项目融资贷款审查作业指引

项目融资贷款审查作业指引一、总则（一）目的规范。为明确项目融资贷款审查作业流程，提升审查质效，防范金融风险，特制定本指引。各分支机构必须严格遵照执行，确保贷款审查工作合法合规、高效有序。（二）适用范围。本指引适用于所有项目融资贷款的审查作业，包括但不限于固定资产贷款、项目融资贷款、并购贷款等。各业务部门需根据具体业务类型，参照本指引执行相应审查标准。（三）基本原则。审查工作必须遵循真实性、完整性、合规性、风险性原则，坚持审慎经营理念，确保贷款资金流向合法合规项目，有效控制信用风险。二、组织架构与职责分工（一）审查部门职责。审查部门是贷款审查的核心执行单位，负责全面审查贷款资料的合规性、完整性，评估项目可行性，提出审查意见。审查部门必须保持独立性，不受业务部门或其他外部因素干扰。（二）业务部门职责。业务部门负责项目前期营销与客户关系维护，需配合审查部门提供真实、完整的项目资料，并对项目真实性负责。业务部门需定期参与审查部门组织的业务培训，提升专业能力。（三）风险管理部职责。风险管理部负责制定贷款审查政策与标准，对审查工作进行监督与检查，定期组织风险排查，确保审查政策符合监管要求。（四）法律合规部职责。法律合规部负责审查贷款资料的合法合规性，对涉及法律问题的审查事项提供专业意见，确保贷款合同条款符合法律法规。三、审查作业流程（一）资料收集。业务部门需按照贷款审查要求，全面收集项目资料，包括但不限于项目可行性研究报告、土地使用权证明、环境影响评价报告、财务报表、担保材料等。所有资料必须真实、完整、有效。（二）初审环节。审查部门收到业务部门提交的资料后，需在3个工作日内完成初步审查，重点核查资料完整性、合规性。初审不合格的，需退回业务部门补充材料。（三）复审环节。初审合格的，审查部门组织复审小组进行深入审查，复审小组由至少3名审查人员组成，需对项目可行性、风险状况进行全面评估。复审意见需经复审小组集体讨论决定。（四）终审环节。复审意见经分管领导审批后，提交终审委员会进行最终审查。终审委员会由审查部门、风险管理部、业务部门等相关部门人员组成，需对贷款申请进行综合评估，作出批准或否决的最终决定。（五）审批权限。贷款审批权限根据贷款金额、风险等级等因素分级设定，具体权限划分由总行制定并定期更新。各分支机构必须严格执行审批权限规定，不得越权审批。四、审查标准与要求（一）项目合规性审查。审查人员需核查项目是否符合国家产业政策、环保政策、土地政策等相关法律法规，确保项目合法合规。对违规项目，必须不予批准。（二）项目可行性审查。审查人员需评估项目的技术可行性、市场可行性、财务可行性，重点核查项目预期收益、投资回报率、现金流等关键指标，确保项目具备良好的盈利能力。（三）风险因素审查。审查人员需全面评估项目存在的信用风险、市场风险、操作风险等，重点关注项目担保情况、还款来源、风险缓释措施等，确保贷款风险可控。（四）财务状况审查。审查人员需核查借款人财务报表的真实性、完整性，评估借款人偿债能力、盈利能力、营运能力，确保借款人具备良好的财务状况。（五）担保情况审查。审查人员需核查担保物的合法性、有效性，评估担保物的变现能力，确保担保措施能够有效覆盖贷款风险。五、审查作业规范（一）资料核查规范。审查人员需对提交的资料进行全面核查，重点核查关键资料的合法合规性、真实完整性，对存疑资料必须要求业务部门补充说明或提供进一步证明。（二）现场核查规范。对重大项目，审查人员需进行现场核查，重点核查项目进度、设备安装、资金使用等情况，确保项目真实落地。（三）风险评估规范。审查人员需根据项目特点，制定相应的风险评估标准，对项目风险进行全面评估，并形成书面风险评估报告。（四）审查意见规范。审查人员需在审查过程中形成明确的审查意见，对批准的贷款，需说明批准理由；对否决的贷款，需说明否决理由，并提出改进建议。六、附则（一）本指引由总行审查部门负责解释，各分支机构必须严格遵照执行。（二）各分支机构可根据本指引，结合当地实际情况，制定相应的实施细则，报总行审查部门备案。（三）本指引自发布之日起施行，原相关规定与本指引不一致的，以本指引为准