商业银行业新

商业银行单击此处添加标题文字主讲：李萍Page

2第一节商业银行的起源和发展一、早期银行的形成二、现代银行的发展三、商业银行的形成途径四、中国早期银行业的形成Page

3早期银行的形成

铸币兑换保管与汇兑存贷款业务Page

4现代银行的发展

1.起源于意大利的私人银行2.近代意义银行

3.现代银行产生

1694年第一家股份制银行——英格兰银行BankofEngland现代银行的发展Page

5商业银行的形成途径

一、从高利贷银行转变过来二、以股份公司形式组建商业银行的形成途径Page

6现代银行发展的趋势全能银行时代跨国银行时代网络银行时代银行再造时代Page

7第二节商业银行的性质、职能、作用

首先，商业银行具有一般企业的特征。其次，商业银行是特殊的企业。再次，商业银行不同于一般的金融机构。一、商业银行的性质第二节商业银行的性质、职能、作用Page

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信用中介

支付中介

信用创造商业银行二、商业银行的职能和作用Page

9信用中介的具体表现：

1.通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。

2.通过授信业务，把资金投入社会，形成银行资产。信用中介的意义：

1.通过信用中介形成银行利润。

2.通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货币资金增值能力。

3.信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调节产业结构。Page

10支付中介支付中介具体体现为为客户保管、出纳、代理支付货币的功能。支付中介的意义：

1.减少现金的使用量和流通量，节约社会费用。

2.加速结算过程和货币资金周转，增加了生产资金的总量，促进社会再生产。

3.使得商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源。Page

11信用创造

信用创造建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上。信用创造的意义：

1.能够发挥货币对经济的第一推动力和持续推动力。

2.能够发挥宏观经济调控的杠杆作用。Page

12第二节商业银行的业务Page

13第三节商业银行的业务商业银行的资产负债表1商业银行的负债业务2商业银行的资产业务3中间业务4Page

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从商业银行资产负债表的构成来看，主要有负债业务、资产业务和不进入资产负债表的中间业务和表外业务。负债业务资产业务传统中间业务表外业务存款其他负债自有资本银行负债信用卡业务现金资产证券投资其他资产贷款结算业务信托业务代理业务租赁业务备用信用业务承诺业务贷款出售信用服务业务金融服务业务一、商业银行的资产负债表Page

15二、商业银行的负债业务负债业务是形成商业银行资金来源的业务，是商业银行资产业务的前提和条件。主要包括-借款业务自有资本银行负债-存款业务其中:存款自有资本借款Page

16营业功能、保护功能和管理功能

●银行开业的前提条件；

●对不可预见损失起缓冲作用

●参加资金周转，作为长期稳定的资金来源加以使用；

●银行实力和信誉的标志二、商业银行的负债业务/①自有资本自有资本，即银行资本，是指银行股东的投资和由税后留存利润转化成的投资。1、股本（注册资本和实缴资本）2、资本公积金和盈余公积金3、未分配利润4、各项准备金（呆帐、坏帐准备金和投资风险准备金）什么是自有资本自由资本的功能和作用Page

17二、商业银行的负债业务/①自有资本核心资本由商业银行的自有资本构成，主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。附属资本主要由贷款呆账准备金、坏账准备金、投资准备金和五年以上的长期债券组成。这类资本在一定情况下可以弥补银行亏损。中国人民银行在1997年根据《巴塞尔协议》的精神，结合我国商业银行的实际，对商业银行的资本作如下规定：——资本总额占风险资产的比率不低于8%，其中核心资本最少为6%。Page

18二、商业银行的负债业务/②存款支票存款非交易存款不付息的活期存款付息的可转让提款单存款（NOWs）自动转账账户（ATS）货币市场存款帐户(MMDA)储蓄存款定期存款小额定期存款（10万美元以下）大额可转让存单（CDs）存款是商业银行外来资金的主要来源，占70%以上。Page

19二、商业银行的负债业务/③借款商业银行通过借款业务吸收外来资金，并成为一种持久的增加资金来源的手段。借款业务相对于存款业务是一种主动型负债。1、银行同业拆借（转贴现、转抵押）2、向中央银行借款（再贴现、再贷款）3、证券回购协议借入资金4、欧洲美元与国际货币市场借款5、在资本市场发行长期债券Page

20三、商业银行的资产业务资产业务是指银行如何运用资金的业务，是银行获得利润的主要途径。现金资产业务票据业务证券投资业务贷款业务Page

21现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。(流动性最高)一般情况下，现金资产占全部资产的比率是12%左右。1、库存现金2、在中央银行的存款3、存放同业4、在途资金三、商业银行的资产业务/①现金资产业务准备金Page

22三、商业银行的资产业务/②贷款业务按照贷款有无担保划分：

▼信用贷款

▼担保贷款

→保证担保→抵押担保→质押担保按贷款期限划分：▼短期（≤1年）▼中期（1-5年）▼长期（≥5年）

单击此处添加段落文字内容贷款的种类按贷款对象划分：▼工商业贷款

▼不动产贷款

▼同业贷款

▼消费贷款

▼其他贷款按贷款定价划分：▼固定利率贷款▼浮动利率贷款Page

23三、商业银行的资产业务/②贷款业务贷款风险分类法：正常、关注、次级、可疑、损失。风险度分类的意义在于：

据所能获得的全部信息，判断扣除风险损失后的贷款当前价值，该价值和原帐面价值的差额，就是对贷款所面对的信用风险的度量。正常：能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息关注：有能力还，但存在可能对偿还产生不利影响的因素次级：还款能力有明显问题，依靠其正常收入已无法保证足额偿还本息可疑类：贷款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要有部分损失损失类：采取所有的可能措施和法律程序后，本息仍无法收回正常关注次级可疑损失Page

24三、商业银行的资产业务/③证券投资业务

商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的经济活动。证券投资的目的？◆谋取收益（利息收入和证券增值的收益）◆资产多样化，以分散风险◆提高资产的流动性－－商业银行的第二准备什么是证券投资？证券投资的对象？标准：可流通转让，具有流动性；必须是债权债务凭证对象：股票（禁止或限制）企业债券（主要是大企业）政府债券（鼓励）

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25三、商业银行的资产业务/④票据业务票据