的家属合法财产。13.答案：C解析：区分合同诈骗与民事纠纷的核心是主观上是否具有非法占有目的，其余均为参考因素。14.答案：B解析：组织、领导传销活动罪要求同时具备“缴纳入门费、拉人头、层级式计酬、层级达3级以上”四个核心要件，其余选项均为合法经营模式。15.答案：B解析：内幕信息知情人员包括持有上市公司5%以上股份的股东，持股3%的股东不属于法定知情人员范畴。二、多项选择题1.答案：ABD解析：挪用公款案属于监察机关管辖范围，其余均为经侦部门管辖案件。2.答案：ABCD解析：非法吸收公众存款罪的四个特征为最高法司法解释明确规定的认定标准，缺一不可。3.答案：ABCD解析：四个选项均为《刑法》第191条明确规定的洗钱罪行为方式。4.答案：ABCD解析：四个选项均符合《刑事诉讼法》规定的取保候审适用条件。5.答案：ABCD解析：四个选项均为《刑法》第196条明确规定的信用卡诈骗罪行为方式。6.答案：ABCD解析：四个选项均符合《公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》中关于涉案财物先行返还的要求。7.答案：ABCD解析：四个选项均为最高法司法解释明确的集资诈骗罪非法占有目的认定情形。8.答案：ABC解析：行政执法机关移送案件无需附带行政处罚决定书，未作出行政处罚的不得以行政处罚为移送前置条件。9.答案：ACD解析：挪用资金归个人使用进行非法活动的入罪标准为3万元，选项B错误，其余表述均正确。10.答案：ABCD解析：四个选项均符合知识产权犯罪司法解释的相关规定。三、案例分析题案例一参考答案1.各主体行为定性及理由（1）刘某构成非国家工作人员受贿罪、职务侵占罪、挪用资金罪：①刘某作为民营企业工作人员，利用职务便利收受他人财物28万元，为他人谋取利益，符合非国家工作人员受贿罪构成要件；②刘某以虚构采购项目的方式骗取公司60万元据为己有，主观上具有非法占有目的，构成职务侵占罪；③刘某挪用120万元资金用于炒股，属于挪用资金进行营利活动，数额较大，构成挪用资金罪。（2）李某构成对非国家工作人员行贿罪：李某为谋取不正当中标利益，给予民营企业工作人员刘某28万元回扣，符合对非国家工作人员行贿罪构成要件。（3）陈某构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪：陈某明知刘某的资金是犯罪所得，仍协助转移至境外，因刘某的上游犯罪不属于洗钱罪的7类上游犯罪范围，故不构成洗钱罪，以掩饰、隐瞒犯罪所得罪定罪。2.可查询、冻结的财产范围①刘某名下的银行账户、股票账户、基金账户、房产、车辆等财产；②刘某控制的用于接收涉案资金的个人账户内的资金；③李某名下与行贿资金来源相关的账户及财产；④陈某用于转移涉案资金的账户及相关财产；⑤B公司用于支付回扣的对公账户资金。3.挪用120万元炒股的行为构成犯罪理由：根据《刑法》规定，挪用本单位资金归个人使用，进行营利活动的，不受挪用时间是否超过3个月的限制，数额较大