【国内外商业银行贷后管理的实践经验与启示综述7200字】

国内外商业银行贷后管理的实践经验与启示综述目录TOC\o"1-3"\h\u6084国内外商业银行贷后管理的实践经验与启示综述 125544第一节国内外商业银行贷后管理的实践 125630一、国外银行的贷后管理实践 16502二、国内银行的贷后管理实践 327745第二节中外商业银行贷后管理对比 66633一、贷后管理的组织架构与职责分工 624859二、贷后管理的流程 64757三、贷后管理的方法 717832四、贷后检查的方式 732729五、信贷监测及预警机制 76455六、贷后管理的考核 828351第三节国内外商业银行贷后管理对我国商业银行的启示 823795一、风险意识牢固深化 82784二、组织体系严谨完善 82219三、贷后检查踏实缜密 925865四、员工管理科学人性 9第一节国内外商业银行贷后管理的实践美国花旗银行前总裁沃特·瑞斯顿有这样一句名言“银行家的任务就是风险管理，简言之，这也是银行的全部业务”；这就体现了风险管理的重要性，可以说，商业银行赖以生存的就是承担风险、管理风险，甚至是经营风险。近年来，我国商业银行在迅猛发展的同时注重风险管理，不断摸索和完善风险管理制度、强化风险管理能力、丰富风险管理工具，已经建立起一套卓有成效的风险管理体系；各家商业银行百花齐放，建立起符合我国国情、适应各家银行自身实际情况的风险管理制度和办法。本章选取了美国花旗银行、巴克莱银行、我国的招商银行和交通银行，总结和提炼国内外商业银行的先进管理理念、贷后管理经验，为进一步优化我国商业银行的贷后管理提供借鉴和思路。一、国外银行的贷后管理实践美国花旗银行美国花旗银行[[]吴思琼，2015：《中外商业银行风险管理比较研究——以招商银行和花旗银行为例》，《商》第12期，第217-218、159页。]，总部设立在纽约华尔街，主要前身为成立于1812年6月的“纽约城市银行”。目前已经成为美国最大的银行之一，是一家国际性的[]吴思琼，2015：《中外商业银行风险管理比较研究——以招商银行和花旗银行为例》，《商》第12期，第217-218、159页。花旗银行能够在激烈的竞争中保持领先的市场地位并能始终保持较为强劲的发展势头，除却其本身具备的资源优势，完善的风险管控制度、管理结构，和严格的贷后管理流程也功不可没。花旗银行的风险管理主要具体以下优势：其一，成熟的贷后风险理念。（1）风险预防优于风险治理。（2）主动进行目标市场设定优于发生风险以后被动的补救。（3）积极的业务营销优于消极的风险回避。其次，完善的风险管理结构。花旗银行的风险管理架构应用于其在全球的各个机构，适用于各类风险类型。它主要基于6项原理，分别是：（1）风险管理与自身发展战略和规划紧密结合；（2）各类风险及相应回报均配置一个可核算功能或者业务单元进行管理。（3）各类风险需要纳入经管理层认可的风险限额框架。（4）风险管理政策须形成正式文件。（5）具备固定的风险衡量方法和工具。（6）各类风险需由组织机构进行全面汇报，纳入综合管理体系。再次，完备的贷后风险管理模式。花旗银行的贷后风险管理体系主要包括：情景规划/分析、客户选择、贷款审批、抵押（担保）物评估、合同签订、风险资产管理、早期预警、保全、贷款收回和核心债务维护等。花旗银行的贷后风险管理主张积极的、主动的贷后管理策略。一是依据行业生命周期的分析确定是否进入相应市场：对于成熟期、成长期的行业，选择积极和适当进入；对于夕阳产业或处于衰退期的行业，则采取审慎或禁止进入。二是综合考量和组合分析贷款项目或信贷产品，包括但不限于对其地理因素、借款人情况、担保人（物）等的相关信息进行分析和监控，对借款人以及贷款项目进行动态的风险计量，以确保严格按照规定的流程和标准进行信贷资产贷后管理，进而确保信贷资金的到期足额收回和预期收益的妥善落袋。英国巴克莱银行成立于1960年的巴克莱银行，是英国最古老的银行，也是世界上第一家拥有并使用ATM机的银行。巴克莱银行的业务遍布全球50多个国家和地区，在英国设立分行超过2100家，是目前全球规模最大的银行及金融机构之一。一是统一规范的风险管理程序。针对不同类型的风险，巴克莱银行制定了一套五步风险管理程序[[]李舒，2015：《我国商业银行信贷风险管理研究》，吉林大学。]，分别是：（1）指导（Direct）：主要包括对为实现集团战略而面临的风险进行深入理解，以董事会已经确定的风险偏好体系为核心依据，建立起风险管理框架。（2）评估（Assess）：建立和开发风险识别、风险分析的程序，批准并实施计量分析、报告的标准和方法。（3）控制（Control）：建立包括限额结构、资本补充标准和报告要求在的关键控制程序和操作；监控控制进展、风险动向和限额；进行早期预警；确保风险管理的操作和条件符合业务环境。（4）报告（Report）：将风险暴露、风险集中度、承担结果、敏感性和关键风险指标等向董事会进行解释和报告；以及对外交流。（5）管理和分析（ManageandChallenge）：对集团总体风险轮廓进行检查和分析，评估风险程度与收益预期，提出[]李舒，2015：《我国商业银行信贷风险管理研究》，吉林大学。二是完备的客户数据库。巴克莱银行的客户历史数据库非常完善，有利于其对借款人进行详尽、仔细的贷前调查和贷后检查，层层审核，对外来模型反复实践验证，可以大大减少不良贷款的产生。三是及时迅速的数据更新和系统完善。紧跟实际发展趋势，对风险管理体系进行相适应的革新和优化，不断完善内部控制体系，及时更新和开发业务品种，确保风险管理理念与市场环境、时代特征所匹配，并利用电子化手段辅助提高工作效率和质量。四是合理的员工激励与约束机制。巴克莱银行通过完善的员工管理体系激励员工的工作积极性，通过人文关怀增加员工归属感；并由此有效减少了操作风险引起的贷款不良事件的发生，促进巴克莱快速发展。综上所述，我国商业银行的起步发展略落后于国外银行，所以我国商业银行在发展过程中借鉴和吸收了许多先进经验，并积极根据我国国情、市场环境进行吸收、完善和运用，如我国大多商业银行逐步引入了国外IPC信贷技术、信贷工厂的模式加快小微企业贷款审批效率、提升普惠金融贷款管理质量；再如农业银行、兴业银行等银行借鉴并采用RAROC模型对商业银行风险管理成本进行评级评价，并利用得到的风险管理成本测算并调整贷款最低利率等。通过借鉴国内外银行先进经验，可以学习和借鉴到许多可推广的、有益于我国商业银行贷后管理进步和发展的办法和方式，对于不断优化和提高我国信贷风险管理质量和水平，促进我国银行业扎稳根基、迅猛发展具有十分重要的意义。二、国内银行的贷后管理实践交通银行交通银行（下简称“交行”），创始于1908年，是我国历史最悠久的银行之一，也是近代中国的发钞行之一。交行1987年4月重新组建后，正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行。[[][]李嘉，2009：《关于BGT银行贷后管理的调研报告》，西南财经大学。一是风险管理组织架构。交通银行董事会是其风险管理的最高权力和决策机构，负责制定全行总体风险管理策略；信贷条线的高管层依据前述确定的风险管理策略，再行制定信贷风险控制目标和具体的信贷政策、流程，并对对行内信贷资产整体质量、风险管理的水平进行定期评估、监控和管理。二是信贷流程。交行针对首笔信贷业务、增量、续贷及展期等业务，均执行规范统一的信贷审批流程，对单一客户进行综合授信管理，实现同一客户的表内外各类业务全面管理。三是信贷系统。交通银行通过开发和引进数理模型和工具开发了信贷管理系统（CMIS），对辖内客户和业务进行风险识别、预估和监控，对于发现的风险隐患及时采取控制措施，将总体授信风险控制在有限范围。四是内控体系。交通银行的信贷组织架构和制约机制具有分工明确、关键岗位分离、职能平衡的特点，能够保障信贷全流程中各职能部门、业务人员之间的相互流转和相互制约。内部审计机构相对独立，负责检查和评估行内信贷业务流程所涉及的政策规定、业务流程、业务工具是否有效合规运用。五是职责分明的风险责任制。交行针对信贷流程中所涉及的各个岗位、各个部门，建立了较为明确的授信风险责任制，以强化对各级信贷业务人员履行政策规定、制度办法的监督和检查。六是风险监控。交通银行实行了风险经理制、定期和不定期的现场检查等有效贷后管理手段。同时，交行对“正常类”信贷客户进一步细分管理，设立了“风险监察名单”，这是独立于其日常贷后监控工作的一份客户名单，是指这类客户虽然目前贷款业务正常、风险分类为正常类的存量信贷客户或其担保人，出现了预警信号或者有潜在风险隐患，可能存在信贷风险扩大的趋势，需要进行提示及管控的信贷客户。交行根据风险程度大小、管理的需要，将风险监察名单区分为风险预警和风险可控。通过风险监测名单的设立和独立监督，对于存在一定风险隐患的信贷客户，在完成日常贷后管理工作的同时，加大了监督和检查的力度，能够更好、更及时地发现风险敞口变化程度，对应采取防控和化解措施；同时，通过动态的调整保证了名单内客户信息的及时更新，便于风险管理部门及时跟进。招商银行成立于1987年的招商银行（下简称“招行”），是一家全国性商业银行，也是我国第一家完全由企业法人持股的股份制银行。2020年，招商银行在英国《银行家》杂志公布的2020年全球银行1000强排行中位列全球17名，连续三年位列前20强；在“全球银行品牌价值500强”排行中，名列全球第9位[[][]招商银行，2020：《招商银行2020年半年度报告》，东方财富网。2020年6月末，招商银行不良贷款余额553.28亿元，不良贷款率仅为1.15%；不良率不仅低于52家上市银行平均不良率1.58%，也低于中、农、工、建四大行平均不良率1.46%，表现出了较好的信贷资产质量。这和招商银行自身科学、完善的信用评级体系是分不开的。招商银行的信用评级体系的核心是“9大行业打分卡”和一个“违约率模型”[[][]吴思琼，2015：《中外商业银行风险管理比较研究——以招商银行和花旗银行为例》，《商》第12期，第217-218、159页。图3.1招商银行信用等级、分值、定义及违约概率对应表[[][]资料来源：招商银行信用评级手册。招商银行会根据客户评级变化进行动态的贷后管理，当客户信用等级较优的情况下，加大信贷支持力度，提高贡献度；而当评级结果下降时，及时采取调整利率、追加担保物、压降本金等预防措施，以加强贷款的风险管理。综上所述，我国在不断摸索我国商业银行发展道路上，不断汲取国外银行已有的、成熟的、先进的贷后管理经验，取长补短，并依据我国国情、各家银行的实际情况、时代的发展制定了一系列适应自身的贷后管理体系、管理制度、计量控制工具和手段，使之与我国宏观环境、金融领域的成熟程度、企业的经营管理水平更加匹配，更好地推动我国商业银行识别信贷隐患、计量风险程度、缓释和化解风险因素、管理信贷风险的能力，大力加速我国商业银行的发展进程。第二节中外商业银行贷后管理对比一、贷后管理的组织架构与职责分工外资银行大多实行条块结合的矩阵管理的信贷组织架构，多个部门共同负责贷后管理业务的组织和运作，强调部门之间的分工、协作及相互制约，呈现水平型部门制约。如渣打银行，贷后管理由风险管理部、审计稽核部和不良贷款回收部等三部门共同完成。风险管理部门主要负责紧盯宏观环境变化和借款企业自身风险程度，当发现信贷客户出现潜在风险隐患时，及时向业务管理部门提出建议。审计部门则是在信贷业务出现问题时，组成集合小组进行调查，并提出处理意见。不良资产的处置则由不良贷款回收部和信贷部门共同负责。我国商业银行的贷后管理，大多实行垂直型管理的模式，由牵头部门负责，其他部门辅助配合；客户部门往往是贷后管理的第一责任部门。农业银行由公司金融部作为客户管理部门，牵头负责贷后工作的管理，组织经营网点（团队）做好贷后管理工作；财会运营部、信贷管理部、内控合规部等部门密切配合。客户经理既要负责贷前调查，也要进行贷后管理，贯穿信贷全流程。建设银行则是在公司业务部门内设置了专职贷后管理岗，配备专职人员，形成了客户经理、风险经理和信贷经理三位一体的贷后管理模式。二、贷后管理的流程外资银行在贷后管理流程中秉持着加强贷款全流程管理的原则，十分注重贷后管理。高度重视贷后的检查工作，对风险评估、报告、监测、跟踪和控制都设定了精细的管理流程，通常会根据客户实际情况和风险程度进行细分工作，针对性地开展深入跟踪检查，来试图发现、分析风险，并采取行动积极化解。如花旗银行，则将贷后管理的流程拆分为2个子流程，对于未出现预警的，分为信贷监测、目标市场两个环节；对于已出现预警信号的，则为三个环节，分别是信贷监测、风险预警、问题资产管理。我国商业银行的贷后管理流程，大多按照业务模块区分，并进行管理。如农行分为资金监测、现场检查、定期分析和报告、不良贷款管理等模块。三、贷后管理的方法外资银行在贷后管理分析中更加偏重使用数理模型进行定量分析，如大通银行采用了VAR模型。与此同时，外资银行也会利用历史数据，进行统计、分析，预测和评估信贷资产未来可能面对和发生的风险。如渣打银行在对市场风险、财务风险进行了一系列长期监测后，建立了风险模型。再如加拿大蒙特利尔银行则会对信贷客户的信用等级进行抽样性的评级重检，并根据信用等级对客户的授信额度进行调整。我国商业银行的贷后管理分析比较偏重定性分析，定量分析主要集中在财务指标上；根据预先构建好的风险指标或信号，进行贷后预警和跟踪。如中国银行的预警指标包括：（1）财务指标。根据客户财务报表内的数据，系统自动收集、计算、比对应收账款、流动比率、营业收入等财务指标，对于在一定时期内发生的财务数据变动触碰到前期设定的预警数值及预警范围的进行预警。（2）外部信息。企业管理人员涉及黄、赌、赌、涉案等不良行为、高管异常离职等不利变动、重大投资失误、重大内部管理问题等。（3）银行合作情况。银行存款余额持续走低或始终处于低位的“裸贷”客户、多头融资、过度融资等。四、贷后检查的方式外资银行大多以“谁投放、谁清收”为原则，认为日常的客户维护和贷后管理应由客户经理负责，但也认为，若仅有放款人负责贷后管理，可能会出现道德风险以及容易被经验主义、熟人思维误导的识别风险。故部分外资银行设置了一批专职的贷后检查队伍，前往企业进行贷后检查，以此验证客户经理的贷后管理质量和效果。我国商业银行的贷后管理主要包括现场检查、定期检查等，检查内容详见本文第二章第二节第二目（我国商业银行贷后管理的主要内容）。五、信贷监测及预警机制外资银行普遍建立了较为完备的预警和处置流程，研发建立了能与内外部相关系统相连的早期预警系统，能够充分获取并分析客户信用变化情况、押品价值变动情况、交叉违约情况等。如渣打银行，成立了专门的预警委员会，负责管理早期预警工作；并通过预设自动预警指标来提高预警工作效率，同时辅以信贷人员的主观能动性，以丰富预警系统的全面性和及时性。我国商业银行也根据各行实际情况，建立了相适应、相匹配的信贷监测和预警机制。主要有两种：一是通过监测系统进行线上风险跟踪和监测；二是通过会议的形式，集体讨论和评判风险情况。如农业银行主要依托CMS信贷系统进行辖内客户的风险预警监测、识别和反馈工作，根据风险信号的紧急程度、影响范围、风险状态，从轻到重分为蓝色、黄色、橙色和红色四类风险预警信号，并根据不同的层级，进行预警处理。同时，农行建立了贷后管理例会制度，通过定期召开例会，对指定客户的贷后管理情况进行集中审议，群策群力，形成贷后管理意见或者管理要求，制定风险防控措施。此外，针对突发风险的客户，农行还执行了重大事项报告制度，及时反馈信贷客户突发性的风险情况，及时分析并采取相应的风险管控措施。六、贷后管理的考核外资银行主要有对机构的考核和对人员的考核两种贷后管理的考核。如渣打银行设立了独立的风险集合小组，定期审核各分行信贷组合贷后管理流程。我国银行的贷后管理考核方式比较单一，比起过程考核，更为偏重结果考核。像是光大银行，主要对授信后执行情况、预警信号反馈和处理时限、是否按时完成各类检查工作等进行考核。第三节国内外商业银行贷后管理对我国商业银行的启示一、风险意识牢固深化风险管理是一家商业银行安身立命的根本，尤其银行在经营资产的同时，也在进行风险经营；所以做好风险识别、计量、预估、有效缓释和化解风险信号对商业银行来说至关重要。商业银行应提升风险管理和防范，尤其是信贷风险的防控的重视程度。对每一位银行员工，包括管理层灌输正确的风险理念和风险意识，以确保银行员工在日常工作中能够有风险底线和风险防控的意识。二、组织体