2026年全国理财规划师之三级理财规划师考试素养提升题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年理财规划师考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、下列夫妻财产协议的形式()是不符合法律规定的。A.协议书B.电子邮件C.传真D.录音

2、共用题干方先生的妻子为其投保了意外伤害险，疾病属于除外责任。保险期间，一个大雾天方先生被一骑车人撞倒跌入路边水渠内，被救后方先生因夜间不慎着凉发烧，一直高烧不退，还引发了肺炎，最后因严重肺炎死亡。方先生的妻子到保险公司要求索赔。A.近因是有效的因素B.是成为一系列事件推动力的原因C.没有一个新的独立的因素形成的力量所干扰的原因D.近因是空间、时间上与损失最接近的原因

3、在国外如果企业年金基金会决定指定外部投资管理人进行投资管理，一般需要三个受托人，其中不包括()。A.管理受托人B.操作受托人C.保管受托人D.交易受托人

4、在实务操作中，当保险人审核投保人填具的投保单后并在投保单上签章表示同意承保时，并不意味着()。A.保险责任开始B.保险人与投保人双方达成协议C.保险合同成立D.投保人同意保险要求

5、共用题干资料：李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2006年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔偿范围）。李先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据资料回答下列问题。A.保险金额的定额给付性B.保险标的的可估价性C.保险期限的长期性D.生命风险的相对稳定性

6、()是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。A.国家奖学金B.学科奖学金C.特殊奖学金D.重点奖学金

7、冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故，产生风险损失，关于风险损失的说法正确的是()。A.风险损失是必然发生的B.风险损失是预期的经济价值的减少C.风险损失只包括直接损失D.风险损失可以用货币来计量

8、王某为女朋友购买了一份人身保险，但保险合同一直未生效；找到助理理财规划师咨询，得知保险合同生效的依据是()。A.保险主体B.保险合同的利益C.可保利益D.保险合同内容合法

9、留学贷款进行房产抵押的贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的()。A.50%B.60%C.70%D.80%

10、紧缩性的财政政策和扩张性的货币政策，会引起产量()，利率()。A.上升下降B.下降上升C.上升不确定D.不确定下降

11、根据《企业年金试行办法》（20号令）规定，企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的()。A.1/12B.1/3C.1/6D.1/2

12、王某现年35岁，当王某3岁时父母离婚，王某随母亲生活，而从此也未再与父亲见面，父亲从未对王某尽抚养的责任。母亲随后又结婚，而继父一直抚养照顾王某至成年。现在继父年老体弱，由王某负责赡养。可前几天30多年未谋面的父亲突然出现，穷困潦倒，要求王某负责替他养老送终。下列说法正确的是()。A.王某的生父没有尽到对子女的抚养义务，故王某可以不尽赡养义务B.王某与其继父之间是合法的收养关系，因此王某只赡养其继父即可C.王某既要赡养其继父也要赡养其生父D.王某与其继父之间没有血缘关系，因此王某只需要赡养其生父

13、各当事人之间的关系不是按份共有的是()。A.王某和李某投资盖了两层楼，王某住楼上，李某住楼下B.王某和李某共住一间房，为节省费用，共同购买了一台电冰箱C.王某和何某结婚后，购买了一套房D.王某和张某合作开发一项新技术

14、钱夫人是一个个人投资者，按照相关税收规定，她的投资收益中()不能免税。A.基金分红B.基金的资本利得C.股息和红利D.国债利息

15、共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答下列问题。A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划

16、下列属于间接投资的是()。A.投资者开办独资企业，直接开店等，并独自经营B.与当地企业合作开办合作企业C.投资者投入资本，不参与经营D.投资者以其资本购买公司债券、金融债券或公司股票等各种有价证券，以预期获取一定收益

17、下列世界主要指数中，历史最悠久的是()。A.伦敦《金融时报》股票价格指数B.日经225平均股价指数C.道·琼斯股票指数D.标准普尔股票价格指数

18、下列选项中，()不属于股票投资分析中的技术分析。A.上市公司财务分析B.道氏理论C.波浪理论D.K线理论

19、教育负担比的公式是()。A.教育负担比=全部子女教育金费用/家庭届时税前收入*100%B.教育负担比=全部子女教育金费用/家庭总资产*100%C.教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100%D.教育负担比=届时子女教育金费用/家庭总资产*100%

20、共用题干陈先生夫妇刚生下一子，计划为其上大学准备一笔教育金。现在大学每年学费和生活费需要3万元，年上涨率为10%；陈先生家庭年收入为15万元，年增长率为5%。陈先生现在拿出5万元作为教育金的启动资金，年投资回报率可以达到8%。陈先生的儿子上学时，每年的生活费用会上涨为()万元。A.16.68B.16.75C.17.93D.18.27

21、下列关于遗嘱的说法中错误的是()。A.18周岁的小王有遗嘱能力B.15周岁的小陈所立遗嘱部分有效C.老周立下遗嘱后患上老年痴呆，所立遗嘱有效D.小李10岁时立下的遗嘱，等小李满18周岁时，该遗嘱仍无效

22、共用题干李先生喜欢投资股票，且具备比较专业的投资理财知识，目前他持有股票A和股票B两只股票，A属于食品饮料行业。A.当前经济总体处于复苏阶段，有利于该公司业绩好转，应该买进B.该公司所在行业正处于成长阶段，值得长期持有C.该公司财务状况良好，有长期持续的盈利能力D.该股票昨天收出一条光头光脚大阳线，说明多方力量很强

23、通常用“教育负担比，味衡t教育开支对家庭生活的影响，一般情况下，如果预计教育负担比高于()，就应尽早进行子女教育规划准备.A.20%B.25%C.30%D.35%

24、小张的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月28日，8月10日银行为小张打印了包括她从7月10日至8月10日之间的所有交易账务；本月账单周期里小张只有一笔消费：7月30日，小张在某商场购买的一款笔记本电脑8000元；小张的本期账单列印“本期应还金额”为人民币8000元，“最低还款额”为800元。小张这笔交易享受的免息还款期是()天。A.17B.28C.29D.30

25、银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款是()。A.个人住房贷款B.个人商业住房贷款C.个人住房公积金贷款D.个人住房转按揭贷款

26、由于()取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将其计算在内。A.减免学费政策B.国家教育助学贷款C.工读收入D.奖学金

27、共用题干王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8%，退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。根据案例回答下列问题。A.2654011.24B.2564011.42C.2533904.29D.2546011.24

28、我国于()年颁布了《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》。A.2002B.2003C.2004D.2005

29、下列关于中国银行礼仪存单的说法，错误的是()。A.它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品B.分为人民币整存零取和定活两便两种C.采用不定额和实名制发行D.客户可以在持有期办理挂失、提前支取、自动转存

30、共同基金的投资对象不包括()。A.股票B.债券C.实业D.货币市场工具

31、某年某上市公司所获得的盈利不足以按规定的股利分配时，()的股东不能要求公司在以后年度中予以补发。A.参与优先股B.非参与优先股C.累积优先股D.非累积优先股

32、治理通货紧缩的一个最基本的对策是()。A.扩张性政策B.紧缩性政策C.增加商品供应量D.物价收入管制

33、小孙贷款买房但是不知道贷款额度保持在什么样的水平上适宜，对此，理财规划师告诉小孙：房屋月供款占借款人税后月总收入的比率适宜的范围为()之间。A.25%～30%B.50%～60%C.70%～80%D.80%～90%

34、共用题干最近基金市场发展态势良好，张女士计划投资一只前端收费的基金。申购金额为2万元，申购费率为1.2%，当日基金单位净值1.6元。A.选择前端收费B.选择后端收费C.两者收费完全相同，选择哪种都一样D.难以判断哪种收费方式更好

35、共用题干王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在债券发行时即认购。若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6.5%下调到年底的5%。根据案例回答下列问题。A.215586.00B.212766.00C.215754.00D.212906.00

36、某年轻客户的金融资产中，活期存款的比重超过了80%，他应属于()客户。A.进取型B.保守型C.中立D.轻度进取型

37、共用题干小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。根据案例一回答71～78题。A.4596.63B.4403.14C.4608.62D.4412.02

38、在财产保险中，保险合同约定的保险事故或事件发生后，保险人所应承担的保险金赔偿或给付责任被称为()。A.保险赔偿B.保险给付C.保险保障D.保险责任

39、持有现金及现金等价物意味着(）。A.流动性高，收益性高B.流动性高，收益性低C.流动性低，收益性低D.流动性低，收益性高

40、虽然相对于房屋，汽车较为便宜，但是对于一般家庭而言，购买汽车仍然是一笔较大的开支，需要合理筹划。目前，汽车消费信贷的种类有()。A.个人公积金贷款B.政府贷款C.组合贷款D.银行商业贷款

41、共用题干小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。根据案例回答11～18题。A.276449.60B.236437.07C.138224.80D.118218.53

42、住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房。以下人群中理财规划师最有可能给予不租房建议的是()。A.刚刚踏入社会的青年B.经常在各个城市转换工作的人C.储蓄不多的家庭D.中年白领阶层人士

43、开放式基金的交易价格取决于()。A.每一基金单位资产净值的大小B.市场供求关系的影响，常出现溢价或折价现象C.证券市场的政策影响D.每一基金份额收益率的大小

44、退休养老规划对客户而言是一项重要的规划，以下属于构成退休养老规划需求的因素的是()。A.社保养老金紧张B.预期寿命的衰退C.以房养老的方式逐渐蔓延D.退休年龄的延迟

45、根据业务内容的不同，责任保险可以分为不同的种类。下列()不属于责任保险。A.公众责任保险B.产品责任保险C.出口责任保险D.雇主责任保险

46、共用题干经济危机来临，很多4S店搞起了打折促销活动。王先生趁着打折时机，购买了自己心仪已久的一辆轿车，价值25万元。“爱车如妻”这句话在王先生身上体现得淋漓尽致，王先生找到甲、乙、丙三家保险公司为其爱车投保。根据案例回答下列问题。A.超额保险B.不足额保险C.共同保险D.重复保险

47、任何投资都存在成本，一项投资最基本的成本大体可以分为三类：购买成本、交易成本，以及一些间接成本、()，此外还有一下无形成本，如()。A.税收成本；机会成本B.税收成本；时间成本C.机会成本；时间成本D.时间成本；机会成本

48、共用题干我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据案例回答1～9题。A.了解客户家庭成员结构及财务状况B.确定客户对子女的教育目标C.估计教育费用D.确定工作地点

49、复牌时对已接受的申报实行集合竞价，只揭示集合竞价()。A.参考价格B.成交价格C.未匹配量D.匹配量

50、共用题干金先生的父亲在2008年1月因病去世，留有遗产：100平方米的商品房一套，存款30万元。金先生在2007年离婚，自己还有房屋一套，价值120万元，现金60万元，还有冰箱、彩电等家用电器若干。2008年10月中旬，金先生与谭女士再婚。婚后，金先生的舅舅寄给他2万元，作为结婚的贺礼。2009年10月，经过对父亲遗产的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是个作家，手中有历经几年创作的小说书稿一部，2008年5月，他与一家出版社签订了出版合同，根据该合同，出版社要支付给金先生稿费20万元，但直到2010年1月，出版社才将这笔钱汇到金先生账户。2011年，在两人结婚纪念日的当天，金先生给妻子购买了一枚价值5000元的钻戒。2012年，金先生与谭女士的感情破裂，决定协议离婚，在拟订离婚协议时为了避免利益受损，两人聘请了一位理财规划师对夫妻二人的财产状况进行分析，并协助拟定离婚协议。根据已知材料回答下列问题：A.协议内容必须合法B.协议必须采用书面形式C.协议对夫妻双方具有约束力D.协议需要进行公证

51、根据教育对象不同，教育规划可以分为()和()两种。A.个人教育规划；客户对子女的教育规划B.子女职业教育规划；客户对子女的教育规划C.子女职业教育规划；子女高等教育规划D.子女基础教育规划；子女高等教育规划

52、政府债券、金融债券和公司债券，是按债券的()分类。A.付息方式B.债券形态C.发行额度D.发行主体

53、共有的形成原因不包括()。A.共同生活B.共同生产C.共同经营D.共同占有

54、(GDP)：C+I+G+(X—M)，公式中的I包括()。A.固定资产投资和存货投资两类B.实体投资和虚拟投资两类C.实物投资和非实物投资两类D.企业投资和政府投资两类

55、下列不属于夫妻个人债务的是()。A.婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务B.一方因赌博所负的债务C.一方为满足自己的收藏爱好所负的债务D.夫妻双方约定由其中一方承担的债务

56、共用题干丁某为价值100万元的住房投保了房屋火灾保险，保险金额为100万元。同时，丁某为价值80万元的收藏品，在A、B两家财产保险公司分别投保了财产损失险，保险金额分别为50万元和60万元。几个月后丁某住房发生了火灾，经评估，火灾导致房屋价值损失65万元，收藏品全损。A.共同保险B.合作保险C.再保险D.重复保险

57、下列说法不正确的是()。A.基金份额持有人是指持有基金份额或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投资人B.基金份额持有人享有基金信息的知情权、表决权和收益权C.基金的一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的D.基金托管人是基金一切活动的中心

58、共用题干资料：某客户所在城市的公积金管理中心的最高贷款额度为40万元，该客户名下的住房公积金本息余额为8万元，上个月公积金汇储额为250元，本人目前距离法定退休年龄还剩25年，该客户家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额为10万元。他看好了一处位于城区的住房，房屋总价是100万元。根据上述资料回答7～9题。A.20B.25.5C.40D.70

59、某客户向理财师小张咨询政府教育资助问题，下列()不是小张应注惫的事项。A.应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息B.拨款数盘有很大的不确定性C.充分加强对政府教育资助的依赖D.政府拨款有限

60、从2006年1月1日起，我国养老保险中的个人账户的规模统一为本人缴费工资的()。A.4%B.8%C.11%D.20%

61、小王投保一年期家财险20万元，保险期限内的某日不幸发生火灾使保险财产全部被焚毁，保险人赔偿20万元后该保单终止。则该保单终止的原因属于()。A.因期限届满而终止B.因违约失效而终止C.因履行而终止D.因解除终止

62、小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现()。A.记录与分析自己的支出情况B.支取现金C.资金调度D.质押贷款融资

63、人寿保险合同以外的其他保险合同的被保险人或者受益人，对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起()年内不行使而消灭。A.1B.2C.3D.4

64、根据我国《婚姻法》的规定，协议离婚的条件不包括()。A.离婚双方具有限制民事行为能力B.就夫妻财产、债权、债务和子女抚养等达成协议C.双方亲自到婚姻登记机关办理D.双方本人自愿真实的意思表示

65、根据《物权法》规定，财产的所有权可以分为()。A.单独享有和共同享有B.单独享有和家庭享有C.家庭享有和共同享有D.单独享有和按份享有

66、某投资者投资了在上海证券交易的某企业债券，不属于该类债券风险的是()。A.利率风险B.信用风险C.通货膨胀风险D.汇率风险

67、下列关于近因的认定与保险责任确定的说法中，错误的是()。A.单一原因致损，且该原因属于承保风险，则保险人负赔偿责任B.在一连串连续发生的原因中，有一项新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因，如果该近因属保险责任范围内的风险，则保险公司应对所致的损失予以赔付C.多种原因致损，且多种原因均属承保风险，则保险人负赔偿责任D.连续发生的多项原因致损，若前因属于承保风险，但后因属于除外责任的，保险人不负赔偿责任

68、正确的投资观念包括成本的观念。投资的成本不包括()。A.生产成本B.购买成本C.交易成本D.机会成本

69、共用题干崔女士的儿子目前18岁，刚准备上大一，崔女士准备让儿子大学毕业后去美国攻读硕士两年，目前硕士每年费用大概需要人民币20万元。假定不考虑通货膨胀，投资报酬率为6%，学费的上涨率为每年1%。A.6532.52B.6790.16C.7237.28D.7476.48

70、关于股票的特征，下列说法错误的是()。A.股票的收益包括股息、红利收益和资本利得B.股票可以依法自由地进行交易C.投资者购买了股票以后可以要求退股D.股票持有人有权参与公司的重大决策

71、某客户计划贷款购买住房，关于贷款利息成本他了解到，下列四种还款方式中，()的利息额最大。A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.等额递增还款法D.等额递减还效法

72、共用题干王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在债券发行时即认购。若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6.5%下调到年底的5%。根据案例三回答85～91题。A.36.63%B.16.89%C.36.47%D.16.82%

73、保险人也需要遵循最大诚信原则，其中弃权与禁止反言的()在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内，以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。A.宽限期B.犹豫期C.复效期D.除斥期间

74、在经济较不发达的阶段，政府往往更强调产业布局的()。A.超前性B.滞后性C.非均衡性D.均衡性

75、下列不属于家庭共同财产的是()。A.共同劳动收入B.家庭成员交给家庭的个人私有财产C.家庭成员个人购置的财产D.家庭成员共同积累

76、陈先生打算5年后买房，现在开始准备首付款，他每个月从收入中拿出5000元进行投资，预期投资收益率为7%，那么到了购房时，陈先生能够准备的首付款为()元。A.425365.37B.357964.51C.325978.47D.300000.00

77、接上题，非限定性集合理财计划打开申购后计划规模不能超过()元。A.20亿B.35亿C.50亿D.无限定

78、如果刘先生是一名外国人，想分享中国国内的经济增长带来的好处，因此想购买那种投资本来源于国外而投资于国内的基金，这种基金被称为()。A.国内基金B.国际基金C.离岸基金D.国家基金

79、王某夫妻家里现有资产100万元，其中现金30万元，因为儿子小林要上大学，想做一个保守的理财规划，则王某夫妇应当选择的理财方式为()。A.债券B.基金C.储蓄D.股票

80、张某在结婚前盖了一间小平房，盖房的钱是张某的父亲所出，结婚后，张某的妻子王某认为小平房不显气派，就在小平房上另外盖了一层，并将小平房重新修缮了一番，形成一座漂亮的二层楼。5年后，张某在外打工时认识一富婆，回家要求离婚，但是双方对二层楼的归属发生争议，张某认为此房屋是婚前所盖，虽然后来有所改变但是是在平房的基础上进行的，因此是他的；王某认为二层楼是自己一手改造的，应该属自己所有。下列关于二层楼的归属说法正确的是()。A.应当由张某和王某共同所有B.张某的父亲出钱盖的小平房应视为赠与，小平房应属张某所有，在婚后又进行了重大修缮，房屋价值增加，增加的价值部分才是夫妻共同财产C.张某的父亲掏钱盖的小平房，应该由张某的父亲与张某共同所有D.张某的父亲出钱盖的小平房，应该由张某、张某的父亲和王某共同所有二、多选题

81、()股票与经济周期的相关性很弱，这类股票多出现在高科技或新型商业模式等创造新需求的领域，股票的业绩和股价的高增长可以长期保持。A.周期型B.防守型C.成长型D.激进型

82、()不属于共同共有。A.婚后出版，离婚后获得的出版费B.家族共有企业C.尚未分割的遗产D.甲乙凑钱购买的数码相机

83、共用题干李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索，目前的金融投资资产中共持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资计划。根据案例回答8～14题。A.轻度保守型B.中立型C.轻度进取型D.进取型

84、看涨期权是指期权买方有权按照行权价格和规定时间向期权卖方买进一定数量股票的合约，对于看涨期权的买方来说，其收益()。A.与损失相匹配B.可以是无限的C.与损失正相关D.最高是期权费

85、某资金实力较强的投资者对集合资金信托计划较感兴趣，为此咨询助理理财规划师，助理理财规划师介绍说集合资金信托计划的委托人必须是合格投资者，若以自然人身份参加必须满足一些条件，关于这些条件的说法中不正确的是()。A.投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币C.个人收入在最近3年内每年收入超过15万元人民币D.夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币

86、共用题干林先生今年30岁，是一名民营企业家，林太太27岁，婚后在家做全职家庭主妇。林先生收入状况较好，但夫妻双方均无社保，对退休后的生活有些担心，于是计划现在就开始做养老金准备。林先生预计30年后退休，现在家庭每年的生活费为10万元，他计划一次性投入20万元成立一个养老金账户，每年再投入一笔资金。假设通货膨胀率为3%，投资收益率退休前为8%，退休后为3%。A.1636565.97B.1835806.30C.1975204.81D.2012531.38

87、张先生预计儿子大学每年学费为1万元，生活费用5000元，家庭每年税前收入10万元，税后收入86000元，则张先生家庭的教育负担的比是()。A.10%B.17%C.15%D.8%

88、共用题干我国某贸易公司A与美国公司B签署出口某大型机械设备的合同，其中大型设备的出口方为A，进口方为B，该大型设备价值500万美元，B公司根据合同先付定金100万美元给予A公司。合同约定A公司在2008年9月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由B公司接收，A公司派员安装，经检验合格后，B公司将余款400万美元汇到A，公司的账户上，此时整个出口贸易过程结束。根据上述材料回答下列问题。A.责任保险B.保证保险C.出口信用保险D.一般商业信用保险

89、某沪市上市公司分配方案为每10股送3股，派2元现金，同时每10股配2股，配股价为5元，该股股权登记日收盘价为15元，则该股除权参考价为()元。A.10.53B.11.22C.13.15D.10.07

90、共用题干我国某贸易公司A与美国公司B签署出口某大型机械设备的合同，其中大型设备的出口方为A，进口方为B，该大型设备价值500万美元，B公司根据合同先付定金100万美元给予A公司。合同约定A公司在2008年9月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由B公司接收，A公司派员安装，经检验合格后，B公司将余款400万美元汇到A公司的账户上，此时整个出口贸易过程结束。根据上述材料回答71～76题。A.保险标的包括有形财产，同时还包括物质财产产生的经济利益B.财产保险的标的一般具有明确的价值C.保险期限一般在1年以内，在经营中往往以保险合同的期限计算损益D.财产保险经营内容相对人身保险具有复杂性

91、共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答10～19题。A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划

92、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是()。A.消极怠工B.罢工C.与企业协商D.诉诸法律

93、()是指各共有人按照确定的份额，对共有财产分享权利和分担义务的共有。A.按份共有B.共同共有C.家庭共有D.按份占有

94、工程保险的主要险种不包括()。A.承保土木建筑工程由于一切不可预料及突然发生的事故造成损失、费用和责任的建筑工程一切险B.承保安装设备过程中由于一切突发事故及安装不善等造成损失、费用和责任的安装损坏保险C.承保机器设备因设计制造和安装错误、工人技术人员操作失误、离心力引起断裂、锅炉缺水等造成损失的机器损坏保险D.承保船舶建造全过程因自然灾害、意外事故、设备故障、设计错误、潜在缺陷、清除残骸等造成损失及费用和对第三者船、货、码头建筑物造成损失赔偿责任的船舶建造险

95、产生谨慎动机的原因是()。A.分散风险B.抓住有利投资机会C.未来收入和支出的不确定性D.收入和支出在时间上不同步

96、个人的合法收入不包括()。A.工资B.奖金C.地里产的稻谷D.赌博赢得的现金

97、在下列保险中，不适用保险损失补偿原则的险种是()。A.货物运输保险B.家庭财产保险C.企业财产保险D.重置成本保险

98、共用题干资料：蒋先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月28日。3月10日，为蒋先生打印的本期账单中仅有一笔消费——2月25日，消费金额为人民币2000元。（假设2月以29天计）根据以上材料回答9～12题。A.0B.20.2C.35.2D.43.7

99、共用题干小秦和妻子小涂刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平方米，每平方米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%；小涂还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前他们有积蓄5万元；小琴每月收入为5000元（含税），小涂为3500元（含税），当地房产交易的契税税率为3%。根据案例回答下列问题。A.13023B.11410C.11640D.10027

100、基于稳健性原则，理财规划师一般不鼓励客户通过()进行子女教育规划。A.股票B.基金C.国债D.大额存单

参考答案与解析

1、答案：D本题解析：暂无解析

2、答案：D本题解析：方先生死亡的原因是患了肺炎。在方先生被骑车人撞倒跌入水渠的事故中，风险损失是方先生身体上的伤害而不是死亡。

投机风险是既可能产生收益也可能造成损失的不确定状态，如投资股票的风险。纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定状态，如地震、水灾、火灾、瘟疫等自然灾害及意外事故。交通事故属于意外事故，是纯粹风险。

所谓近因并非指时间上或空间上与损失最接近的原因，而是指造成损失的最直接、最有效、起主导性作用或支配性作用的原因。

考查多种原因并存时的近因。A项，保险人负责赔偿全部损失；B项，保险人只负责赔偿承保风险所导致的损失；C项，当损失可以划分时，保险人承担部分责任，当不能划分时，可以不承担责任。

近因就是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。方先生死亡的最直接、最有效、起决定性作用的原因就是肺炎，因此肺炎是近因。肺炎属于除外责任，因此保险人不给付保险金。

3、答案：C本题解析：暂无解析

4、答案：A本题解析：保险合同的“生效”与“成立”是两个不同的概念，其关系有两种：①合同一经成立即生效，双方便开始享有权利，承担义务；②合同成立后不立即生效，而是等到合同生效的附条件成立或附期限到期后才生效。在实务操作中，当保险人审核投保人填具的投保单后并在投保单上签章表示同意承保时，即意味着保险合同的成立，但是，保险合同的成立并不一定意味着保险责任的开始。

5、答案：B本题解析：暂无解析

6、答案：A本题解析：“国家奖学金”以国家的名义发放，自2002年9月1日起正式实行，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。

7、答案：D本题解析：风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。风险损失通常是指可以用货币来计量的经济损失，它既包括风险事故发生时导致的直接损失，又包括由此引发的关联损失或间接损失。

8、答案：C本题解析：暂无解析

9、答案：B本题解析：暂无解析

10、答案：D本题解析：暂无解析

11、答案：C本题解析：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。

12、答案：C本题解析：由于王某与继父之间仅形成抚养关系，而未能形成合法的收养关系，故王某与生父之间的权利义务关系并不因母亲的再婚而消除，王某的生父对王某应当有抚养教育的义务，而王某亦应对生父有赡养的义务。虽然王某的生父未对王某尽抚养教育的义务，但父母抚养教育的义务与子女赡养的义务不是对等的，王某并未被免除对生父赡养的义务。对于王某的继父，因为继父已经抚养教育王某，故王某与继父之间的关系已经形成类似生父母子女之间的关系，王某应当对继父尽赡养义务。因此，王某对继父与生父均要尽赡养的义务。

13、答案：C本题解析：按份共有因为一定的法律事实而形成，比如，共同购买物品、共同投资建筑房屋、兴修水利、举办企事业、共同开发自然资源、高新技术以及物的添附等，都会在一定的条件下形成按份共有。C项属于共同共有。

14、答案：C本题解析：暂无解析

15、答案：D本题解析：暂无解析

16、答案：D本题解析：直接投资包括对现金、厂房、机械设备、交通工具、通信、土地或土地使用权等各种有形资产的投资和对专利、商标、咨询服务等无形资产的投资。其主要形式有：①投资者开办独资企业，直接开店等，并独自经营；②与当地企业合作开办合资企业或合作企业，从而取得各种直接经营企业的权利，并派人员进行管理或参与管理；③投资者投入资本，不参与经营，必要时可派人员任顾问或指导；④投资者在股票市场上买人现有企业一定数量的股票，通过股权获得全部或相当部分的经营权，从而达到收购该企业的目的。间接投资主要是购买各种各样的有价证券。

17、答案：C本题解析：道，琼斯股票价格指数是世界上历史最为悠久的股价指数，它是在1884年由道·琼斯公司的创始人查理斯·道采用算术平均法进行计算编制而成的。

18、答案：A本题解析：上市公司财务分析属于基本面分析。

19、答案：C本题解析：本题考查的是教育负担比的公式：教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100%。

20、答案：A本题解析：设置P/YR=1，然后输入N=18,I/YR=10,PV=-3,FV=16.68（万元）。

设置P/YR=1，然后输入N=18,I/YR=5，PV=-15,FV=36.10（万元）。

16.68/36.10=46%。

先设置期初模式，然后设置P/YR=1，输入N=4,I/YR=6,PMT=-16.68，PV=61.27（万元）。

N=18,I/YR=6,PV=-5,FV=61.27，PMT=-1.52（万元）。

21、答案：B本题解析：无行为能力人或限制行为能力人所立的遗嘱无效。因此，遗嘱人须为完全民事行为能力人。确定遗嘱人的遗嘱能力以立遗嘱时遗嘱人的状态为标准。在设立遗嘱时，遗嘱人有遗嘱能力的，其后虽丧失遗嘱能力，遗嘱也并不因此而失去效力；相反，遗嘱人在设立遗嘱时无遗嘱能力，其后虽具备了完全民事行为能力，遗嘱也不因此而有效。

22、答案：D本题解析：食品饮料行业属于典型的防守型股票。

在其所属行业内占支配性地位、业绩优良、成交活跃、股利优厚的大公司股票称为蓝筹股。

按照“价格优先，时间优先”的原则，卖单④报价最低，最先成交。卖单②和卖单③报价相同，但是卖单③时间占优势，因而早于卖单②成交。卖单①则是最后成交。

利率风险属于系统性风险。上市公司的经营管理、财务状况、市场销售、重大投资等因素的变化，主要影响的是该公司的股价，属于非系统性风险。

宏观经济分析、行业分析、公司分析都属于基本面分析，K线理论属于技术面分析。

23、答案：C本题解析：暂无解析

24、答案：C本题解析：免息还款期为消费日到还款日的时间，小张7月30日消费，那么7月份她可以享受1天的免息还款期，8月28日为到期还款日，也就是她在8月份可以享受28天的免息还款期，累计29天。

25、答案：B本题解析：个人商用房贷也称个人商业住房贷款，是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款。

26、答案：C本题解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入也可作为教育费用来源。但工读收入取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工读收入计算在内。

27、答案：C本题解析：暂无解析

28、答案：C本题解析：2004年5月1日《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》的颁布实施，奠定了我国当前企业年金制度的政策法规框架，标志着我国开始全面推行企业年金制度。

29、答案：B本题解析：B项，中国银行礼仪存单系列产品是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品。礼仪存单票面印制精美，目前分为人民币整存整取和定活两便两种。

30、答案：C本题解析：共同基金是指通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资。

31、答案：D本题解析：暂无解析

32、答案：A本题解析：通货紧缩是由于总供给大于总需求，所以应该采取扩张性的政策，扩大总需求，从而解决通缩。

33、答案：A本题解析：购房财务规划的主要指标有两个：①房屋月供款与税后月总收入的比率，一般不应超过25%～30%；②房屋供款加上其他贷款的供款得到的总额占借款人税后总收入的比率，一般应控制在40%以内。

34、答案：B本题解析：价内法的计算公式为：申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值；故利用价内法计算，则张女士最后能申购的基金份额=20000*(1-1.2%)/1.6=12350（份）。

价外法的计算公式为申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值；故利用价外法计算，则张女士最后能申购的基金份额=20000/(1+1.2%)/1.6=12352（份）。

后端收费的费率一般会随着持有基金时间的增长而递减，因此，对于持有时间较长的投资者来讲，选择后端收费更加合适。

基金赎回费用向投资者收取。

货币型基金的获利性一般，但相对来说本金安全性高，流动性强。因此，货币市场基金较适合作为现金管理工具。

35、答案：D本题解析：选D答案，但准确的数字还应该加上(34*200*1.0325+34*200)。

36、答案：B本题解析：客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可以分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型和进取型。其中，保守型的投资者倾向于持有大量现金或现金等价物，其资产组合中成长性资产在30%以下，息资产在70%以上。

37、答案：C本题解析：暂无解析

38、答案：D本题解析：保险责任是保险合同必须约定的内容，是确定保险当事人权利义务的依据。保险责任范围给出了保险人承担责任的界限，是保险人承担的基本义务。在财产保险中，保险责任是保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，如机动车辆发生碰撞后，保险人可能要承担车辆损失的赔偿或者承担第三者的人身、财产损失等。

39、答案：B本题解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。

40、答案：D本题解析：目前我国汽车消费信贷有两种方式：银行商业贷款和汽车金融公司贷款。

41、答案：D本题解析：等额本息还款法是指在贷款期限内每月以相等的金额平均偿还贷款本金和利息的还款方法。公积金贷款的每月还款额为：=400000*4.3%/12*（1+4.3%/12）240）/[(1+4.3%/12)240-1]=2487.62（元）。

公积金贷款的利息总额=总还款额-贷款本金=2487.62*240-400000=197028.80（元）。

银行贷款本金=87*9000*(1-20%)-400000=226400（元）；银行贷款第一个月的月供款=22640/(12*20)+226400*5.2%/12=1924.40（元）。

等额本金还款法的利息总额=5.2%/12*[240*226400-(226400/240)*(1+2+…+239)]=118218.53（元）。

小潘二人第一个月还款额=公积金贷款的每月还款额+银行贷款的首月还款额=2487.62+1924.40=4412.02（元）。

小潘需要获得的房屋贷款=4300*(P/A,5.2%/12，300)=721111.70（元）。

小潘需要准备的首付款=120*6800-721111.70=94888.30（元）。

甲方案中月供为4412.02元，乙方案中月供为4300元。在给定的还款期限、利率条件下，方案乙在财务上是更好的选择。

42、答案：D本题解析：暂无解析

43、答案：A本题解析：开放式基金的价格以净资产价值为计算依据，不受市场的供求关系的影响。

44、答案：A本题解析：现实生活中，有大量会对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素包括：(1)预期寿命的延长。延长寿命意味着人们需要在退休之前有更多的储蓄和更好的规划；(2)提前退休；(3)社会保障与养老金资金紧张；(4)“养儿防老”理念的不可行性；(5)其他不确定因素。例如通货膨胀、市场利率波动、个人和家庭成员的健康状况、医疗保险制度的变化等。

45、答案：C本题解析：根据业务内容的不同，责任保险可以分为公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险和第三者责任保险五类业务。C选项表述错误，应为“出口信用保险”，属信用保险。

46、答案：D本题解析：暂无解析

47、答案：A本题解析：暂无解析

48、答案：D本题解析：教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下进行的，在进行规划时通常需要完成以下步骤：①了解客户家庭成员结构及财务状况；②确定客户对子女的教育目标；③估算教育费用。

1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿（户籍证明）和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明（税务局印制）.一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。

教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投保年限通常最高为18年，所以越早投保，家庭的缴费压力越小，领取的教育金越多。反之，越晚购买，由于投资年限短，保费就越高。

作为长期教育规划的重要工具之一，大额存单有以下几个特点：①固定面额；②固定期限；③可以转让；④利率相对一般定期存款要高。大额存单可以转让，对存单所有者来说，购买存单既可得到定期存款的利息收入，又使资金保持了一定的流动性。

到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间需要的学费=120000*(1+5%)4=145860.75（元）。

2万元教育初始资金4年后的终值=20000*(1+6%)4=25249.54（元）。

郑女士每月初应投资的金额=(145860.75-25249.54)/(F/A,6%/12，48)/(1+6%/12)=2218（元）。

郑女士每年末应投资的金额=145860.75/(R/A,6%，4)=33342.53（元）。

49、答案：B本题解析：暂无解析

50、答案：D本题解析：金先生在婚姻关系存续期间接受舅舅赠与获得的2万元结婚贺礼，因为赠与人未确定该财产只归金先生一方所有，因此该财产为夫妻共有财产。

金先生从父亲那里继承的100平方米的商品房，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在金先生父亲去世时，他已经取得了对该遗产的所有权，只不过这时的权利是体现在应当继承的份额上，而不是实际取得，也就是说从父亲去世，继承就开始，金先生已经取得了父亲遗产中属于自己所有的那一部分财产的所有权，因此，这套房子是金先生婚前所得的财产，为其个人财产，而不应当是夫妻共有财产。金先生所获得的20万元的稿费，虽然也是在婚姻存续期间取得，但与出版社签订合同发生在结婚之前，稿费的所有权也是在结婚前就取得了，因此，这20万元的稿费为金先生的个人财产。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，虽然双方在婚后共同使用，但其财产性质仍属于金先生个人所有，并不会因为婚姻的存续而转变为夫妻共有财产。金先生给谭女士的钻戒，虽然是婚姻关系存续期间所得的财产，但该财产为谭女士的专用生活用品，依法应当归谭女士个人所有。

申请离婚的男女双方应当都具有完全民事行为能力。一方或者双方当事人为限制民事行为能力人或者无民事行为能力人的，不适用协议离婚程序，只能适用诉讼程序处理离婚问题，以维护没有完全民事行为能力当事人的合法权益。

离婚协议并不要求进行公证，是否办理公证，夫妻双方可以自由决定。

《婚姻法》规定，有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚：重婚或有配偶者与他人同居的；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满二年的；其他导致夫妻感情破裂的情形。因此，C选项错误。

51、答案：A本题解析：根据教育对象不同，教育规划可分为两种：①个人教育规划，在消费的时间、金额等方面的不确定性较大；②客户对子女教育费用进行财务规划，通常是个人家庭理财规划的核心。

52、答案：D本题解析：暂无解析

53、答案：D本题解析：共有是所有权的联合，不是一种独立的所有权类型，它的形成是基于共同生活、共同生产、共同经营而发生的相同性质的所有权之间或不同性质的所有权之间的联合。

54、答案：A本题解析：用支出法核算GDP，在实际生活中，对最终产品的购买(或需求)包括四个部分：居民的消费、企业的投资、政府购买和净出El。投资包括固定资产投资和存货投资两类。

55、答案：A本题解析：夫妻个人债务是指夫妻一方以个人名义所负的与夫妻共同生活无关的债务。A项，一方虽以个人名义负担债务，但该债务是为了夫妻共同生活，应该由夫妻双方共同承担。

56、答案：D本题解析：根据损失补偿原则，保险赔偿应以被保险人的实际损失为限，不能使被保险人因保险而获得额外利益。丁某为住房进行的投保属足额保险，因此按实际损失，即火灾导致房屋价值损失65万元进行赔偿。

丁某就同一保险标的、同一保险利益、同一保险风险、在同一保险期间，与两家保险公司订立两份保险合同；且保险金额的总和超过保险价值，因此属于重复保险。

损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额外利益。因此不是为了保障被保险人的权益。

损失补偿原则虽然是保险的一项基本原则，但在保险实务中有一些例外的情况，包括定值保险、重置成本保险、施救费用的赔偿和人身保险。

重复保险分摊方式有：比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式三种。

57、答案：D本题解析：基金份额持有人是基金一切活动的中心。

58、答案：B本题解析：暂无解析

59、答案：C本题解析：暂无解析

60、答案：B本题解析：暂无解析

61、答案：C本题解析：保险事故发生后，保险人完成全部保险金额的赔偿或给付义务之后保险责任即告终止，即使保险期限尚未届满，保险合同也因履行了全部赔付责任而终止。

62、答案：D本题解析：信用卡可实现如下功能：①符合条件的免息透支；②免息分期付款；③调高临时额度；④预借现金；⑤循环信用；⑥支出记录与分析；⑦支出管理；⑧建立信用。D项，质押贷款融资必须是以借款人所有的资产财务作为质押对象，信用卡中的现金是客户对银行的负债，不属于客户本人所有，不能进行质押融资。

63、答案：B本题解析：暂无解析

64、答案：A本题解析：协议离婚双方必须具有完全民事行为能力。

65、答案：A本题解析：暂无解析

66、答案：D本题解析：投资债券具有如下风险：①利率风险；②信用风险；③提前偿还风险；④通货膨胀风险；⑤流动性风险；⑥汇率风险；⑦价格波动风险；⑧事件风险。其中，汇率风险只针对以外币计价的债券。

67、答案：D本题解析：近因属于保险责任，保险人负责赔偿损失，反之则不赔偿。在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然的结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么前因为近因。前因属于承保风险的，即使后因不属于承保风险，保险公司仍然承担偿付责任。

68、答案：A本题解析：一项投资最基本的成本大体可以分为三类：购买成本、交易成本，以及一些间接成本、税收成本，此外，还有一些无形成本，如机会成本等。

69、答案：D本题解析：先设置P/YR=1，然后输入N=4，I/YR=1，PV=-200000，求得FV=208120.80。

第一年的费用为208120.80元，入学后学费不变，不考虑两年间的投资所得，所以，崔女士要准备的两年费用为：208120.80*2=416241.60元。

先设置P/YR=1，然后设置期初付款模式，输入N=2，I/YR=6，PMT=208120.80，求得PV=-404461.18（元）。

先设置P/YR=1，然后输入N=4,I/YR=6，FV=404461.18，求得PV=-320371.14（元）。

先设置P/YR=12，然后输入N=48,I/YR=6,FV=404461.18，求得PMT=-7476.48（元）。

70、答案：C本题解析：股票是一种无偿还期限的有价证券，投资者购买了股票以后就不能再要求退股，只能拿到二级市场上出售。

71、答案：C本题解析：暂无解析

72、答案：B本题解析：暂无解析

73、答案：D本题解析：弃权与禁止反言的除斥期间在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内（通常为两年）以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。弃权与禁止反言的规定，可以约束保险人的行为，同时也维护了被保险人的权益，有利于保险双方权利义务关系的平衡。

74、答案：C本题解析：在经济较不发达阶段，政府往往更强调产业布局的非均衡性。此时政府往往强调优先发展某些地区经济，通过这些地区经济的超常增长，带动其他地区以及整个国家经济的增长。

75、答案：C本题解析：家庭共有财产就是家庭成员在家庭共同生活关系存续期间共同创造、共同所得的财产。它主要来源于家庭成员在共同生活期间的共同劳动收入，家庭成员交给家庭的个人私有财产以及家庭成员共同积累、购置、受赠的财产。

76、答案：B本题解析：本题考查的是货币时间价值的计算。首先设置P/YR=12，输入N=60，I/YR=7，PMT=-5000，计算得出FV=357964.51。

77、答案：C本题解析：暂无解析

78、答案：D本题解析：暂无解析

79、答案：C本题解析：股票和基金属于风险性金融工具，带有一定的不确定性，不是一种保守的投资方式。而债券的变现时间较长，王某一家急需用钱时较难变现。储蓄是一种理想的保守的理财方式，可以用以资金的保值增值。

80、答案：B本题解析：根据我国《婚姻法》规定，夫妻的婚前财产是夫妻各自所有的财产，不属于夫妻共有财产。但是在婚后如果对一方的婚前财产进行重大修缮，通过修缮新增加的价值部分，应认定为夫妻共有财产。例如，夫妻居住的房屋是男方的婚前财产，在婚后对房屋做了重大修缮的，房屋价值的增加部分，应属于夫妻共有财产。

81、答案：C本题解析：成长型股票与经济周期的相关性很弱，这类股票多出现在高科技或新型商业模式等创造新需求的领域，股票的业绩和股价的高增长可以长期保持。

82、答案：D本题解析：共有关系按照各共有人对共有财产的利益与负担是否存在份额，可以分为：①按份共有，因为一定的法律事实而形成，比如共同购买物品、共同投资建筑房屋等；②共同共有，根据共同关系而产生，这种共同关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提共同共有就不会产生。

83、答案：B本题解析：客户的风险偏好分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立性、轻度进取型和进取型。李先生的定息资产（包括企业债券和国债）占总投资比重为30/80=37.5%，属于中立型。

在我国，衡量绩优股的指标是每股税后利润和净资产收益率。一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率连续三年显著超过10%的股票就是绩优股。

总体收益率=（-15%）×35/80+（-8%）*15/80+10%*30/80=-4.31%

宏观经济