2026年全国中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考试重点专题卷附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、合同撤销权的行使范围是（）。A.以债券人的债券加上10％的惩罚为限B.以债权人的债务为限C.以债务人能够偿还的债务为限D.以债务人的所有债务为限

2、某银行于2021年3月5日购入面值100元的国债10000份（价格为101元/每份），6月5日因资金原因将其全部卖出（价格为102.5元/每份），期间曾获得利息收入2.8元/每份，该银行持有期间收益率为（）。A.4.3%B.2.8%C.2.5%D.4.0%

3、冻结单位存款的期限不超过()个月。A.1B.3C.6D.9

4、某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属于（）。A.信用贷款B.保证C.质押D.抵押

5、关于商业银行的组织架构，下列说法错误的是（）。A.总分行式组织架构以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖支行，并定期进行指标考核。B.事业部制组织架构下，事业部的整个运作始终以实现利润目标为核心，有助于银行获得安稳、持续的利润来源。C.矩阵型组织架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响D.矩阵型组织架构下，银行主要受总行事业部领导，不受区域总部的管辖，有助于实现利润目标。

6、某客户2011年2月28日存人10000元，定期整存整取六个月，假定年利率为70％，到期日为2011年8月28日，支取日为2011年9月18日，假设2011年9月18日，活期储蓄存款利率为0．72％，则2011年9月18日提款()元。A.10139.05?B.10135?C.10000?D.10130

7、当前，我国商业银行面临的最主要的风险是（）A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.国家风险

8、《行政许可法》于（）年通过，自（）年起实施。A.2003，2004B.2002，2003C.2002，2004D.2004，2005

9、短期金融工具不包括()。A.回购协议B.银行承兑汇票C.公司债券D.可转让大额定期存单

10、情况下，货币需求量与收入水平成（）。A.正比B.反比C.不构成比例D.以上都不对

11、根据巴塞尔委员会于2011年10月发布的《加强银行公司治理的原则》，（）负责审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。A.高管层B.监事会C.董事会D.股东大会

12、利息率是指一定时期内利息额同（）比率。A.流动资金额B.借贷资金额C.经营资金额D.自有资本额

13、已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（）。A.9％B.61％C.70％D.160％

14、甲给乙开了一张现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现被乙欺诈。但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙付款。这说明了票据的（）。A.流通性B.设权性C.无因性D.文义性

15、与企业债券相比，金融债券的特点不包括（）。A.风险性较高B.安全性较高C.资信度较高D.流动性较高

16、根据我国法律规定，我国的证券交易所是（）。A.营利社会团体B.自律性管理的法人C.公益性机构D.政府机构

17、下列选项中，不属于银行信用风险的是（）。[2009年10月真题]A.信用质量发生恶化B.交易对手未能履行合同C.外部欺诈D.债务人未能履行合同

18、某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为()。A.10.0％B.8.0％C.6.7％D.3.3％

19、下列关于教育储蓄存款，表述正确的是（）。A.分次存入，分次支取B.存期灵活，最长存期为六年C.总额控制，本金合计最高限额为5万元D.利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息

20、我国政策性银行为主体发行的浮息债券以（）为基准利率。A.上海银行间同业拆放利率（Shibor）B.伦敦银行间同业拆放利率（Libor）C.香港银行间同业拆放利率（Hibor）D.纽约银行同业拆放利率（Nibor）

21、以下哪一项不是代理的法律特征（）A.代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为B.代理人应以被代理人的名义从事代理活动C.代理人在代理权限范围内独立意思表示D.代理行为的法律后果直接归属代理人

22、下列关于最后贷款人的表述，正确的是（）。A.最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险B.是政府为银行危机买单C.防范的金融风险属于局部性目标D.最后贷款人的主要目标是防范非系统性金融风险

23、债权人在（）年内未行使撤销权的，撤销权消灭。A.1B.2C.3D.5

24、以下关于中国银行业协会的说法中，不正确的是()。A.中国银行业协会是我国的银行业自律组织B.凡是银行业金融机构都必须参与中国银行业协会C.中国银行业协会是非营利性的社会团体D.中国银行业协会的主管单位是银监会

25、某客户在2008年9月1日存入一笔50000元一年期整存整取定期存款，假设年利率是00％．一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是多少?()A.51425元B.51500元C.51200元D.51400元

26、()是银行最重要的无形资产。A.商标权B.良好声誉C.专有技术D.土地使用权

27、目前我国商业银行最安全和最具流动性的投资品种是（）。A.中央银行票据B.国债C.企业债券D.金融债券

28、根据发行人的不同，债券的种类不包括（）A.企业债B.国债C.政府债D.金融债

29、根据《行政处罚法》，我国行政处罚决定程序不包括（）。A.简易程序B.标准程序C.一般程序D.听证程序

30、由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票叫做()。A.B股B.H股C.N股D.A股

31、行政许可，是指行政机关根据（）的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的行为。A.公民、法人B.法人、其他组织C.公民、法人、其他组织D.公民、法人、社会团体

32、目前我国划分货币层次的标准是货币的（）。A.安全性B.流动性C.盈利性D.灵活性

33、共同犯罪的成立条件不包括（）。A.必须二人以上B.必须有共同故意C.必须有一致的犯罪动机D.必须有共同犯罪行为

34、股票持有者可通过()将股票转让和出售。A.退还股本B.在股票市场出售C.在股票市场转让D.在证券市场转让和出售

35、商业银行的四大转变不正确的是（）。A.从资金提供者转变为资金组织者B.从主要参与货币市场到同时涉足资本市场C.从资产持有与管理并重转变为资产持有D.从交易为主转变为交易服务并重

36、在汇率的直接标价法下，数额较小的价格应为（）。A.外汇买入价B.外汇中间价C.外汇卖出价D.外汇平均价

37、小张年幼，父母是一对残疾人，他们自己的生活尚不能自理。最近小张父母闹矛盾离了婚，法院判决小张叔叔作为监护人。小张叔叔的代理活动，从法律上应称()。A.产生代理B.指定代理C.委托代理D.无权代理

38、下列属于泄露客户信息行为的是（）。A.小李和小王分别就职于两家银行，都从事公司业务。为了拓展业务和互相帮助，两人经常交流产品知识和行业新闻，研究职务技巧B.某银行将个人存款客户的财务信息与本行信用卡中心的信息集中，供信用卡审批人员更准确地评估个人信息风险C.反洗钱侦查机关依法进入银行查问某账户的大额交易情况，银行工作人员为配合其工作提供了客户的大额交易信息D.银行业务员将银行垃圾堆里客户开户时填写作度的表格收集整理，送给在保险公司工作的朋友

39、下列不属于中国人民银行职责的是（）。A.指导、部署金融业反洗钱工作B.监督管理银行间外汇市场C.维护支付、清算系统的正常运行D.对银行业自律组织的活动进行指导和监督

40、商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（）。A.15％B.20％C.35％D.50％

41、根据贷款“五级分类法”的划分，不良贷款是指()。A.关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款B.关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款C.次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款D.正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款

42、以下10个行业中，属于国民经济第三产业的有（）。①邮政业?②采矿业?③电力?④金融业⑤渔业?⑥建筑业?⑦交通运输?⑧燃气供应业?⑨房地产业?⑩技术服务业A.4个B.5个C.6个D.7个

43、对于存款业务的法律规定，下列说法错误的是()。A.企业法人的名称中使用“银行”字样须经国务院监督管理机构批准B.企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为C.商业银行不得违反规定低息揽储D.商业银行不得拒绝支付定期存款人本金和利息

44、（）是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。A.合法监管B.合规监管C.以风险为本的监管D.以利益为本的监管

45、下列关于农村资金互助社的说法错误的是()。A.可以办理结算业务B.按有关规定开办各类代理业务C.可以该社资产为其他单位或个人提供担保D.不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务

46、破产开始的法律效果不包括（）。A.对债务人的约束B.对债权人的约束C.禁止个别清偿D.对债务人的债务人或者财产持有人的约束

47、根据《第三版巴塞尔协议》的要求，资本留存缓冲要求为（）。A.2.5％B.8％C.1％D.6％

48、下列关于无效合同表述正确的是（）。A.合同部分无效，不影响其他部分效力B.合同部分无效，整体无效C.有过错一方不需承担缔约过失责任D.合同无效自判定无效起无效

49、当存在商品和劳务销售的完全竞争市场时，不可能产生的是（）。A.需求拉上型通货膨胀B.结构型通货膨胀C.工资推进型通货膨胀D.利润推进型通货膨胀

50、下列金融犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。A.持有、使用假币B.受贿罪C.签订、履行合同失职被骗罪D.票据诈骗罪

51、现阶段，我国货币政策的操作目的和中介目标分别是()和()。A.货币供应量；基础货币B.基础货币；高能货币C.基础货币；流通中现金D.基础货币；货币供应量

52、下列关于市场约束的表述不正确的是（）。A.市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现D.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动

53、下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（）。A.合规问责制度B.合规绩效考核制度C.诚信举报制度D.公平竞争制度

54、下列属于融资类保函的有()。A.投标保函B.经营租赁保函C.预付保函D.延期付款保函

55、近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下，()。A.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某D.张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说

56、治理通货膨胀的措施中，属于紧缩的财政政策的是（）。A.减少赋税B.减少基础货币投放C.提高利率D.减少政府支出

57、以营利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人是()。A.企业法人B.机关法人C.事业单位法人D.社会团体法人

58、下面关于个人助学贷款的规定，叙述错误的是(?)。A.个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款B.可发放给经济困难的普通本专科学生(含高职生)、研究生等C.国家助学贷款期限最长不超过5年D.可用于支付学杂费和生活费

59、根据我国法律规定，我国的证券交易所的是（）。A.营利社会团体B.自律性管理的法人C.公益性机构D.政府机构

60、下列关于期权的说法，正确的是()。A.与远期、期货一样，期权的买方行使其权利，承担其义务B.投资者一般在预期价格上升时，购人看跌期权C.期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费D.美式期权是目前较为流行的方式

61、财务制度顾问是商业银行对客户现行财务制度进行重新设计，提出有关的建议方案，其作用不包括（）A.协助客户合理调整融资结构B.帮助客户降低财务成本C.优化财务结构D.提高财务管理效率和质量

62、（）是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。A.市场流动性风险B.融资流动性风险C.商品价格风险D.市场风险

63、远期外汇交易是为了满足客户保值或自身风险管理的需要，下列关于银行远期外汇交易的说法，不正确的是（）。A.远期外汇交易需要事前约定交易的币种、金额和汇率B.远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值大于即期汇率数值C.远期外汇交易只能够对冲汇率下降的风险D.远期外汇交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割

64、按（）划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。A.资金融资方式B.金融工具发行和流通的阶段C.金融工具的期限D.金融工具的交割时间

65、下列属于场内交易市场的是（）。A.全国银行间同业拆借市场B.全国银行间债券市场C.全国交易所交易市场D.全国做市商交易市场

66、下列选项中，不属于洗钱罪的上游犯罪的是(?)。A.金融诈骗罪?B.毒品犯罪?C.渎职罪?D.贪污受贿罪

67、通过（）的分配模式，可有效贯彻银行的战略意图和管理思想，使整个银行业务发展和承担的风险总体可控。A.随机分配B.平均分配C.自上而下D.自下而上

68、下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。A.信贷质量和收益的情况B.资产风险分类的程序和方法C.逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况D.因市场汇率、利率变动而产生的风险

69、商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务被称为（）。A.个人理财业务B.理财顾问服务C.理财计划D.综合理财服务

70、关于持有期收益率的公式，下列正确的是（）。A.持有期收益率=(购买价格-出售价格+利息)／购买价格×100％B.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％C.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／出售价格×100％D.持有期收益率=(购买价格-出售价格+利息)／出售价格×100％

71、在短期内，影响银行价值的主要变量是（）。A.净现金流量B.总资产账面价值C.获取现金流量的时间D.与现金流量相关的风险

72、经国务院银行业监督管理机构或者()负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。A.其市一级派出机构B.其省一级派出机构C.银行业协会D.银行业金融机构

73、下列不属于合规风险所造成的直接后果是（）。A.重大财务损失B.声誉损失C.监管处罚D.盈利能力减弱

74、《行政复议法》自（）年实施。A.1999B.2000C.2001D.2002

75、依据《行政复议法》，行政复议事项由（）负责法制工作的具体办理。A.银行业监督管理机构和中国人民银行B.银行业监督管理机构和人民法院C.国务院和人民法院D.中国人民银行和人民法院

76、关于保险合同的主体，下列叙述不正确的是（）。A.保险人.又称承保人，是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司B.投保人.又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人C.被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。投保人不可以为被保险人D.受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人.被保险人可以为受益人

77、根据银行业从业人员职业操守中“了解客户”的原则，银行业从业人员在为客户办理理财业务时，应当了解的客户情况是（）。A.客户的婚姻状况B.客户子女的年龄C.风险承受能力D.客户近期是否有购房需求

78、商品的价值形式经历的阶段不包括（）阶段。A.简单的价值形式B.扩大的价值形式C.货币价值形式D.商品价值形式

79、下列选项中不属于非银行金融机构的是（）。A.货币经纪公司B.金融租赁公司C.信托公司D.村镇银行

80、（）是商业银行为机构投资者或个人提供全面的资产管理服务。A.企业信息咨询业务B.财务顾问业务C.私人银行业务D.资产管理顾问业务二、多选题

81、在商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要的内容是(?)。A.金融产品创新?B.机构设置创新?C.管理模式创新?D.制度安排创新

82、2015年3月31日，（）公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。A.证监会B.国务院C.中央银行D.中国农业银行

83、（）是银行业从业人员的立身之本和基本要求，也是维护商业银行声誉根本所在。A.勤勉尽职B.礼貌服务C.品行正直D.协助执行

84、()具体列举了商业银行的可疑交易标准。A.《反洗钱法》B.《银行业监督管理法》C.《金融机构反洗钱规定》D.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

85、一般情况下，当中央银行增加对商业银行或其他金融机构的贷款时，商业银行在中央银行的存款或现金库存就会（）。A.不确定B.不变C.减少D.增加

86、在行政处罚听证程序中，当事人要求听证的，应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后（）内提出。A.3日B.7日C.5日D.10日

87、商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务被称为（）。A.个人理财业务B.理财顾问服务C.理财计划D.综合理财服务

88、以下属于破产开始的法律效果的是（）。A.对债务人的管理B.允许个别清偿C.解除保全，中止执行D.对财产持有人的管理

89、洗钱的（），被形象地描述为“甩干”。A.处置阶段B.培植阶段C.融合阶段D.以上均不是

90、我国政策性银行为主体发行的浮息债券以（）为基准利率。A.上海银行间同业拆放利率（Shibor）B.伦敦银行间同业拆放利率（Libor）C.香港银行间同业拆放利率（Hibor）D.纽约银行同业拆放利率（Nibor）

91、针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足的方法是（）。A.流动性比率/指标法B.现金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法

92、下列属于直接融资工具的是()。A.可转让大额定期存单B.银行贷款C.银行汇票D.商业票据

93、《行政诉讼法》自（）年开始实施。A.1990B.1991C.1997D.2000

94、涵盖被检查机构的各项主要业务及风险，以及管理内控的各个领域，要对金融机构的总体经营和风险状况作出判断是（）。A.各项现场检查B.专项检查C.重点检查D.全面现场检查

95、下列关于各类风险的说法，正确的是（）。A.声誉风险被视为一种单一风险，与其他风险的关系不大B.战略风险管理实施效果能够在较短的时间内显现出来C.操作风险具有营利性，能为商业银行带来利润D.我国商业银行资产业务面临的最主要风险是信用风险

96、对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经()批准，可以申请司法机关予以冻结。A.银行业监督管理机构负责人B.地方政府C.纪检部门D.中国人民银行

97、国际银行最普遍的、最广泛的用于综合考量商业银行盈利能力和风险水平的指标是（）。A.风险调整后的资本回报率（RAROC）B.风险价值（VaR）C.资产收益率（ROA）D.净资产收益率（ROE）

98、2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了《中国人民银行法修正案》，修正后的《中国人民银行法》施行后，中国人民银行的主要职能不包括()。A.货币政策的制定和执行B.维护币值的稳定C.对金融市场进行宏观调控D.直接审批、监管金融机构

99、下列选项中，（）不是法人成立的要件。A.以营利为目的B.有自己的财产或者经费C.依照法律规定成立D.有自己的名称、组织机构和场所

100、出现以下哪一种情形时，银行业从业人员中的高级管理人员应当接受监管部门的约见?（）A.所在机构存在严重问题或风险B.银行业从业人员邀请客户进行政策法规允许范围内的娱乐活动C.处理客户投诉时，不及时将所在机构的处理意见告知客户D.机构内部工作人员互相诋毁三、判断题

101、商业银行开展金融创新活动，应遵守行业行为准则和银行员工操守守则，向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露，充分揭示与创新产品和服务有关的权利、义务和风险。（）

102、我国的银行业监管机构就是银监会。?(?)

103、商业银行分行不具有法人资格。（）

104、持票人为了资金融通的需要可以将任何商业汇票向银行出售。（）

105、贷款人应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。（）

106、存款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因此存款结构通常是分析银行资产结构性最重要的一个指标。（）

107、借记卡具有转账汇款、存取现金和刷卡消费等功能。（）

108、人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示“协助查询存款通知书”。?(?)

109、办理肉类等国家专项储备贷款属于中国农业银行的业务范围。(?)

110、在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构统一由银行监管者进行监管。（）

111、1996年农村信用社与中国农业银行脱离行政隶属关系，中国农业银行开始向国有独资银行转变。（）

112、德国是最早建立独立的综合金融监管机构的国家。（）

113、查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存是银监会对银行业非现场检查的措施。（）

114、商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加。

115、中国人民银行和中国银行是管理利率的有权机关。?(?)

116、银行开展债券投资业务面临市场风险、操作风险，但不会有信用风险。（）

117、“买者自负”是市场经济的基本原则，因此银行对客户的选择不负任何责任，也无需对客户进行教育。（）

118、期权买方有权在预先规定的时间(行权时间)以预先规定的价格(行权价)从另一方买入一定数量的某种金融资产。简言之，期权买方拥有未来时期对某种金融资产的买人权。?(?)

119、在其他条件相同的情况下，减少贷款、增加债券投资，能有效提高银行的资本充足率。（）

120、“双峰”监管型，澳大利亚和美国是这种模式的代表。（）

参考答案与解析

1、答案：B本题解析：合同撤销权的行使范围以债权人的债务为限。?

2、答案：A本题解析：债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）／购买价格×100％=（102.5-101+2.8）/101=4.3%。

3、答案：C本题解析：C冻结单位存款的期限不超过6个月。故选C。

4、答案：C本题解析：质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以股权设定的担保属于质押。

5、答案：D本题解析：矩阵型组织架构下，银行实行区域总部、总行事业部双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高，故答案为D矩阵型组织架构下，银行实行区域总部、总行事业部双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高，故答案为D

6、答案：A本题解析：A分成两部分处理：8月28日，定期整存整取到期，连本带息一共是10000×(1+3.7％／2)=10135元；8月29日至9月18日，共计20天，按照活期存款计算利息10135×(1+0．72％／360×20)=10134.05(元)。故选A。

7、答案：A本题解析：信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的主要的风险。

8、答案：A本题解析：《行政许可法》由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第四次会议于2003年8月27日通过，自2004年7月1日起实施。

9、答案：C本题解析：C此题考查短期金融工具和长期金融工具的区别：短期金融工具是指偿还期在1年以下的金融工具，主要包括短期国债、大额可转让存单、商业票据、回购协议等；长期金融工具是指偿还期在1年以上的金融工具，主要包括股票、债券、抵押贷款等。故选C。

10、答案：C本题解析：情况下，货币需求量与收入水平成正比，当居民，企业等经济主体的收入增加时，他们对货币的需求也会增加，当期收入减少时，他们对货币的需求也会减少。

11、答案：C本题解析：巴塞尔委员会于2011年10月发布《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。其中，董事会总体职责为：董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监督。

12、答案：B本题解析：利息率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，它是计量借贷资本增值程度的数量指标。

13、答案：B本题解析：风险调整后资本回报率=（总收入-资金成本-经营成本-风险成本-税项）/经济资本×100%，所以该银行的风险调整后的资本回报率=（8000-450-4500）/5000×100%=61%。

14、答案：C本题解析：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。题中，丙是持票人，甲是债务人，丙无论基于何种原因取得支票，甲都要向丙付款。

15、答案：A本题解析：企业债券与金融债券相比具有风险更大、收益更高的特点，并且以企业经营利润作为还本付息的保证。金融债券是商业银行等金融机构在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。商业银行等金融机构相对一般企业来说，还款能力更强，更有保障，因此金融债券在流动性、安全性、资信度方面均高于企业债券，在风险性方面低于企业债券。

16、答案：B本题解析：证券交易所是指依法设立的，为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施，并履行相关职责，实行自律性管理的法人。

17、答案：C本题解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅包括违约风险，而且包括当债务人或交易对手的信用状况和履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产价格会随之降低的风险。C项属于操作风险。

18、答案：A本题解析：A使用资本充足率公式计算。故选A。

19、答案：B本题解析：A项，分次存入，到期一次支取本金和利息。C项，本金合计最高限额为2万元。D项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

20、答案：A本题解析：从1999年起，我国银行间债券市场以政策性银行为发行主体开始发行浮动利率债券。从2007年6月起，浮息债券以上海银行间同业拆放利率（Shibor）为基准利率。Shibor是中国货币市场的基准利率，是以16家报价银行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后的算术平均值，自2007年1月4日正式运行。

21、答案：D本题解析：代理行为的法律后果直接归属被代理人。

22、答案：A本题解析：最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。

23、答案：D本题解析：根据《民法典》第七十五条规定，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使。自债务人的行为发生之日起，5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

24、答案：B本题解析：B凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员，而并非银行业金融机构都必须参与中国银行业协会。故选B。

25、答案：B本题解析：B一年后，本息和为50000+50000×3％=51500(元)。故选B。

26、答案：B本题解析：B良好的社会声誉是银行最重要的无形资产。故选B。

27、答案：B本题解析：国债通常被认为没有信用风险，且交易量都很大，流通极为便利。

28、答案：C本题解析：根据发行人的不同，债券可分为企业债、国债和金融债。

29、答案：B本题解析：根据《行政处罚法》，我国行政处罚决定程序主要有简易程序、一般程序，此外还可以应行政处罚当事人的要求适用听证程序。

30、答案：C本题解析：C题中A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票；B股是以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票；H股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票；N股为由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。故选C。

31、答案：C本题解析：行政许可，是指行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的行为。

32、答案：B本题解析：在实践中，各国中央银行对货币层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币的流动性。

33、答案：C本题解析：共同犯罪的成立条件是：必须二人以上、必须有共同故意、必须有共同行为。

34、答案：D本题解析：D股票是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。故选D。

35、答案：C本题解析：商业银行的四大转变表现有：从资金提供者转变为资金组织者；从主要参与货币市场到同时涉足资本市场；从资产持有转变为资产持有与管理并重和从交易为主转变为交易服务并重。

36、答案：A本题解析：直接标价法是以一定单位的外国货币为标准，来计算应付出多少单位的本国货币。买入价是指报价银行买入外汇时所使用的汇率。（买卖价都是站在银行的角度来定的，价格都是外币的买卖价而不是本币的买卖价。而银行实行贱买贵卖的原则，因为银行是站在盈利的角度。）

37、答案：B本题解析：B指定代理是在没有委托代理人和法定代理人的情况下，根据人民法院或其他机关的指定而产生的代理。本案中小张的父母均没有能力作为小张的监护人，法院就指定小张叔叔作为监护人代理小张进行民事活动，属于指定代理。故选B。

38、答案：D本题解析：银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。其中，客户信息是指银行在为客户开户、提供授信服务或其他金融产品时所掌握的客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息。故D项属于泄露客户信息

39、答案：D本题解析：中国人民银行的主要职责有:（1）发布与履行其职责有关的命令和规章;（2）依法制定和执行货币政策;（3）发行人民币，管理人民币流通;（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;（6）监督管理黄金市场（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;（8）经理国库;（9）维护支付、清算系统的正常运行;（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测;（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;（13）国务院规定的其他职责。D项属于“国务院银行业监督管理机构”的监督管理职责。

40、答案：C本题解析：固定薪酬即基本薪酬，是商业银行为保障员工基本生活而支付的基本报酬，包括津补贴，主要根据员工在商业银行经营中的劳动投入、服务年限、所承担的经营责任及风险等因素确定。商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35％。

41、答案：C本题解析：C我国贷款按照“五级分类法”划分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款，其中次级类、可疑类和损失类贷款称为不良贷款。故选C。

42、答案：B本题解析：国民经济可分为第一产业（农、林、牧、渔业），第二产业（采矿、制造、建筑、电力、燃气及水的生产和供应业），第三产业（其他行业）。?⑤属于第一产?业，②、③、⑥、⑧属于第二产业。

43、答案：B本题解析：B企业法人不具备吸收公众存款的主体资格，不得从事吸收公众存款的行为。故选B。

44、答案：B本题解析：合规监管是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。

45、答案：C本题解析：C农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金作为资金来源。农村资金互助社可以办理结算业务，并按有关规定开办各类代理业务。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。C选项错误。故选C。

46、答案：B本题解析：人民法院受理破产案件后，应通知债权人，并予以公告。由此产生的法律效果有：①对债务人的约束；②禁止个别清偿；③对债务人的债务人或者财产持有人的约束；④关于破产申请受理前成立而债务人和对方当事人均未履行完毕的合同的处理；⑤解除保全，中止执行；⑥对其他民事程序的影响。

47、答案：A本题解析：《巴塞尔协议》进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资本充足率(普通股一级资本／风险加权资产)由原来的2％提高至4.5％，一级资本充足率由4％提高至6％，总资本充足率维持8％不变。在此基础上又提出了2.5％的资本留存缓冲要求。使得实际的总资本充足率要求达到10.5％。

48、答案：A本题解析：B项，合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有效；C项，有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任；D项，无效的合同自始没有法律约束力。

49、答案：D本题解析：利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。

50、答案：C本题解析：签订、履行合同失职被骗罪主观方面是过失。行为人既可能是未尽严格审查合同、认识被骗结果的注意义务，也可能是对结果有所认识。但未尽避免国家利益遭受重大损失的结果避免义务。

51、答案：D本题解析：D现阶段，我国货币政策的操作目的和中介目标分别是基础货币和货币供应量。故选D。

52、答案：C本题解析：C项，市场约束机制的运行需要一系列条件，这些条件包括：发达的金融市场；充分有效的信息披露机制；必须拥有维护市场正常运行的完善的法律体系；市场参与者具有较强的金融风险意识；良好的公司治理机制。

53、答案：D本题解析：有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：①建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念；②建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南；③建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。

54、答案：D本题解析：D银行保函种类包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函、投标保函、预付款保函、履约保函，等等。其中投标保函、经营租赁保函、预付保函属于非融资类保函。故选D。

55、答案：A本题解析：A银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。BCD选项均错误。故选A。

56、答案：D本题解析：通货膨胀的治理对策有：①紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和提高利率；②紧缩的财政政策，主要是增收节支、减少赤字，其中增收的措施主要是增加税赋，节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。

57、答案：A本题解析：A企业法人是以盈利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。机关法人是依法享有国家赋予的行政权力，并因行使职权的需要而享有相应的民事权利能力和民事行为能力的国家机关。事业单位法人是从事非营利性的社会各项公益事业的法人。社会团体法人是自然人或法人自愿组成的，从事社会公益、文学艺术、学术研究、宗教等活动的各类法人。故选A。

58、答案：C本题解析：C?国家助学贷款的贷款期限最长不得超过10年。故选C。

59、答案：B本题解析：证券交易所是指依法设立的，为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施，并履行相关职责，实行自律性管理的法人。

60、答案：C本题解析：C本题考查对期权买方和卖方权利、义务的掌握。期权是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，即期权费。期权的买方只有权利没有义务，一般在预期价格上升时购入看涨期权。目前较为通行的是欧式期权。故选C。

61、答案：A本题解析：财务制度顾问是商业银行对客户现行财务制度进行重新设计，提出有关的建议方案，帮助客户降低财务成本，优化财务结构，提高财务管理效率和质量。

62、答案：A本题解析：市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡．商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。?

63、答案：C本题解析：C项，远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。

64、答案：C本题解析：金融市场按金融工具的期限划分可分为货币市场和资本市场。

65、答案：C本题解析：场内交易市场又称有形市场，是指有固定场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的金融交易市场，如股票交易所。ABD三项均为场外交易市场。

66、答案：C本题解析：C《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得以外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。故选C。

67、答案：C本题解析：自上而下的分配模式是指基于确定的资本总量，综合考虑各管理维度经济资本占用和风险回报，在遵循一定原则(如目标资本回报要求)的基础上，将有限的经济资本按照不同的管理维度进行层层分解。通过这种分配模式，可有效贯彻银行的战略意图和管理思想，使整个银行业务发展和承担的风险总体可控。

68、答案：D本题解析：披露信用风险状况应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。D项属于需要披露的市场风险的内容。

69、答案：B本题解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。

70、答案：B本题解析：持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％。持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。

71、答案：A本题解析：在短期内，银行现金流量的可预测性较强，风险相对可控，获取现金流量的时间对价值影响也不大，因此，影响银行价值的主要变量是净现金流量。

72、答案：B本题解析：B《银行业监督管理法》第四十一条规定：“经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。”故选B。

73、答案：D本题解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

74、答案：A本题解析：《行政复议法》自1999年10月1日起实施。

75、答案：A本题解析：依据《行政复议法》，行政复议事项由银行业监督管理机构、中国人民银行负责法制工作的具体办

76、答案：C本题解析：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。投保人可以为被保险人。?

77、答案：C本题解析：银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。?

78、答案：D本题解析：商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：简单的价值形式阶段、扩大的价值形式阶段、价值形式阶段和货币价值形式阶段。?

79、答案：D本题解析：非银行金融机构包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等。D项，村镇银行属于银行类金融机构。

80、答案：D本题解析：资产管理顾问业务的定义。

81、答案：A本题解析：A金融产品创新是银行金融创新中的最重要内容，是各家银行之间竞争的焦点。故选A。

82、答案：B本题解析：2015年3月31日，国务院公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。

83、答案：C本题解析：声誉是银行的生命线。银行业从业人员的诚信与否直接关系到其所服务机构的声誉。品行正直是银行业从业人员的立身之本和基本要求，也是维护商业银行声誉的根本所在。

84、答案：D本题解析：D《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》具体列举了一些可疑交易标准。故选D。

85、答案：D本题解析：当中央银行增加对商业银行或其他金融机构的贷款时，商业银行在中央银行的存款或现金库存就会相应增加。

86、答案：A本题解析：行政机关作出行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。当事人在行政机关告知后三日内提出要求听证的，行政机关应当组织听证。

87、答案：B本题解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。

88、答案：C本题解析：人民法院受理破产案件后，应通知债权人，并予以公告，由此产生的法律效果有：（1）对债务人的约束（2）禁止个别清偿（3）对债务人的债务人或者财产持有人的约束（4）关于破产申请受理前后成立而债务人和对方当事人均未履行完毕的合同的处理（5）解除保全，中止执行。

89、答案：C本题解析：融合阶段被形象地描述为"甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。

90、答案：A本题解析：从1999年起，我国银行间债券市场以政策性银行为发行主体开始发行浮动利率债券。从2007年6月起，浮息债券以上海银行间同业拆放利率（Shibor）为基准利率。Shibor是中国货币市场的基准利率，是以16家报价银行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后的算术平均值，自2007年1月4日正式运行。

91、答案：C本题解析：缺口分析法针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

92、答案：D本题解析：D直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。故选D。

93、答案：A本题解析：《行政诉讼法》自1990年10月1日起开始实施。

94、答案：D本题解析：全面现场检查要涵盖被检查机构的各项主要业务及风险，以及管理内控的各个领域，要对金融机构的总体经营和风险状况作出判断。

95、答案：D本题解析：一旦遭遇声誉危机，不仅会直接损害商业银行的信用，而且会影响银行的社会形象、导致损失发生，甚至会危及银行生存（流动性风险）。故A项说法错误战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。故B项说法错误操作风险还具有非营利性，它并不能为商业银行带来利润，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险。故C项说法错误商业银行面临的主要风险是信用风险。故D项说法正确

96、答案：A本题解析：A《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。故选A。

97、答案：A本题解析：风险调整后的资本回报率（RAROC），又称经济资本回报率，是经风险调整后的净收益与经济资本的比率。该指标在评价商业银行盈利能力时充分考虑到风