2026年证券从业通关试题库含完整答案详解（典优）

2026年证券从业通关试题库含完整答案详解（典优）1.在我国，设立证券公司必须经（）审查批准。

A.中国证券业协会

B.国务院证券监督管理机构

C.证券投资者保护基金有限责任公司

D.国家发展和改革委员会【答案】：B2.担任发行人股票首次公开发行的保荐机构、主承销商，自确定并公告发行价格之日起（）内，不得发布与该发行人有关的证券研究报告。

A.30日

B.40日

C.50日

D.60日【答案】：B3.期货交易所向会员收取的保证金，属于（）所有，除用于（）的交易结算外，严禁挪作他用。

A.会员；期货公司

B.期货公司；会员

C.会员；会员

D.期货公司；期货公司【答案】：C4.1965年，特雷诺在美国《哈佛商业评论》上发表《如何评价投资基金的管理》一文，首次提出一种评价基金业绩的综合指标，即特雷诺指数。该指数值越大，基金的绩效表现（）。

A.越好

B.越差

C.与之无关

D.可能越好，也可能越差【答案】：A5.根据《证券交易所管理办法》规定，我国上海证券交易所的最高权力机构是（）。

A.会员大会

B.理事会

C.监察委员会

D.董事会【答案】：A6.在证券投资基金信托关系中，（）是基金资产的监护人。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金公司

D.基金份额持有人【答案】：B7.地方政府一般债券资金收支列入（）

A.特别预算管理

B.—般公共预算管理

C.政府性基金预算管理

D.其他预算管理【答案】：B8.下列关于基金的各种费用说法错误的是（）。

A.基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比

B.基金规模越大，风险程度越低，基金管理费率越低

C.积极管理的股票基金一般按照年管理费率2.5%的比例计提管理费

D.指数基金和债券基金的年管理费率一般为0.3%~1.0%【答案】：C9.反映一家公司的股票市值对其净资产的倍数的指标是（）。

A.市净率倍数

B.市盈率倍数

C.市销率倍数

D.企业价值／息税前利润倍数【答案】：A10.（）是指接受金融产品发行人的委托，为其销售金融产品或者介绍金融产品购买人的行为。

A.代销金融产品

B.中间介绍业务

C.另类投资业务

D.投资业务【答案】：A11.下列关于资产证券化的说法中正确的是（）。

A.资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持

B.资产证券化是以企业为支持

C.传统的证券发行是以特定资产组合或特定现金流为基础

D.根据基础资产分类，可以分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化【答案】：A12.下列关于中小非金融企业集合票据的说法中，错误的是（）。

A.任一企业单只票据注册金额不超过10亿元人民币

B.任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元人民币

C.中小非金融企业发行集合票据，应在中国银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行

D.中小非金融企业发行的集合票据在债权债务登记日的次一工作日即可在银行间债券市场流通转让【答案】：B13.典型的间接融资形式便是与（）发生信用关系。

A.银行

B.金融机构

C.信托中心

D.信贷机构【答案】：A14.养老保险基金投资国家重大项目和重点企业股权的比例，合计不得高于养老保险基金资产净值的（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%【答案】：D15.（）又称为市场流动性风险，是指资产价值不受损害下而进行变现的能力。

A.资产流动性风险

B.市场风险

C.投机风险

D.操作风险【答案】：A16.下列关于证券公司反洗钱工作要求的说法，错误的是（）。

A.证券公司应规范董事会、监事会、高级管理层、反洗钱管理部门、内审部门、人力资源部门、信息科技部门、境内外分支机构和相关附属机构在洗钱风险管理中的职责分工

B.证券公司应依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度和风险等级划分制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可以交易报告制度、保密制度等内控制度，设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作

C.证券公司应当勤勉尽责，按照风险为本的方法，合理配置资源，对本机构洗钱风险进行持续识别、审慎评估、有效控制及全程管理，有效防范洗钱风险

D.证券公司总部应当对分支机构执行反洗钱内部控制制度有效性实施负责【答案】：D17.经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的证券公司，应当建立独立董事制度，证券公司有（）情形的，独立董事不得少于董事人数的1/4。

A.董事长、经营管理的主要负责人由不同人负责

B.内部董事人数占董事人数的1/5以上

C.内部监事人员占监事人数的1/3以上

D.董事长在监事会中任职【答案】：B18.(2019年真题)证券公司资本杠杆率不得低于（）。

A.8%

B.10%

C.50%

D.6%【答案】：A19.会员制交易所的最高权力机构是（）。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.会员大会【答案】：D20.按照权证的内在价值不同，可将权证分为（）。

A.股权类权证、债权类权证以及其他权证

B.认股权证和备兑权证

C.认购权证和认沽权证

D.平价权证、价内权证和价外权证【答案】：D21.在我国，根据中国证监会对基金类别的分类标准，（）以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%【答案】：D22.根据《中华人民共和国证券法》的规定．向社会公开发行的证券票面总值超过人民币（）万元的，必须采取承销团的形式来销售。

A.1000

B.2000

C.3000

D.5000【答案】：D23.我国企业债券发行实行（），而公司债券公开发行实行（）。

A.注册制

B.审批制复核制

C.核准制审批制注册制

D.核准制复核制【答案】：A24.证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式是()。

A.自销

B.助销

C.包销

D.代销【答案】：C25.以下对恐怖活动冻结资产的表述中错误的是（）。

A.对恐怖活动组织及恐怖活动人员与他人共同拥有或控制的资产采取冻结措施，但该资产在采取冻结措施时无法分割或确定份额的，证券公司应一并冻结

B.在收取被采取冻结措施的资产产生的孳息以及其他收益的情形下，有关账户可以进行款项收取

C.受偿债券需在资产解冻后方可划转

D.为不影响正常的证券、期货交易程序，执行恐怖活动组织及恐怖活动人员名单公布前生效的交易指令【答案】：C26.未经批准擅自设立基金管理公司或者未经核准从事公开募集基金管理业务的，由证券监督管理机构予以取缔或者责令改正，没收违法所得，并处罚款；没有违法所得或者违法所得不足100万元的，并处（）罚款。

A.30万元以上60万元以下

B.10万元以上100万元以下

C.违法所得1倍以上5倍以下

D.违法所得1倍以上10倍以下【答案】：B27.（）是期货市场的核心。

A.股票交易所

B.证券交易所

C.期货交易所

D.债券交易所【答案】：C28.普通股股东行使重大决议参与权的途径是通过（）.

A.参加股东大会、行使表决权

B.购买优先股票

C.优先分红

D.优先配股权【答案】：A29.下列关于场外交易市场交易的衍生工具的发展趋势，错误的是（）。

A.交易量逐年增大

B.仍未超过交易所市场的交易额

C.市场流动性得到增强

D.发展出专业化的交易商【答案】：B30.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，应该将交易经手费的（）纳人证券投资者保护基金。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%【答案】：C31.基金份额持有人与托管人之间的关系是()。

A.委托与受托的关系

B.管理与被管理的关系

C.相互制衡的关系

D.监督与被监督的关系【答案】：A32.以下关于《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》的说法中，正确的是（）。

A.明确了上海证券交易所科创板试点注册制的股票发行上市审核工作

B.修订后的《审核规则》于2020年11月4日发布并施行

C.发行人申请股票首次发行上市的，应当符合中国证监会《科创板首次公开发行股票注册管理办法（）》规定的上市条件

D.应符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的发行条件【答案】：A33.以下关于普通投资者和专业投资者之间相互转化的说法错误的是（）。

A.第二类专业投资者可以书面告知经营机构选择成为普通投资者，经营机构有权自主决定是否同意投资者转化为普通投资者

B.普通投资者申请成为专业投资者应当以书面形式向经营机构提出申请并确认自主承担可能产生的风险和后果，提供相关证明材料

C.经营机构应当通过追加了解信息、投资知识测试或者模拟交易等方式对投资者进行谨慎评估，确认其符合要求，说明对不同类别投资者履行适当性义务的差别，警示可能承担的投资风险，告知申请的审查结果及其理由

D.经营机构有权自主决定是否同意投资者转化为专业投资者【答案】：A34.期货交易的交割，由（）统一组织进行。

A.期货业协会

B.投资者

C.期货交易所

D.期货监督管理机构【答案】：C35.中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的（）。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%【答案】：B36.发行人在持续督导期间首次公开发行股票并上市之日起（）个月内控股股东或者实际控制人发生变更，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。

A.6

B.12

C.24

D.36【答案】：B37.金融服务实体经济的实质就是有效发挥其（）的功能。

A.媒介资源配置

B.所有权转移

C.活跃市场交易

D.吸收国际资本【答案】：A38.收购要约约定的收购期限不得少于（），并不得超过（）。

A.30日；60日

B.15日；30日

C.30日；45日

D.15日；60日【答案】：A39.以下关于契约型基金与公司型基金区别，说法不正确的是（）。

A.契约型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产

B.公司型基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东

C.契约型基金依据投资公司章程营运基金

D.目前我国的基金全部都是契约型基金【答案】：C40.目前通行的观点，以下关于银行的中间业务和表外业务的说法正确的是（）。

A.中间业务包括表外业务

B.中间业务是源于会计准则而生成的类别

C.表外业务是源于业务类型而生成的类别

D.相比于表外业务，中间业务更强调业务的风险特征【答案】：A41.金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于30万元，且具有（）年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历或者（）年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历的自然人投资者可以申请_化成为专业投资者。

A.1；1

B.2；1

C.1；2

D.2；2【答案】：A42.下列关于利率的风险结构的说法中有误的是（）。

A.不同发行人发行的相同期限和票面利率的债券，其市场价格也相同

B.信用利差反映了不同违约风险的风险溢价

C.经济繁荣时期，低等级债券与无风险债券之间的收益率通常比较小

D.衰退期或萧条期，信用利差会急剧扩大，导致低等级债券价格暴跌【答案】：A43.（）依法对交易商协会、同业拆借中心和中央结算公司进行监督管理。

A.中国证监会

B.财政部

C.中国人民银行

D.国务院【答案】：C44.下列关于侧袋机制中各方主体责任的说法，错误的是（）

A.明确托管人和会计师事务所职责

B.着力规范费用收取、信息披露等投资运作环节及相关内部控制

C.压实基金管理人的风险管控主体责任

D.形成管理人内部约束、专业机构监督、外部公众制衡的机制【答案】：D45.（）指的是宏观经济风险会随着社会经济矛盾的不断加深而日益增大，当累积到一定程度的时候就会引发经济危机。

A.突发性

B.共生性

C.隐藏性

D.累积性【答案】：D46.虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人称为（）。

A.名誉董事

B.职业经理人

C.独立董事

D.实际控制人【答案】：D47.下列关于大额交易和可疑交易报告的说法中错误的是（）

A.证券公司应当制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程

B.对单客户多银行主辅账户划转，如证券公司未发现交易或行为异常的，可以不提交大额交易报告

C.证券公司仅需对分支机构的大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理

D.证券公司应当制定本公司的交易监测标准，并对其有效性负责【答案】：C48.下列关于场外市场的定义，说法正确的是（）。

A.主要为一对一的交易

B.以标准化的、私募类型产品为主

C.不可以采取电子交易的方式

D.柜台市场与场外市场是不同的市场【答案】：A49.（）是指从事证券、期货投资咨询业务的机构及其投资咨询人员为证券、期货投资人或者客户提供证券、期货投资分析、预测或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的活动。

A.证券投资咨询

B.期货投资咨询

C.证券、期货投资

D.证券、期货投资咨询【答案】：D50.下列关于证券公司融资融券业务客户担保物的说法，不正确的是()。

A.证券公司应当逐日计算客户担保物价值与其债务的比例

B.当该比例低于规定的最低维持担保比例时，证券公司应当通知客户在一定的期限内补交差额

C.客户到期未偿还融资融券债务的，证券公司应当立即按照约定处分其担保物

D.客户未能按期交足差额，证券公司应当责令其限制时间内交足，否则按照约定处分其担保物【答案】：D51.下列说法错误的是（）。

A.公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用

B.改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议

C.公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出

D.募集资金不得转借他人【答案】：D52.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须得到()和有关主管部门的批准。

A.中国证券业协会

B.国家发改委

C.国务院

D.中国证监会【答案】：D53.根据风险管理理论，金融衍生产品和金融工程是证券公司管理（）的主要工具和技术。

A.市场风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.声誉风险【答案】：A54.证券卖出的申报价格低于该证券的（）时，申报无效。

A.收盘价

B.净值

C.前一日收盘价

D.最新成交价【答案】：D55.公司在进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚假记载或者在未清偿债务前分配公司财产的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以（）万元以上（）万元以下的罚款。

A.1；10

B.3；10

C.3；20

D.5：20【答案】：A56.某股份公司因2010年度出现亏损，董事会提议该年度暂缓发放优先股股息，待以后营利时一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于（）。

A.可转换优先股

B.参与优先股

C.股息率可调整优先股

D.累积优先股【答案】：D57.若法定存款准备金为r，原始存款为D0，则简单货币乘数m为（）

A.D0/r

B.1/D0

C.r/D0

D.1/r【答案】：D58.计算机和互联网通信等电子技术的应用对场外交易市场的影响不包括（）

A.场外交易市场和交易所市场在交易方式上日益趋同

B.场外交易市场不具备计算机自动撮合的条件

C.场外市场不再是单纯的集中报价、分散成交的做市商模式

D.掺杂自动竞价撮合，形成混合交易模式【答案】：B59.下列不属于货币市场的是（）。

A.同业拆借市场

B.回购协议市场

C.票据贴现市场

D.债券市场【答案】：D60.以净资本为核心的风险监控与预警制度的特点不包括()。

A.建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制

B.强化了对公司经营管理行为合规性的事前审查、事中监督和事后检查

C.建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制

D.建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制【答案】：B61.按照《全国社会保障基金投资管理暂行办法》规定，社保基金的投资范围不包括（）。

A.买卖地方政府债

B.银行存款

C.买卖国债

D.具有良好流动性的金融工具【答案】：A62.证券公司应当建立健全内部评级管理制度，以下有关内部评级管理的基本要求错误的是（）。

A.证券公司应建立内部评级体系，内部评级体系应能够有效识别信用风险，具备风险区分能力

B.证券公司应制定内部评级管理制度，明确内部评级操作流程，确保内部评级体系持续有效运作

C.证券公司应当建立与自身业务复杂程度和风险指标体系相适应的内部评级管理工具、方法和标准

D.业务存续期内，证券公司只能定期进行内部评级更新，持续关注相关主体信用变化【答案】：D63.地方政府债券的专项债券说法正确的是（）。

A.只在国家规定的证券登记结算机构办理登记托管

B.只在中央国债登记结算有限责任公司办理登记托管

C.在国家规定的证券登记结算机构办理总登记托管，在中央国债登记结算有限责任公司办理分登记托管

D.在中央国债登记结算有限责任公司办理总登记托管，在国家规定的证券登记结算机构办理分登记托管【答案】：D64.商业银行公开发行次级债券应具备的条件不包括（）。

A.实行贷款五级分类

B.最近三年没有重大违法、违规行为

C.核心资本充足率不低于3%

D.贷款损失准备计提充足【答案】：C65.股份公司在提供优先认股权时会设定一个（），在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权。

A.股权交易日

B.股权登记日

C.股权发行日

D.股权认购日【答案】：B66.融资融券业务的决策与授权体系原则上按照（）的架构设立和运行。

A.股东（大）会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构

B.董事会—业务决策机构—业务执行部门—业务风控部门

C.董事会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构

D.股东（大）会—董事会—业务决策机构—业务执行部门【答案】：C67.证券公司借入的次级债务如果期限为（）以上，则为长期次级债务

A.三年（含）

B.二年（含）

C.四年（含)

D.五年（含）【答案】：B68.（）是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。

A.优先股股东

B.控股股东

C.大股东

D.实际控制人【答案】：D69.按照《证券发行市场保荐业务管理办法》的辨定，保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计2次以上，中国证监会可（）个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

A.3

B.6

C.9

D.12【答案】：B70.股利支付率等于公司发放的（）除以其每股盈余。

A.每股票面金额

B.每股交易价格

C.每股现金股利

D.每股实际价格【答案】：C71.对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向（）、（）报告

A.中国证监会；公司所在地的中国证监会派出机构

B.中国证监会；公司注册地的中国证监会派出机构

C.中国人民银行；公司所在地的中国证监会派出机构

D.中国人民银行；公司注册地的中国证监会派出机构【答案】：B72.根据现代风险管理基本理念，下列关于金融机构风险管理的说法，错误的是（）。

A.金融机构风险管理进入到以内部控制为主要内容的现代风险管理阶段

B.风险管理进入现代金融机构战略管理的层面，超越了保驾护航的范畴

C.现代金融机构的企业本质在于承担和管理风险，并实现风险换收益

D.风险管理是现代金融机构的核心竞争力【答案】：A73.证券市场正常运行的基础是（）。

A.证券从业者的自我管理

B.国家对证券市场的监管

C.稳定的市场价格

D.完善的市场监管体系【答案】：A74.信用传导机制的企业资产负债表渠道产生的原因在于（）。

A.金融市场信息不对称

B.利率的影响

C.托宾q值

D.汇率的影响【答案】：A75.证券公司申请融资融券业务资格需要具备的条件，错误的是（）。

A.具有证券经纪业务资格

B.公司最近1年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处整改期间的情形

C.财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定

D.公司治理健全，内部控制有效【答案】：B76.下列人员中，可以成为持有公司5％以上股权的股东的是（）。

A.甲因抢劫罪被判处3年有期徒刑，现刑罚执行完毕已经5年

B.乙公司净资产占实收资本的35％

C.丙因做生意亏本，欠别人5万元已经到期，至今不能清偿

D.丁公司负债达到净资产的75％【答案】：A77.下列选项中，属于《中华人民共和国证券法》明文列示的证券公司操纵市场行为的是（）。

A.将自营账户借给他人使用

B.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

C.内幕信息的知情人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券

D.假借他人名义或者个人名义进行自营业务【答案】：B78.记账式国债投标量变动幅度为（）的整数倍。

A.0.1亿元

B.0.15亿元

C.0.2亿元

D.0.25亿元【答案】：A79.下面关于地方政府债券的发行与承销，说法正确的是（）。

A.地方政府债券只能由财政部代理发行

B.地方政府债券只能自行发行

C.地方政府债券只能由中国人民银行代理发行

D.地方政府债券有财政部代理发行和自行发行两种方式【答案】：D80.(2019年真题)以下可以招聘为证券交易所从业人员的是（）

A.因违法行为被开除的证券交易场所的从业人员

B.因违纪行为被开除的警察

C.因违纪行为被开除的证券公司从业人员

D.刚本科毕业的小王【答案】：D81.股票的票面价值又被称为（），即在股票票面上标明的金额。

A.价格

B.面值

C.价值

D.定价【答案】：B82.下列做法中，不符合相关规定的是（）。

A.赵某是政府部门工作人员，申请开设了个人证券账户

B.张某在开设证券账户时，采用的是其身份证上的姓名

C.王某使用其妻子的名义开设了证券账户

D.中国证券登记结算有限责任公司为李某开立一码通账户和相应子账户【答案】：C83.证券登记结算机构、证券服务机构，未按照有关规定保存有关文件和资料的，责令改正，给予警告，并处以（）的罚款。

A.3万～30万元

B.4万～40万元

C.30万～60万元

D.10万~100万元【答案】：D84.按照《证券公司投资银行类业务内部控制指引》的要求，以下关于证券公司投资银行类业务内部控制的说法错误的是（）。

A.投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的1/10

B.内部控制人员不得参与存在利益冲突等可能影响其公正履行职责的项目审核、表决工作

C.证券公司合规、风险管理等内部控制部门应当作为小组成员参加应急处理工作

D.内部控制执行效果评估每年不得少于2次【答案】：D85.凭证式国债是一种（）的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。这种资格一般由（）每年确定。

A.可上市流通；财政部和中国人民银行

B.不可上市流通；财政部和中国人民银行

C.可上市流通；中国证监会和中国人民银行

D.不可上市流通；财政部、中国人民银行和中国证监会【答案】：B86.关于证券公司债券信息披露的说法，错误的是（）。

A.证券公司债券募集资金的用途应当在债券募集说明书中披露

B.资信评级机构为公开发行证券公司债券进行信用评级，在债券有效存续期间，应当每年至少向市场公布两次定期跟踪评级报告

C.证券公司及其他信息披露义务人应当按照中国证监会及证券自律组织的相关规定履行信息披露义务

D.公开发行公司债券的证券公司应当按照规定及时披露债券募集说明书【答案】：B87.律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供制作、出具（）等文件的法律服务。

A.财务审计报告

B.承销合同

C.保荐书

D.法律意见书【答案】：D88.中国证券业协会对投资主办人自执业注册完成之日起每()年检查一次。

A.1

B.2

C.3

D.4【答案】：B89.证券市场中介机构是指（）。

A.从事证券的发行与交易的机构

B.为证券的发行、交易提供服务的各类机构

C.专指各类证券公司

D.为证券的发行与交易提供政策的监管部门【答案】：B90.(2019年真题)集合计划存续期间，证券公司、代理推广机构的客户之间可以通过（）认可的交易平台转让集合计划份额。

A.中国结算公司

B.中国证券业协会

C.中国证监会

D.中国基金业协会【答案】：C91.下列关于美国市政债券市场，说法错误的有（）

A.市政债券是州及州所属地方政府（市、镇、县与学区）或其附属机构发行的债券，目的是为多种多样的市政工程筹集资金、提供现金流以及满足其他方面的政府需求

B.市政债券的还本付息来源于发行人的一般税收、特定税种收入、公共工程收入或者私营实体的偿付，也可以是这些多种来源的综合

C.市政债券一般分为两个类别：一是“普通责任债券”，二是“收益债券”

D.“普通责任债券”的债券持有人可以要求发行人用所有法律允许使用的收入来源偿付【答案】：C92.下列说法不正确的是（）。

A.如果已通过证券分析师胜任能力考试并已完成一般证券业务登记的，可以直接用“研究助理”的名义在证券研究报告中列示

B.经营机构应当建立健全证券研究报告发布前的质量控制机制

C.证券研究报告应当由登记为证券分析师的专职质量审核人员进行质量审核

D.质量审核应当严格按照公司规定的标准认真审查，重点关注研究方法和研究结论的专业性和审慎性【答案】：A93.从市场层面衡量流动性风险的指标不包括（）。

A.买卖差价法

B.换手率

C.冲击成本

D.流动性覆盖率【答案】：D94.以下关于科创板上市公司向不特定对象发行股票作出规定的各项说法中，错误的是（）。

A.具备健全且运行良好的组织机构，现任董事、监事和高级管理人员具备法律、行政法规规定的任职要求

B.具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在对持续经营有重大不利影响的情形

C.会计基础工作规范，内部控制制度可以不健全但要有效执行

D.除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资【答案】：C95.资本市场是指（）。

A.短期金融市场

B.长期金融市场或长期资金市场

C.是为短期融资产品提供交易服务的市场

D.仅包括无形市场【答案】：B96.（）设置基础层、创新层和精选层，符合不同条件的挂牌公司分别纳入不同市场层级管理。

A.中国证监会

B.交易所

C.证券行业自律组织

D.全国股转系统【答案】：D97.单只私募证券投资基金管理规模金额达到（）万元以上的，应当持续在每月结束之日起（）个工作日以内向投资者披露基金净值信息。

A.30003

B.30005

C.50003

D.50005【答案】：D98.以下不属于场外市场的是（）。

A.区域股权交易市场

B.券商柜台市场

C.科创板市场

D.私募基金市场【答案】：C99.上市公司暂停股票上市交易的情形是()。

A.公司对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正

B.公司股本总额发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件

C.公司被宣告破产

D.公司有重大违法行为【答案】：D100.以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（）作为履约保证金，存入证券登记结算机构指定的银行。

A.20％

B.30％

C.40％

D.50％【答案】：A101.最先通过法律，允许发行无面额股票的国家是()。

A.美国

B.英国

C.日本

D.德国【答案】：A102.下面有关公司设立方式的说法，错误的是（）。

A.发起设立适用于有限责任公司、股份有限公司

B.募集设立适用于股份有限公司

C.募集设立时，全部股份均向社会公开募集

D.发起设立时，由发起人认购公司应发行的全部股份【答案】：C103.按照《证券公司投资银行类业务内部控制指引》的要求，以下关于证券公司投资银行类业务内部控制的说法错误的是（）。

A.不得以业务包干等承包方式开展投资银行类业务，或者以其他形式实施过度激励

B.不得将投资银行类业务人员薪酬收入与其承做的项目收入直接挂钩

C.对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限原则上不得少于5年

D.在开展投资银行类业务时，应当在综合评估项目成本的基础上合理确定报价【答案】：C104.下列关于利用未公开信息交易的刑事责任的表述中，说法正确的是()。

A.情节严重的，处5年以上有期徒刑

B.情节严重的，处以拘役

C.情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金

D.单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员.处5年以下有期徒刑或者拘役【答案】：B105.境内上市外资股又被称为（）。

A.B股

B.A股

C.H股

D.S股【答案】：A106.下列属于可以发行政策性金融债券的开发性金融机构的是（）。

A.中国进出口银行

B.中国农业发展银行

C.国家开发银行

D.邮政储蓄银行【答案】：C107.证券市场投资者按照不同标准可以进行不同的分类。下列不属于证券市场投资者分类依据的是（）

A.投资者身份

B.投资者资金量大小

C.投资者持有证券时间的长短

D.投资者的心理因素【答案】：B108.证券公司应当委托外部专业机构开展信息技术管理工作的全面审计，频率为()

A.不低于每半年一次

B.不低于每五年一次

C.不低于每三年一次

D.不低于每一年一次【答案】：C109.下列关于洗钱的说法中，不正确的是()。

A.银行、证券、保险等金融系统是洗钱的易发、高危领域

B.金融机构是洗钱的唯一渠道

C.是指将违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为

D.履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护【答案】：B110.我国的证券登记结算制度不包括（）

A.分级结算制度和结算参与人制度

B.证券实名制

C.无负债结算制度

D.结算证券和资金的专用性制度【答案】：C111.以下不属于操作目标的是（）。

A.短期货币市场利率

B.长期利率

C.银行准备金

D.基础货币【答案】：B112.关于沪股通股票报价和交易的说法中，错误的是（）。

A.沪股通股票以人民币和美元报价和交易

B.沪股通股票范围包括上证180指数成分股、上证380指数成分股和A+H股上市公司的上交所上市A股

C.上交所上市公司股票为风险警示股票、退市整理股票、暂停上市股票、以外币报价交易的股票和具有上交所认定的其他特殊情形的股票，不纳入沪股通股票

D.通过沪股通参与上交所科创板股票交易的，仅限机构专业投资者，机构专业投资者的范围按照香港相关规则规定执行【答案】：A113.按照《证券公司投资银行类业务内部控制指引》的要求，以下关于证券公司投资银行类业务内部控制的说法中错误的是（）。

A.投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的1/10

B.内部控制人员不得参与存在利益冲突等可能影响其公正履行职责的项目审核、表决工作

C.证券公司合规、风险管理等内部控制部门应当作为小组成员参加应急处理工作

D.内部控制执行效果评估每年不得少于2次【答案】：D114.公司因业务发展需要增加资本额而发行新股，会使公司的股票价格（）

A.上涨

B.下跌

C.不变

D.可能上涨，可能下跌【答案】：D115.金融市场通过竞争性的价格决定（），将货币资金配置到生产效率最高的经济主体或部门，使这些部门能够获得更多的生产要素，从而提高全社会的产出，使资源的利用效率得到提高。这反映了金融市场重要性的（）。

A.促进储蓄-投资转化

B.优化资源配置

C.反映经济状态

D.宏观调控【答案】：B116.按照《刑法》规定，对集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪的法律责任理解正确的是（）。

A.以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，或单处20万元以下罚金

B.以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大的，处10年以上有期徒刑或无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金

C.非法吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处1万元罚金

D.单位犯非法吸收公众存款罪，数额巨大的，处6年有期徒刑，并处罚金【答案】：B117.下列属于全国人民代表大会，和全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律是（）。

A.《上市公司收购管理办法》

B.《中华人民共和国公司法》

C.《上市公司重大资产重组管理办法》

D.《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》【答案】：B118.以下（）不属于证券公司应当落实应急管理职责。

A.信息技术管理部门为信息技术应急管理的前头组织部门，组织开展信息技术应急预案的制定、演练、评估与改进工作，并负责信息系统的应急响应与恢复

B.各业务部门负责评估本业务条线信息技术突发事件相关风险，开展业务影响分析，确定并实施重要业务恢复目标与恢复策略

C.风险管理部门负责评估信息系统与相关业务恢复目标和恢复策略制定的合理性，确保与公司整体风险管理策略保持一致

D.应当将经营及客户数据按照重要性和敏感性进行分类分级【答案】：D119.在我国证券交易所的证券交易中，不受10%涨跌幅限制的是（）。

A.已上市A股

B.已上市B股

C.首日上市的证券

D.已上市基金【答案】：C120.基金评价机构从事公募基金评价业务并以公开形式发布基金评价结果的，应向（）申请注册。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.基金业协会

D.基金行业自律组织【答案】：C121.证券投资顾问、证券分析师离职，其所在证券公司、证券投资咨询机构应当在（）解除之日起（）个工作日内，通过向中国证券业执业证书管理系统提交离职备案。

A.劳动合同；7日

B.劳动合同；15日

C.委托代理协议；10日

D.委托代理协议；15日【答案】：A122.在我国，非公开募集证券投资基金合格投资者累计不得超过（）人。

A.100

B.150

C.200

D.250【答案】：C123.以获得国外企业的实际控制权为目的的国际资本流动是（）。

A.贸易资金的流动

B.套利性资金的流动

C.国际直接投资

D.国际间接投资【答案】：C124.（2020年真题）甲与乙串通，以事先的定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证势交易价格，获得巨大非法收益，则甲与乙的行为构成（）罪，

A.操纵证券市场

B.利用为公开信息交易

C.背信运用受托财产

D.内幕交易【答案】：A125.中国人民银行是我国的中央银行，也是国务院组成部分，以下不属于中国人民银行的职责的是（）。

A.牵头建立宏观审慎管理框架，拟订金融业重大法律法规和其他有关法律法规草案

B.监督管理银行间债券市场、货币市场、外汇市场、票据市场、黄金市场及上述市场相关的场外衍生产品

C.依法制定和执行金融业相关财政政策

D.拟订金融业改革、开放和发展计划，承担综合研究并协调解决金融运行中的重大问题、促进金融业协调健康发展的责任【答案】：C126.下列关于证券公司合规负责人的说法，不正确的是（）。

A.合规负责人应对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查

B.合规负责人可由财务负责人担任

C.合规负责人经董事会决定聘任后立即生效

D.证券公司解聘合规负责人，应自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构【答案】：C127.下列有关股份有限公司股份转让的规定，错误的是（）。

A.非上市公司，股东大会召开前20日内或者公司决定分配股利的基准日前5日内，不得进行股东名册的变更登记

B.无记名股票，由股东将该股票交付给受让人后即可

C.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，每会计年度公布一次财务会计报告即可

D.公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份【答案】：C128.传统信用风险评估的专家分析系统中，虽然有各种各样的架构设计，但其所选择的（）都是相似的。

A.交易对手

B.合规指标

C.信用风险

D.关键要素【答案】：D129.国有独资公司属于（）。

A.有限责任公司

B.一人有限公司

C.个人独资企业

D.股份有限公司【答案】：A130.根据2001年中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》，不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收人的业务的是（）。

A.表外业务

B.中间业务

C.其他业务

D.以上三者都不是【答案】：B131.下列不属于证券交易内幕信息的知情人的是()。

A.发行人的监事

B.持有公司3%股份的股东

C.保荐人

D.公司的实际控制人【答案】：B132.（2016年真题）下列不属于证券发行和交易原则的是（）。

A.公开

B.公正

C.公平

D.平等【答案】：D133.金融市场最重要的参与者是（）。

A.政府部门

B.工商企业

C.金融机构

D.个人【答案】：C134.(2019年真题)下列说法中正确的是（）。

A.被动知悉内幕消息,可以向客户或投资者提供分析、预测或建议

B.预测证券市场、证券品种的走势或者就投资证券的可行性进行建议时需有充分的理由和依据,不得主观臆断

C.证券投资分析报告、投资分析文章等形式的咨询服务产品可以适当提及投资者在具体证券品种上进行具体价位买卖等方面的内容

D.证券投资咨询机构及其执业人员有权拒绝媒体对其所提供的稿件进行断章取义、做有损原意的删节和修改,并自提供之日起将其稿件以书面形式保存2年【答案】：B135.在企业债券发行过程中，各承销商面向社会公开零售企业债券的所有营业网点及每个营业网点的承销份额，均需在各网点所在地（）备案。

A.中国人民银行

B.省级人民政府

C.省级发展改革部门

D.省级财政厅【答案】：C136.下列不属于股票发行制度的是（）。

A.审批制

B.核准制

C.注册制

D.批准制【答案】：D137.对于开放式基金而言，基金的申购赎回需要遵循以下（）原则。

A.份额申购、份额赎回

B.份额申购、金额赎回

C.金额申购、金额赎回

D.金额申购、份额赎回【答案】：D138.证券公司净资本或者其他风险控触指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正；证券公司整改后，经派出机构验收符合有关风险控制指标的，中国证监会及其派出机构应当自验收完毕之日起（）个工作日内解除对其采取的有关措施。

A.1

B.3

C.5

D.7【答案】：B139.主办券商在全国股转系统开展经纪业务时，应当采取有效措施，妥善保存文件资料，保存期限不得少于（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20【答案】：D140.下列关于证券公司的证券交易佣金收费标准的说法，错误的是（）。

A.交易佣金实行最高上限向下浮动制度

B.证券公司向客户收取的佣金无下限限制，可以实行0佣金

C.证券公司向客户收取的佣金不得高于证券交易金额的3‰

D.佣金的收费标准因交易品种、交易场所的不同而有所差异【答案】：B141.关于债券的票面价值，下列说法中正确的是()。

A.在债券的票面价值中，只需要规定债券的票面金额

B.票面金额定得较小，发行成本也就较小

C.票面金额定得较大，有利于小额投资者购买

D.债券票面金额的确定要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑【答案】：D142.证券公司为从事另类投资业务设立的另类投资子公司，可以以（）出资设立。

A.自有资金

B.保证金

C.佣金

D.流动资金【答案】：A143.货币随时间的推移而发生的增值是货币的（）。

A.现值

B.内在价值

C.时间价值

D.终值【答案】：C144.在融资融券业务的账户体系中，（）用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。

A.信用交易证券交收账户

B.信用交易资金交收账户

C.融资专用资金账户

D.客户信用交易担保资金账户【答案】：C145.投资者将持有的证券委托给证券公司保管，并由证券公司代为处理有关证券权益事物指的是（）。

A.证券托管

B.证券委托

C.证券存管

D.证券托存【答案】：A146.以下（）不是公司公开发行债券应当符合的条件。

A.具备健全且运行良好的组织机构

B.最近三年平均可分配利润足以支付公司债券两年的利息

C.具有合理的资产负债结构和正常的现金流量

D.国务院规定的其他条件【答案】：B147.目前通行的观点，以下关于银行的中间业务和表外业务的说法正确的是（）。

A.中间业务包括表外业务

B.中间业务是源于会计准则而生成的类别

C.表外业务是源于业务类型而生成的类别

D.相比于表外业务，中间业务更强调业务的风险特征【答案】：A148.下列关于有限责任公司股权转让的说法，错误的是（）。

A.股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让

B.其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让

C.经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权

D.股东向股东以外的人转让股权，应当经其他2／3以上的股东同意【答案】：D149.一般情况下，优先股票的股息率是（）的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司营利和剩余财产的分配顺序上比普通股票股东享有优先权。

A.不确定

B.固定

C.随公司营利变化而变化

D.浮动【答案】：B150.货币乘数指（）。

A.基础货币和货币供给之间的倍数

B.贷款数和货币供给之间的倍数

C.存款数和货币供给之间的倍数

D.准备金数与货币供给之间的倍数【答案】：A151.以下应当召开临时会员大会的情形不包括（）。

A.理事人数不足规定的最低人数

B.过半数的会员提议

C.理事会认为必要

D.监事会认为必要【答案】：B152.洗钱风险管理工作基本原则中，（）是指证券公司应依据风险评估结果科学配置反洗钱资源，在洗钱风险较高的领域采取强化的反洗钱措施，在洗钱风险较低的领域采取简洁的反洗钱措施。

A.风险相当原则

B.同一性原则

C.自主管理原则

D.动态管理原则【答案】：A153.下列关于国际债券的说法，有误的是（）。

A.国际债券筹集资金的来源比国内债券广泛

B.国际债券的发行规模一般都比较大

C.发行人筹集到的资金是一种可通用的自由外汇资金

D.到期不支付本息风险是国际债券的重要风险【答案】：D154.（）是指通过一定的避险投资策略进行运作，同时引入相关保障机制，以便在避险策略周期到期时，力求避免基金份额持有人投资本金出现亏损的公开募集证券投资基金。

A.分级基金

B.上市开放式基金

C.避险策略基金

D.系列基金【答案】：C155.银行利用自身在机构网点、技术手段和信息处理等方面的优势，代理客户承办收付和委托事项，并收取手续费的业务是（）。

A.中间业务

B.表外业务

C.表内业务

D.其他业务【答案】：A156.下列文件中，属于证券公司经纪业务所涉及的法律是（）。

A.《客户交易结算资金管理办法》

B.《证券法》

C.《证券登记结算管理办法》

D.《关于加强证券经纪业务管理的规定》【答案】：B157.下列关于公开募集基金和非公开募集基金投资范围的说法中，正确的是（）。

A.公开募集基金不可以买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外

B.非公开募集基金不可以投资股权

C.非公开募集基金不可以买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外

D.公开募集基金可用于承销证券【答案】：A158.申请开展融资融券业务的客户要在该证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满()以上。

A.3个月

B.半年

C.1年

D.2年【答案】：B159.中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构，调节货币供应量、保证货币流通的正常与稳定，指的是中央银行的（）职能。

A.银行的银行

B.发行的银行

C.政府的银行

D.货币的银行【答案】：B160.关于证券公司的股东、控股股东、实际控制人不得开展业务竞争的描述中，说法正确的是（）。

A.控股占比5%以下的小股东可以开展同业竞争

B.控股股东的关联方有义务釆取有效措施防止与其所控制的证券公司发生业务竞争

C.控股股东应当采取有效措施监控是否有其他控股股东损害公司利益的行为

D.证券公司控股其他证券公司的，可以损害所控股的证券公司的利益【答案】：B161.公正地办理证券交易中的各项手续，公正地处理证券交易中的违法违规行为等体现（）证券交易原则。

A.公开

B.公平

C.公正

D.公允【答案】：C162.下列选项中，说法正确的是()。

A.证券公司融资融券业务可以和投资银行业务集中运行

B.在处置证券公司风险过程中，应当保障证券经纪业务正常进行

C.证券公司必须委托独立监控部门对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控并定期对自营业务进行压力测试

D.证券、期货投资咨询人员可同时在多个证券、期货投资咨询机构执业【答案】：B163.（2016年真题）下列不属于有限责任公司经理职权的是（）。

A.组织实施公司年度经营计划和投资方案

B.提请聘任或者解聘公司副经理

C.决定公司财务负责人的报酬

D.组织实施董事会决议【答案】：C164.金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款被称为（）。

A.存款准备金

B.基础货币

C.法定盈余公积

D.任意盈余公积【答案】：A165.下列关于企业法人类机构投资者的说法，错误的是（）

A.按照现行规定，各类企业不可参与股票配售

B.按照现行规定，各类企业可投资于股票二级市场

C.企业可以通过股票投资实现对其他企业的控股或参股，也可将暂时闲置的资金通过自营或委托专业机构进行证券投资以获取收益

D.企业可以用自己的积累资金或暂时不用的闲置资金进行证券投资【答案】：A166.根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，发行人申请在上海证券交易所科创板上市，应当符合相关的条件。下列说法中，错误的是（）。

A.发行后股本总额不低于人民币2000万元

B.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上

C.公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上

D.符合中国证监会规定的发行条件【答案】：A167.根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》，证券公司（）可以从事营销、客户账户及客户资金存管业务活动。

A.合规管理人员

B.技术人员

C.证券经纪人

D.柜台经办人员【答案】：D168.优先股票依据在一定条件下能否转换成其他品种，可以分为（）。

A.累积优先股票和非累积优先股票

B.参与优先股票和非参与优先股票

C.可转换优先股票和不可转换优先股票

D.可赎回优先股票和不可赎回优先股票【答案】：C169.下列机构投资者中，相对而言，投资方向受到较为严格限制的是（）。

A.证券投资基金

B.社保基金

C.企业年金

D.社会公益基金【答案】：B170.操纵证券、期货市场表现为利用资金、信息等优势或者滥用职权操纵市场、制造市场假象，影响证券、期货市场。下列选项中属于操纵证券、期货市场的手段有（）。

A.发行人的董事在涉及证券发行的信息尚未公开前，从事与该信息相关的证券交易活动

B.某基金管理人与他人串通以事先约定好的时间进行交易

C.某一散户在某一时点进行大额证券买卖

D.某行业协会工作人员将对证券交易价格有重大影响的信息暗示给他人从而将该证券卖出【答案】：B171.按照《证券期货投资者适当性管理办法》的要求，（）专业投资者指的是经有关金融监管部门批准设立的金融机构、金融机构发行的理财产品以及经监管部门批准设立的养老基金、社会公益基金、QFII、RQFII等。

A.第一类

B.第二类

C.第三类

D.第四类【答案】：A172.投资者通过（）持有证券，记录持有证券余额及其变动情况。

A.银行账户

B.证券账户

C.结算账户

D.资金账户【答案】：B173.下列说法正确的是（）。

A.我国对证券经纪业务营销的监督管理主要体现在对开展证券经纪业务的证券公司的管理，而不包括对证券经纪业务营销人员的管理

B.证券经纪业务营销是以实体交易产品为载体的服务营销

C.证券经纪业务的营销是市场营销管理与证券经纪业务相结合的产物

D.在证券经纪业务营销中，客户服务是指证券经纪业务营销人员通过营销渠道，与客户建立关系并促成交易的过程。【答案】：C174.基金管理人与托管人之间是()的关系。

A.相互依赖

B.相互促进

C.相互竞争

D.相互制衡【答案】：D175.全国证券、期货市场的主管部门是（）。

A.中国证监会

B.国务院

C.财政部

D.中国人民银行【答案】：A176.下面关于中国证券业协会的组织机构表述不正确的有（）。

A.中国证券业协会实行会员负责制

B.中国证券业协会会员由单位会员构成，包括法定会员、普通会员和特别会员，另设观察员

C.法定会员是经中国证监会批准设立的证券公司

D.特别会员包括申请加入中国证券业协会的证券交易所、证券登记结算结构等【答案】：A177.下列关于保荐代表人资格的说法中，错误的是（）。

A.保荐代表人应当熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识

B.保荐代表人最近5年内具备48个月以上保荐相关业务经历

C.保荐代表人最近12个月持续从事保荐相关业务

D.保荐代表人最近3年未受到证券交易所等自律组织的重大纪律处分或者中国证监会的行政处罚、重大行政监管措施【答案】：B178.根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（）作出决议。

A.上市公司股东大会

B.上市公司董事会

C.上市公司监事会

D.中国证监会【答案】：A179.签订期货经纪合同的双方主体分别是（）。

A.期货公司和证券公司

B.期货公司和客户

C.证券公司和客