【商业银行面对的信贷风险理论基础概述2700字】

商业银行面对的信贷风险理论基础概述目录TOC\o"1-3"\h\u21318商业银行面对的信贷风险理论基础概述 124001一、信贷风险的含义 126137二、信贷风险的类型 125505三、信贷风险的特征 3一、信贷风险的含义商业银行的信贷风险并非是个静态指标，而是一个动态演变的动过，从萌发、积累、变化、直至显现；同时，由于所研究的问题、需求的不同以及风险环境变化、风险管理能力和技术的发展进程存在差异，对于信贷风险[[]“信贷风险”词条，百度百科网站，/item/%E4%BF%A1%E8%B4%B7%E9%A3%8E%E9%99%A9/9752372?fr=aladdin]的定义不全相同。主要包括有：（1）指在信贷活动中，由于存在不肯定性而受损的可能性；（2）也有理论分为广义和狭义两种：广义的信贷风险是指在包含经济关系、法律、伦理以及货币关系等的信用关系中，其中一方由于另一方未能按时履行约定而遭受的可能损失；而狭义的则一为，交易的一方在一定时间内本应该获得一笔货币的预期因为交易对手违反约定而未能实现，可能对该方造成了损失。（3）是指交易活动中，由于交易对手无法或者不愿按期履约而引起损失的可能性，包括了由于债务人信用评级下降，导致其市场价值下跌，从而对金融资产的[]“信贷风险”词条，百度百科网站，/item/%E4%BF%A1%E8%B4%B7%E9%A3%8E%E9%99%A9/9752372?fr=aladdin综合来说，信贷风险一般是说由于债务人的信用情况下降、履约能力的劣变、发生违约、乃至汇率、利率等金融市场参数发生变化从而对债权人（多为金融机构）可能带来的负面影响，从而导致债权人、交易的另一方蒙受损失的可能性。对金融机构来说，即债务人因为各种原因未能按时履约还款从而造成信贷资产或者收益遭受损失，引发信贷资产价值下跌，乃至银行整体价值下降的可能性。二、信贷风险的类型依据不同的界定标准和适用范围，商业银行面对的信贷风险有不同的种类，也有很多不同的分类方法，相对比较常见和主要的信贷风险[[][]贺涛，2019：《浅议普惠金融信贷风险防控及应对措施》，》金融经济》第14期，第166-167页。信用风险信用风险[[]叶蜀君，2008：《信用风险度量与管理》，首都经济贸易大学出版社。]，通常是指交易对方因为种种原因，不愿或无法履约，致使交易对方遭受收益或本金蒙受损失的可能性。信用风险是银行面临的主要风险，它存在于银行传统贷款、承兑业务、担保类等表内、表外各类业务中。假如银行未能及时识别损失的资产，并采取有效措施，如增加核销准备等，银行则有[]叶蜀君，2008：《信用风险度量与管理》，首都经济贸易大学出版社。信用风险贯穿于信贷全流程中，也是信贷资产所面临的最大的一种风险。形成这种风险的主要原因为：一是借款人由于自身经营状态恶化、所处市场环境（如智能手机的诞生导致诺基亚失去品牌竞争力）、宏观环境变化（房屋次贷危机导致的2008年金融海啸）、突发情况（2020年新冠疫情爆发）等的影响，导致借款主体还本付息能力出现问题，无法按时归还借款。二是借款主体还款意愿差，故意违约，导致的银行信贷资产损失。市场风险市场风险[[]李仁真，2011：《国际金融法》，武汉大学出版社。]是指信贷资产受到汇率、利率等金融市场参数波动的影响，出现损失的可能性，它主要包括信贷资产的汇率、利率、通货膨胀风险等。其中利率风险尤为重要，通常商业银行通过利率敏感性分析，对于不同期限的贷款实行固定或浮动利率，[]李仁真，2011：《国际金融法》，武汉大学出版社。利率市场化基础上下，市场利率处于时刻变动状态。当市场利率上升时，银行证券资产的价值则下跌，形成贬值损失；银行持有现金的机会成本增加。从长期来看，此时采用固定利率所产生的利息较浮动计息方式较低。与此同时，市场利率的上升可能导致存款外流，银行往往会不得已提高存款利率以提高“吸存”竞争力，增加了负债端成本。若资产及负债利率的调整未能与市场利率相适应，极有可能造成利率风险，从而对商业银行构成威胁。操作风险操作风险[[]段学伟，2014：《商业银行中小企业信贷风险评估研究》，西安科技大学。]是由于商业银行内部管理不完善、控制缺失、操作失误、诈骗或者其他一些由于人为的操作失误所导致的信贷资产遭受损失的[]段学伟，2014：《商业银行中小企业信贷风险评估研究》，西安科技大学。操作风险是一种非常多样性的风险，如银行员工的盗用、挪用以及侵吞公款等违法行为；员工贪图简便违反规章制度或因理解不到位而未能按照规章制定进行操作，导致账务出现差错；内部管理混乱，营销费用支出和管理失控，导致经营成本上升等问题，均对银行资产的稳健运营造成了威胁。而这种风险主要与员工个人的道德品质、业务素养、规章制度的落实执行情况、内部管理质量等息息相关。流动性风险流动性风险[[]埃里克·班克斯，2011：《流动性风险：企业资产管理和筹资风险》，经济管理出版社。]是指信贷资产到期后未能按期足额收回，引起到期负债无法偿还，新的合理贷款以及企业融资需要也无法[]埃里克·班克斯，2011：《流动性风险：企业资产管理和筹资风险》，经济管理出版社。当银行无法维持充足的现金、不能以较为合理的价值进行资产出售或者无法拆解资金，以满足存款人取现等流动性需求时，银行出现流动性风险，银行可能面临严重的信誉风险，甚至导致存款人信心丧失引起的挤兑风险，进而导致银行破产。三、信贷风险的特征商业银行面临的信贷风险，一般具备以下特征：客观必然性信贷风险的存在和发生是客观存在的，不以人的意志转移[[]林永顺、王敏刚，1993：《浅议信贷风险的特点、成因及对策》，《天津金融月刊》第9期，第37、38页。]。即便商业银行的经营管理水平如何现金、风险控制管理十分完善、借款企业的信用等级和资质有多优质，只要商业银行进行信贷业务，信贷风险就会始终存在在信贷全流程中。每笔信贷业务均存在着风险，只是风险程度的高低存在差异；[]林永顺、王敏刚，1993：《浅议信贷风险的特点、成因及对策》，《天津金融月刊》第9期，第37、38页。偶然性信贷风险的发生无法预料，受到各种因素的影响和制约，它发生的时间、频次、程度无法预判，同时这些影响因素也是偶然和不确定的，发生前难以掌握的，故而商业银行的信贷风险也呈现不确定的偶然性特征。由于市场环境的不断且迅速地变化，其变化趋势无法精准判断。尤其像新冠疫情等黑天鹅的出现以及影响程度、影响范围、持续时间根本无法预料，故而商业银行需要时刻关注市场环境、社会发展等各方面以及时在不确定的环境中作出相对正确的决定，以更好地降低和防范风险。相关性信贷风险虽然是具备偶然性的，但它通常与债务人的经济行为密不可分，乃至它与银行自身的经营发展、战略部署，银行股东、管理层的决策管理、监管部门的要求等均有关联，体现了相关性的特点。各种因素造成的各类风险不尽相同，且容易引发连锁反应，故而在实际工作中，银行需要多角度、多维度、多层次的识别、分析和缓释化解风险。可控性虽然信贷风险是客观存在、不由人为意志转移和消灭，但这并不意味着银行只能束手待毙。商业银行可以通过完善信贷管理体系、强化信贷管理过程、提升信贷人员业务能力等手段，对信贷风险进行识别、计量和监测，从而及时发现和控制风险，尽可能减少风险发生、降低风险影响程度。双重性尽管信贷风险是无法规避的，可能给商业银行带