会计信息化课件 模块六 应付款管理系统核算与管理

应付款管理系统核算与管理模块六教学目标一、知识目标1.了解用友ERP-U8V10.1应付款管理系统的基本功能2．熟悉应付款管理系统参数设置的主要内容3．掌握应付款管理系统期初余额录入的方法4．掌握应付款管理系统日常业务处理的方法5．掌握应付款管理系统月末处理的方法二、能力目标1．能够根据需要进行应付款管理系统的初始化设置2．能够根据经济业务进行应付单据、付款单据的录入、审核、制单等操作3．能够正确进行核销、转账、票据管理等业务处理4．能够熟练进行应付款管理系统账簿的查询5．能够熟练进行月末结账与取消结账处理教学目标三、素养目标1.具有较强的语言表达、会计职业沟通和协调能力；2.养成科学、严谨的工作作风，严格按照业务流程，规范操作；3.具有团队精神，养成会计岗位协作意识。任务一认知应付款管理系统任务二应付款管理系统初始化设置任务三应付款管理系统日常业务处理任务四应付款管理系统期末业务处理任务一认知应付款管理系统一、任务描述与分析

易友有限责任公司已经成功完成账套号为“777”公司账套的建立，从2026年1月1日起启用了应付款管理系统。让我们先来了解应付款管理系统的基本功能、业务处理流程等。任务一认知应付款管理系统二、相关知识1.应付款管理系统的基本功能应付款管理系统主要用于对企业在采购过程中发生的业务进行处理。该系统以发票、其他应付单、付款单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项支付、转账等情况，提供票据处理和统计分析的功能。

应收款管理系统基本功能包括：

（1）系统初始化设置；

（2）日常处理；

（3）单据查询；

（4）账表管理；

（5）其他处理；

（6）期末处理。任务一认知应付款管理系统2.应付款管理系统业务处理流程任务一认知应付款管理系统3.应付款管理系统与其他子系统之间的数据传递关系在“详细核算”应用方案中，应付款管理系统与其他子系统的数据传递关系如下图所示：任务二应付款管理系统初始化设置一、任务描述与分析

易友有限责任公司在“777”账套中已经成功启用应付款管理系统。从2026年1月1日起，在企业应用平台中，以账套主管李晶的身份，进行如下操作。

（1）设置应付款管理系统控制参数，如表6-1所示。任务二应付款管理系统初始化设置（2）设置应付款管理系统的会计科目，如表6-2所示。任务二应付款管理系统初始化设置二、相关知识

在应用应付款管理系统之前，应该对现有的数据资料进行整理，以便能够及时、顺利、准确地运用该系统。为便于系统初始化，应该准备如下数据和资料。

（1）有业务往来的所有供应商的详细资料：包括供应商名称、地址、联系电话、开户银行、信用额度、最后的交易情况及供应商的分类方式等。

（2）用于采购的所有存货的详细资料：包括存货的名称、规格型号、价格、成本等数据及存货的分类方式。

（3）上一期期末及本期期初所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据等数据。这些期初数据最好能够精确到某一张具体的发票或某一笔具体的业务。

（4）定义好发票、应付单、付款单的格式。任务二应付款管理系统初始化设置三、任务实施1.设置应付款管理系统控制参数任务二应付款管理系统初始化设置2.设置应付款管理系统的会计科目（1）基本科目设置任务二应付款管理系统初始化设置（2）结算方式科目设置任务三应付款管理系统日常业务处理一、任务描述与分析

2026年1月，易友有限责任公司发生如下应付款或付款经济业务，以账套主管李晶的身份，在应付款系统完成单据的填制与审核，并立即生成记账凭证。

（1）应付单据录入、审核并合并制单。1月5日，采购员黄平向佳和公司购入笔芯30盒（3

000支），收到对方开来的增值税专用发票（票号：ZY0021），发票载明笔芯3

000支，单价0.50元。采购合同约定，货款付款条件为2/10，1/20，n/30。材料全部合格，验收入库，款项尚未支付。

（2）付款单据录入、审核并制单。1月12日，预付永达公司购货款5

000元，开出转账支票付讫（票号：ZZ202103）。任务三应付款管理系统日常业务处理

（3）应付单据录入、审核、制单、核销。1月13日，采购部从新益公司采购笔帽20盒，共计金额600元，以汇兑方式（票号：33702121）付讫，采购员黄平将供应商开具的普通发票（票号：30961856）交财会部门。财会部门录入原始单据、生成记账凭证后，进行了自动核销处理。

（4）现金折扣期限内付款、付款单录入、审核、核销与制单。1月14日，开出转账支票（票号：ZZ202104），支付向佳和公司购入笔芯30盒的价税款，共计1

710元。

（5）应付单据录入、审核并制单。1月15日，采购员黄平向佳和公司（开户行：交通银行黄山路支行；佳和公司账号：1207100025150067967）购入笔芯80盒（38

000支），收到对方开来的增值税专用发票（票号：ZY0097），发票载明笔芯8

000支，单价0.50元。开出商业承兑汇票（票号：3420891收到日期2026-01-15，到期日期：2026-04-30）支付货款，材料全部合格，验收入库。

任务三应付款管理系统日常业务处理二、任务实施1．应付单据录入、审核并制单任务三应付款管理系统日常业务处理2．付款单据录入、审核并制单任务三应付款管理系统日常业务处理3．应付单据录入、审核、制单、核销任务三应付款管理系统日常业务处理任务三应付款管理系统日常业务处理４.现金折扣期限内付款、付款单录入、审核、核销与制单任务三应付款管理系统日常业务处理任务三应付款管理系统日常业务处理５.应付单据录入、审核并制单任务三应付款管理系统日常业务处理任务三应付款管理系统日常业务处理任务四应付款管理系统期末业务处理一、任务描述与分析2026年1月31日，在应付款管理系统中，以账套主管李晶的身份，进行如下操作。（1）查询本公司业务明细账。（2）办理月末结账。任务四应付款管理系统期末业务处理二、任务实施1.查询本公司业务明细账任务四应付款管理系统期末业务处理2.进行月末结账小结

本模块主要介绍了应付款