【商业银行绿色金融发展研究-以兴业银行为例16000字（论文）】

攻读硕士学位期间的研究成果前言选题背景及意义中国作为世界第二大经济体，其经济的发展速度，令世界瞩目，依靠特色社会主义经济体制，以及全国人民共同努力，在短短几十年里取得重大成就。但随着社会经济的发展，以往粗放式经济的弊端开始显现，为了提高人民的幸福指数，保护生存环境，在2016年，政府发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，意在维护中国绿色环保事业以及经济的可持续发展。金融市场作为国家引导和配置社会资源的重要手段，其重要性不言而喻，因此，欲要发展绿色金融体系，首先要用金融手段去引导资本流向绿色行业，发展绿色领域。在“十三五”规划中也强调了“支持绿色清洁生产，推进传统制造业绿色改造，推动建立绿色低碳循环发展产业体系。发展绿色金融，设立绿色发展基金”，这充分说明了国家决心推进绿色金融发展战略。全球绿色金融发展千帆竞发，众多经济体的参与，也为绿色金融的发展带来机遇与挑战。近年来，我国政府不断出台的相关政策向经济市场释放强烈信号，党的十九大报告中，更强调加快建立绿色生产和消费的法律制度和政策导向，建立健全绿色低碳循环发展的经济体系。使得绿色金融引起了社会各界的关注。商业银行作为我国经济发展的重要支柱，是中国在经济发展过程中的重要融资渠道，商业银行在市场上发挥着重要的调节作用，保证了经济的平稳运行。而目前，我国银行业正处于转型和变革的关键时期，绿色金额为银行业提供了迫切需要的战略指导和方向。本文从盈利性、资产质量、发展战略、市场反应、资产安全等角度探究商业银行绿色金融发展的影响，具有一定的现实意义。国内外文献综述国外研究综述在1990年，绿色金融概念被提出并随着时间的流逝其理论层面也在不断地被丰富与完善。SinhaAvik学者（2021）研究了绿色融资对环境改善的作用，并指出绿色债券的发展对经济社会的可持续发展起到至关重要的作用{1}。JungHail学者（2021）通过研究绿色金融与碳排放和企业环境责任的关联，表明企业应积极参与发展绿色金融，政府要促进绿色金融体系发展{2}。DikauSimon学者（2021）认为中央银行具有发展绿色金融、推动社会经济可持续发展的任务目标，并指出央行要积极应对金融市场风险{3}。斯坦福大学能源研究所可持续金融部门主任Thomas

Heller教授（2020）表示，随着监管力度的不断加强，中国的商业银行不断探求新出路，作为环保热门的绿色金融业务被各个商业银行追捧，随着中国愈加重视环保生态，中国的商业银行也将对绿色金融进行实践探索，推进经济可持续这一目标的实现。Ivanova学者（2021）表明目前许多国家正在形成和发展绿色金融体系，以促进本国经济增长和环境保护，并进一步证明有必要就对金融部门构成重大风险的环境问题重组金融体系{4}。Mathias

Lund

Larsen（2020）分析了中国主要银行相关绿色金融产品的表现，并强调，绿色金融业务的开展有利于商业银行在客户群体的寻找中获得先机，有利于促进自身发展，提高抵御风险的能力。

（2）国内研究综述在我国，绿色金融的相关理论研究稍晚于国际，但是处于迎头追赶的状态，相当多的学者和专家也在这一领域有了足够的建树。杜莉、周津宇(2018)认为应该循序渐进，通过适度的方式，对于传统的经济产业进行转型升级，探索新的发展道路，利用新型绿色金融工具，为环保产业提供有力的支持【5】。施懿宸教授(2020)指出,随着中国绿色金融政策的不断发布，其框架也不断完善，在未来，想要进一步促进绿色经济的发展，必然需要推动绿色金融相关标准的统一性、同时也要规范信息披露制度和信息共享程度【6】。王遥教授（2021）指出，由于人类经济发展导致了生态环境遭到了破坏，引起了自然灾害，使粮食安全、生物多样性、人类健康等正受到威胁，气候变化并趋于严重也会影响金融体系，发展气候投融资极为重要，还需要通过相关政策以及资本运营对于绿色金融的发展推动创造【7】。王际（2021）研究表示，商业银行在当前时代背景下要想实现进一步发展，就需要改变传统商业银行的投资思维，将投资与绿色经济相结合，实现新型业务板块，朝着绿色金融方向的道路前进，才能最终促进自身的发展。【8】王刚（2016）指出，我国商业银行发展绿色金融还面临发展基础较为薄弱、发展绿色金融有效机制安排缺乏、绿色信贷发展组织体系不完善、绿色信贷专业能力不足、绿色金融发展激励机制缺乏、金融产品和服务不丰富等挑战,需从推动绿色金融立法、完善绿色金融政策支持体系、培育绿色金融中介服务、积极参与国际合作。【9】张丽学者（2019）认为，绿色金融是推动中国绿色经济发展和生态文明建设的重要内容，绿色金融水平的提高可以促进中国经济的增长{10}。吴雪云学者（2019）认为，中国不同性质的商业银行发展绿色金融具有明显的差异，且普遍存在着产品结构单一、预防风险能力不足等问题，并指出，中国政府要加大对商业银行发展绿色金融的支持和引导力度{11}。张欣然学者（2019）分析了贵州商业银行发展绿色金融的现状和存在的问题，并认为贵州银行需要进一步丰富绿色金融的产品体系，不断强化绿色金融的风险防范，培育新型的绿色金融精英人才，促进贵州银行绿色金融发展{12}。（三）研究思路与方法.

（1）课题设计（或研究）的内容一、绿色金融概述二、我国商业银行绿色金融发展的现状三、国外商业银行绿色金融发展的经验借鉴四、我国商业银行绿色金融实践案例五、我国商业银行发展绿色金融的建议（2）设计（或研究）方法1.文献研究法。通过知网、万方博硕、图书等资料数据，查阅和搜集有关文献资料，做出归纳和总结，搜集论证材料和理论，为文章内容做出支撑。2.数据分析法。通过整理分析我国商业银行绿色金融发展的相关数据，对发展现状及瓶颈做出分析，为下文提出针对性的建议做铺垫。3.比较分析法。对国内外银行的关于绿色金融的业务发展和理论经验做出对比，比较双方的优缺点，以此作为依据来寻找我国商业银行在绿色金融发展过程中的问题所在，并提出针对性的解决意见或建议。一、绿色金融概述（一）绿色金融概念绿色金融是一种行为或是一种理念，是指金融机构在当今复杂的经济环境中，通过多样化的金融工具和金融业务的运作，来实现保护环境以及经济的可持续发展。在我国，对于绿色金融的定义则是指为支持资源节约、环境保护、气候改善所进行的经济活动。也就是说，引导资金流向诸如各类清洁能源、绿色出行、节能环保、等绿色环保项目中以及在后续进行运营和风险控制的金融服务。2016年，在我国杭州举办的G20峰会上，绿色金融理念纳入了会议主题，并被与会各国广泛认同。从全球目前的时间情况来看，绿色金融主要包括两个方面：一方面是指金融机构促进绿色产品的发展并提供相应服务。另一方面则是指在碳交易市场发展相关碳产品以及相关服务。前者强调金融机构的作用，是要引导资金流向生态环保企业，引导企业的生产更加注重生态和环保的重要性。后者则明确碳交易市场配套服务对于绿色金融的重要性，强调企业应该避免的短期投机行为。（二）绿色金融发展的驱动因素经济的快速发展为人类的生活生平带来了极大的提高，但与此同时，也带来了资源与环境的压力，并逐渐显现出危害性。方春学者（2019）表明，大气污染，核污染，海洋污染等等所带来的破坏，与人们追求美好生活的愿景相违背，更成为了我国发展可持续化战略的阻碍{13}。客观上来讲，为了改变当前环境恶化的局面，需要政府推动国家战略层次上的变化，引导社会资本，使用经济手段来促进经济发展的可持续性。既强调政府宏观政策上的推动，也强调社会资本的运作。政府在市场的发展中，提供指导方针和监管框架，能极大地影响到私人资本和市场。在上世纪九十年代，我国已经着手利用信贷政策来强调环境保护的重要性，在2007年更是推动了了绿色信贷的发展和相关金融试点，出台了一系列的鼓励绿色金融发展的法律法规。而市场也随着政府的宏观调控进行改变，企业和市场都更加注重环保生态理念。在两手发展的情况下，生态环保观念已然深入人心，更促进了可持续发展战略。1、行业经济结构的单一使得依靠绿色发展推动转型成为根本出路在我国，很多行业和地方由于对自然资源的高度依赖，已经出现了经济停滞甚至后退的情况。在这方面尤以能源领域为严重，能源结构对于企业的经济活动可以说是至关重要，但自然资源的消耗已经粗放的经济模式，使得当地的自然资源面临匮乏局面，这种局面下企业只能进行能源结构的转型。许多曾经风光无限的企业或者地方都因为能源结构的调整而退出竞争。国家政策要求的能源结构调整，技术的不断革新，市场需求的变化，都使原有的产业模式发生天翻地覆的改变。所以，现在面临的根本出路就是依靠绿色发展，在政策上利用政府推出的优惠政策，通过金融手段，引导社会资本进入环保、绿色的相关领域，引导企业进行转型升级，注入新活力，使企业发展绿色技术，从而获得新生。陆宗锴学者（2018）研究表明，绿色信贷的发展可以提高资本的配置效率、促进经济的多元化发展，转变经济发展方式，实现产业结构的升级调整，促进国家供给侧改革{14}。2、政府支持是绿色金融发展的根本动力《生态文明体制改革总体方案》在2015年由中共中央政治局召开会议商议并通过，在此方案中政府首次将绿色金融体系战略明确提出。在2016年底由七部委发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，政府在文件中强调了绿色金融对于改变社会经济结构的重要性，并阐述了我国绿色金融的特色理念。直到2017年，党在十九大报告中正式载入了绿色金融的概念，标志着构建绿色金融体系的思路和设想已经初步完成。政府的一系列政策出台，在绿色金融体系中体现了政府的引导激励作用，也增强了企业加强绿色金融观念的决心。3、市场的成熟为绿色金融体系的完善提供了有力支持随着经济的不断发展，我国对于建立水权、排污权等关于环境权益交易市场的构建逐渐趋于完善，政府也在积极探索和社会资本的新型合作模式。对于企业的绿色环保行为进行认证，促使金融机构对于环保绿色产业进行贷款，减少对于浪费资源以及粗放模式下的企业进行贷款，这样有利于促进绿色金融的发展，构建绿色金融体系。（三）发展过程及现状自1991年的首次提出，绿色金融概念便受到了广泛的关注并开始了快速发展。在2003年的商业银行会议中所提出的“赤道原则”为绿色金融的概念提出标准，也使得绿色金融概念得到了广泛的推广。从更深刻的层次来讲，也是因为赤道原则，为国际上项目融资一直以来都处于模糊境地的环境社会标准提供了准确的标杆，为银行融资贷款提供了准确的指导。从此，绿色金融上升到全球层面并被世界各国所重视，随后我国紧跟世界潮流认识到绿色金融的重要性，发布一系列相关政策刺激其发展，并构建绿色金融体系。到2017年，绿色金融正式载入了十九大报告中，标志着构建绿色金融体系的思路和设想已经初步完成。在2016年，蚂蚁金服将绿色环保与互联网联合起来，推出“蚂蚁森林”项目，用户以节约下来的碳能量来换取树种，由相关的部门在环境恶劣地区种下真树，来保护环境，以此来激励用户绿色出行，并培养环保理念。在党的十九届五中全会中通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二零三五年远景目标的建议》提出了“双循环”新发展格局，强调了绿色金融体系重要性；要推动绿色金融在十四五期间以崭新姿态实现质量的高发展。二、我国商业银行绿色金融发展的现状（一）我国商业银行发展绿色金融的现状随着中国经济的快速提高，中国目前的环境承载能力已经趋于极限。政府近年来出台一系列相关政策表明了国家对于环境保护方面的重视程度。但与此同时，也意味着对于商业银行的融资需求扩大。作为国内的重要融资渠道，商业银行发展绿色金融不仅可以满足环境保护的需要，也可以改善经济结构，降低出现风险的可能性。但就目前情况来看，为我国由于发展绿色金融的时间较晚，相关配套政策及行业储备不足，导致发展情况并不理想。所以要从根本角度来进行实现目标，首先要明白商业银行对于绿色金融的重要性。目前形势来看，陈灿学者（2019）指出，我国绿色金融发展的宽度较窄，涉及业务主要集中在银行业、证券、保险{15}。随着中国银保监会和国家环保总局联合发布的指导意见的宣布，我国绿色金融行业的发展也逐步规范化，这也标志着中国的绿色经济发展有了崭新起点。对于“绿色信贷”“绿色证券”“绿色保险”这三大金融业务来说，指导意见的发布不仅仅使其有了更紧密的联系，也使其各自的侧重点更加清晰明确。举例来说，绿色保险的存在意义在于把原有的获利在企，施害于民的污染现象，直接扼杀于摇篮，加强了对于企业的环境监督管理力度。（二）我国商业银行绿色金融发展的特点我国商业银行绿色金融经过数十年的快速发展发展，呈现出绿色信贷市场逐步扩大、绿色债券全球领先等特点。绿色信贷市场规模持续扩大国际上采用《赤道原则》的金融机构日渐增多。这一原则已成为了国际项目融资的黄金标准，包括渣打、花旗、汇丰在内的40余家大型跨国银行都已明确实行赤道原则，在融资过程中强调企业的环境责任和社会责任。随着政府对于绿色经济的重视程度增加，中央的经济会议明确表示在2021年的重点任务之一就是做好碳达峰和碳中和的工作。在中国绿色信贷总体规模迈入10万亿大关，增速加快。绿色债券市场持续扩张第一支绿色债券在欧洲发行后，开始被全球各大国家效仿，因此在世界范围内得到大力发展，在2016年我国绿色债券市场正式启动后，其发行规模迅速上涨，成为了全球最大的绿色债券发展市场。到2019年，中国发行总量已达到了3862亿元，从发行主体来看，其发行人呈多元化结构，非金融企业的发行量增速较快，达到了百分之五十四。而作为发行类别最大的金融机构其占比则逐年下降，低至百分之三十七。余青青学者（2019）对现如今国际国内绿色金融债券的发行进行研究，并得出中国绿色金融债券发行规模极大，约占同期全球绿色债券发行规模的三分之一的结论{17}。值得一提的是，2019年我国绿债发行规模增速的提高主要来自于非金融绿色债券的贡献，在2018年以前，我国的绿债市场大部分以绿色金融债为主体，在当年发行规模一度达到50%以上，但是自19年以后，其发行规模则逐年降低，逐步让却于绿色公司债、绿色企业债等发行规模。（三）我国商业银行绿色金融发展难点1、市场基础尚待健全。以目前中国绿色金融发展状况来看，我国的有关法律法规还十分不完善，很多行为主体的行为缺乏相应的法律法规作为依据。当然随着我国绿色经济的快速发展，我国的法律法规也在趋于完善。但以目前的情况来说仍然存在很多问题，甚至会造成不良的社会影响。另一方面，我国的绿色金融业务在发展的过程中，还存在保障机制不完善的问题。比如说，对于高污染、高耗能的企业进行转型升级，却缺乏相关的技术改造项目及融资渠道，没有统一的信贷统计标准，这在一定程度上影响了商业银行促进绿色金融业务的发展，使得绿色金融业务很难促进绿色产业的进步。绿色信贷作为绿色金融业务的重要组成部分，其在我国的市场基础仍然十分薄弱，主要问题在于环境信息强制披露、绿色评级等标准制度尚未建立。首先，企业环境信息披露的水平偏低，不能使社会舆论的监督作用得到良好的体现，对于商业银行的参考作用大大下降。其次，政府部门之间的信息共享没有达到理想程度，其共享建设仍需要进一步打通。在很多地区的商业银行在推动绿色经济发展的过程中，当涉及到环保企业的数据问题时，就需要各个金融机构自行协调沟通，这无疑增大了信息互通的难度，较多部门和企业当信息涉及保密性、安全性时，其主动提供数据的积极性较低。最后，高清霞等学者（2016）表示，庞大的信息整合和处理需要的人力物力绝不是几家金融机构可以承担难题，这就需要政府群策群力，将社会各方的力量统一整合，才能解决目前遇到难题{16}。2、风险防控体制及配套激励机制不完善。商业银行的发展绿色经济要素之一在于要提高自身识别风险能力以及增强自身评估项目的水平。但以目前的情况来看，我国商业银行的风险评审模式依然较为单一，以被动性的预防手段为主，难以在市场上主动寻觅商机，保持自身优势并且对于市场上的风险性预测能力较弱，没有科学的、有效的风险防控机制。当前，大多数的资源性产品，其价格形成机制健全程度不高，很多资源性权益无法进行质押，或者是虽然质押却难以处置，这样的局面下，市场难以流通所带来的必然是绿色经济发展的萎靡。另一方面，我们也要看到，绿色金融产品本身的特点即是人力、财力投入多，但是回报周期特别长，属于“慢工出细活”，这在当前这种追逐短期利益的市场上是不够受欢迎的，在其没有达到一定规模效益以及缺乏配套的激励制度的情况下，绿色经济的发展并不能达到我们所期望的高度。另外，监管制度滞后性也是目前的一大问题，监管部门和财税政策没有及时的跟进，对于这些环保企业来说难免产生消极情绪。对此，我们应该建立起长期有效的工作机制来保证政策的常稳实施，保证其常态化，科学化。除了要加强政府的宣传投入，让企业了解绿色经济的重要性，同时建立起合理的长期激励机制也是必不可少的，仅靠政府阶段性财政扶持，绿色经济就难以真正的发展起来。3、

绿色金融服务产品完善性的问题与国外的发达国家相比，我国绿色经济发展起步较晚，商业银行的绿色金融产品种类也较少，因为这样的原因，所以导致了客户群体受众面较窄以及业务拓展程度的范围。更重要的是，如果我们国家缺乏创新性的金融产业，这就意味着我们难以使用金融工具来减少在推过业务过程中的危险性，举例来说，当我们在开展绿色信贷业务的时候，利用风险评级工具就可以减少信用的风险。在探索绿色金融业务的过程中，我们可以发现，很多商业银行的绿色金融产品都缺乏针对性和系统性，这体现出了商业银行并没有根据消费需求对绿色金融产品进行创新，对于绿色金融的配套服务体系也没有做到完善。这样的情形下，商业银行打造的绿色金融产品，难以真正了解绿色产业的发展需要，更难以充分发挥绿色金融产品的价值。为了解决这样的局面，绿色金融产品首先要做的就是进行前期的调研，要充分结合产业的需求，与当前实际情况进行结合，创造出新的绿色金融产品，这样才能获得更多的消费群体保证自身的良好发展。4、缺乏专业化人才支撑。任何行业的发展都离不开人，绿色经济作为一个相对较新的概念也是如此。不论是理论知识的丰富还是政策的具体实施，都需要人才来进行实践。另外，绿色经济常与高新企业进行合作挂钩，这就对从业人员的专业知识水平产生了更高的要求。作为绿色金融的主体，商业银行要想促进绿色产业的进步，对于人才的需求也是必要的。例如在资格审查阶段，需要对企业进行环境效益评估以及进行综合评价，这都需要极高的专业知识。如果没有有一定的了解则不能胜任这项工作。也容易为银行和企业带来损失。虽然在很多商业银行已经认识到问题所在，并为此吸纳引进专业人才来从事相关工作，但是对于庞大的市场而言仍然存在不足。究其原因，还是我国在环保和绿色产业方面的起步较晚，相关人才储备仍然处于薄弱状态，再加上其他能源、生态行业的需要，所以说目前商业银行对于专业高素质人才仍处于迫切需要的阶段。三、国外商业银行绿色金融发展的经验借鉴（一）德国1、概况在上世纪二战之后，德国的经济发展面貌落后，为了发展经济大力促进工业发展，但是却忽视了对于环境的保护。被誉为“黄金水道”的莱茵河，由于两岸企业将污染废水直接排放，导致了河流污染严重。到了上世纪70年代，德国遭受了一系列环境灾害，因为自身的不注重保护环境而受到了惩罚，二氧化碳大量增加，水域多样性减少，垃圾堆满了河岸，居住在两岸的居民们深受其害，生活幸福指数急剧下降。为了改变这一情况，德国人利用各种手段进行保护，积极施为，来促进莱茵河的环境恢复。现如今，再看德国各州，各处景色迷人，森林覆盖率极高，绿化环境极好，这都离不开其在过去几十年里的努力和付出。而遍观德国环境恢复历史，绿色信贷政策作为其重要的经济政策之一，在德国恢复环境的过程中起到了重要的作用，而商业银行就是其践行绿色信贷政策的重要力量。1.“赤道原则”作为世界绿色经济方面的黄金准则，其在国际上项目融资的重要性不言而喻。而德国银行抓住机会，主动参与其制定，并对这个原则进行推广，为其赢得了大量的发展机遇。“赤道原则”在贷款和项目资助中强调企业的环境责任和社会责任，虽非必要的法律条文，但却随着时间的发展成为了金融机构必须遵守的准则。原因在于参与赤道原则的金融机构多为国际领先的翘楚者，在国际上的影响力十分巨大，而德国作为大力推广的主要参与国之一，在其扩张过程中获得了足够的“红利”。2.德国银行积极创新和开发绿色信贷产品，调研了解消费者的需求，运用资本市场和商业银行来对环境项目加以补贴资助，来达到恢复生态的目的。德国最大的国家政策性银行——德国复兴信贷银行，大量的探索新型绿色信贷产品，来进行融资，并对环境项目进行金融补贴，发挥了政府的宏观调控的作用。（2）经验(一)前文强调了“赤道原则”的重要性，那么如果想要发展自身的绿色经济水平，马思达学者（2018）认为，一方面，国家应该鼓励更多的银行去加入“赤道原则”，另一方面，也要建立起有效的激励和约束机制{18}。不仅要对于商业银行违规向环境违法企业进行贷款的行为进行追查和处罚，还要对切实执行绿色政策并获得了显著成效的企业进行奖励，来调动相关企业的积极性。例如通过减免税收，降息补贴等方式来确保其发展推广的主动性，从而带动行业的提高。(二)对于我国来说，商业银行对于绿色经济的发展起步较晚，所以要向先进者，榜样者进行学习。国外先进国家的金融机构就是一个良好的学习对象。对于环境保护来说，绝不仅仅是国家的责任，更是社会各界需要共同努力的一个目标，对于商业银行来说，促进绿色产业的进步，一方面体现了自身的社会责任担当，另一方面也有利于促进自身的业务展开。所以从现在开始，要加强学习国外的先进理念和处理风险的方法，建立起一个符合我国国情的绿色金融发展体系。但是应该明确的是，借鉴绝不等于抄袭，只有深刻了解我国基本国情，才能建设出符合并促进我国发展的绿色金融体系，这就需要银行调整自身的结构组织和发展观念，专门建立相关机构和部门，对于我国的绿色发展状况有一定的了解，并为此进行相关的绿色产品创新。同时也要加强对于内部的问责机制，对于不符合标准却违规放款的情况，加强惩处力度，进行从严处罚，取消审批资格，并对处理结果进行公示，以防止以后类似情况的产生。(三)推广绿色经济发展的主体，并不仅仅有商业银行的自身努力，还需要政府的政策帮助。所以要想推进绿色经济的发展，就需要扫清政府的干预阻碍。目前，有的地方政府对于绿色经济优惠政策不主动推广，消极怠工，进而导致了商业银行的绿色金融业务难以发展。如果想要改变现状，政府作为重要主体，其行为的调整和约束至关重要。因此，我国政府应该将地方环保指标纳入政府的考核机制，加大其在考核机制中的所占比例，以此来激励和约束地方的政府行为，提高政府的积极性，避免不施为导致的商业银行的经营行为受到影响。(四)商业银行绿色金融的发展需要建立一个长期有效的激励机制和信息沟通机制。在我国，由于信息的敏感度和保密性，各大商业银行之间的信息共享缺乏针对性和时效性，这就导致了其在银行信贷审核过程中的困难。并且，由于信息共享的不及时，商业银行也难以对企业环保信息进行及时的更新和审查，不能和环保部门进行真正的共享，针对这一问题，商业银行和政府之间应该做到真正的互联互通，建立长期有效的信息共享机制。赵雨薇学者（2018）强调，同时也要对企业和商业银行有着足够的激励效果，强调保密性，并利用互联网的高效性，通过内部信息网络，加强时效性，对于率先做到的相关主体加以激励，从而加快普及速度{19}。（二）日本（1）概况上世纪中叶，日本的经济快速发展，但与此同时，环境的污染也随之而来。到了七十年代后期，这一污染状况达到了顶峰。究其原因有在于日本作为一个岛国，其国土面积狭小，资源匮乏，但是人口众多，这就导致了其生存压力过大，对于国内的工业要求程度高，政府为了满足居民的生活需要，大力发展工业但是导致了环境的破坏，但是资源的贫瘠也导致了生态系统恢复能力极差，造就了上世纪的状况。后期日本政府认识到了环境的重要性，加快了经济结构的转型，高度重视发展绿色金融，完善相关的法律法规，基于此，日本的环境逐渐得到了恢复。目前来看，日本作为世界上有名的环保大国，仍然将绿色经济的发展作为重要的战略国策，一直在国内推动绿色金融，并不断挖掘其商业价值。在2020年的新冠疫情影响下，世界各国都受到了疫情的打击，经济水平都有了一定程度的衰退，日本则在此时强调要依靠绿色产业方面的技术创新实现经济的再次增长，这无疑强调了绿色经济的重要程度。（2）经验1.作为亚太地区首家“赤道银行”，瑞穗银行在加入赤道原则之后，首先立足于地区的基本情况，结合发展中国家对于自身环境资源问题的焦虑，大力开展绿色金融业务，创新绿色金融产品，提供融资服务，这就使其在发展过程中，收获了大量的利润。2.在2006年，瑞穗银行在内部成立了专门负责绿色金融产品的“可持续发展部”，这一部门拥有大量的相关专业人才，对于绿色金融产品的研发具有十分丰富的经验。另一方面，这一部门还进一步细化了银行内部各部门的职能分工，提高发展效率。并且拥有监督核查权，对银行内部门的职责履行进行审核并发布报告书。3.牵头人才培养。瑞穗银行一直注重对于年轻人才的培养。一方面，加强其对环境保护领域的专业知识培训和专业技能的提升。另一方面，也在环保行业进行扩容招收，提高其引进人才的力度和范围，建立起属于自己的人才储备库，方便以后的进一步发展。四、我国商业银行绿色金融实践案例——以兴业银行为例兴业银行成立于1988年8月,是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一,总行设在福建省福州市,2007年2月5日正式在上海证券交易所挂牌上市，自兴业银行的开业以来，兴业银行始终坚持“真诚服务，相伴成长”的经营理念，对于客户始终提供全面、优质的金融服务。作为中国首家“赤道银行”，兴业银行始终秉持“科学、可持续”的发展理念，一直紧紧跟随国家政策的前沿，依法、经营、文明经营，始终维护股东、客户、银行、员工利益以及担负社会环境责任。兴业银行在绿色金融实践探索中一直秉承着高度的责任感作为指导方向，研发的绿色金融产品愈发成熟，积极提高自身创新能力，深入了解客户需求，实现自身由单一银行到集团化作战的蜕变。经过了十多年的探索，兴业银行已经树立了良好的发展根基，但仍然不忘初心，继续深化自身水平，探索绿色金融发展的新方向。（一）提供全产业链综合绿色金融服务兴业银行始终立足于本土市场的前沿并能够灵活地满足客户不断更新的业务需求，为助力中国绿色发展提供全产业链综合金融服务。兴业银行始终将自身服务水平作为立足点，根绝节能减排等相关绿色项目的特点，对于项目上下游产业链的建设、投资都保持着高度的认同并为此提供帮助。对于上下游产业链来说，兴业银行站在全局角度，为各个项目的环节进行合理审核并提供相应的服务。为产业链上的各类客户提供公司贷款、项目融资、供应链融资、结构化融资、股权融资服务以及碳金融服务等；并且利用自身的优势，结合本土化经验，创新绿色融资新模式，为项目（客户）量身打造“8+1”融资模式，深刻了解客户需求，打造个性化，真正满足客户需要的绿色金融产品；通过产品创设和产品集成，有效发挥金融服务的融资、结算、避险、增值四大功能。（二）具体案例分析山东某纯碱生产企业案例山东省一纯碱生产企业，产能高，效益好，但是在环境保护上一直存在问题，作为一家化工企业，污染高，能耗高的问题一直难以解决，以煅烧的方式进行生石灰的提取，不仅消耗了大量的焦炭和电力，同时石灰石在燃烧过程中所产生的大量二氧化碳也对周边的大气环境造成了极大的污染。后来，该企业打算对自身的技术和生产工艺进行转型升级，所以采用氨碱法制纯碱的工艺，来响应国家绿色环保的政策号召。但在转型过程中遇到如下困难①企业面临的困难及需求：自身资金不足，期望通过融资手段来获得资金以支付技术成本，得到新生产技术投入生产。②兴业银行解决方案：为该企业提供5年期贷款，总额达到2.65亿，利用绿色融资贷款优惠政策来支持该企业的绿色改造项目，减少污染排放。③环境效益：实现年综合利用电石泥329万立方米、节约标准煤11.5万吨、减排二氧化碳31.6万吨深圳市某实业有限公司深圳市某事业有限公司是深圳市节能协会成员单位，长期为客户提供节能产品研发、产销和合同能源管理等服务。该公司拟为某四星级酒店提供热水节能改造服务。①企业面临的困难及需求：项目建设资金不足，资产规模小，符合抵押、担保条件的资产不足②兴业银行解决方案：以该公司作为融资主体，对酒店进行能源审计并向兴业银行提出融资申请。兴业银行通过对项目技术和酒店综合实力的审核，以项目实施的现金流测算为基础，设计了中长期融资和分期偿还方案，为客户提供了2年期、总额85万元贷款，占项目总投资的72%。由该公司向酒店提供节能技术改造服务，包括节能减排设备的选择和采购，而酒店无需为此投入资金，只需将合同期内的部分节能效益与该公司进行分享。③环境效益：年节约标准煤160吨，减排二氧化碳440吨。（三）业务成就1、丰富的实践经验。兴业银行致力于以金融创新支持可持续发展，绿色金融业务与国家“十一五”规划同步，持续跟踪分析政策和市场动态，绿色金融服务经验长达七年。2、多样化的产品。兴业银行初步形成了节能减排融资和排放权金融服务两大产品系列，先后推出“8+1”种融资服务模式，创新性推出合同能源管理专项融资产品，并为碳交易前中后各环节量身定制金融服务。3、领先的技术服务。打造了领先的节能减排技术服务体系，建立细分领域技术准入标准，并率先对所有节能减排融资项目开展环境效益测算。4、众多的项目类型。兴业银行以国家应对气候变化和节能减排政策为导向，围绕节能环保、新能源等战略性新兴产业发展以及建筑、交通、制造业等领域的升级改造，全面支持低碳经济、循环经济和生态经济发展。5、广泛的地域分布。全国所有分支机构均已开办绿色金融业务，项目遍及长三角、珠三角、环渤海、东北、中部、西部和海西等各主流经济区域。6、持续扩大的资产规模。截至2020年11月末（自2007年1月起），兴业银行绿色金融业务融资余额1662.77亿元，其中贷款余额681.25亿元，累计发放5237笔；非信贷融资余额265.78亿元，累计发放127笔。7、显著的环境效益。目前，全行支持的节能减排项目可望实现：在我国境内每年节约标准煤2,271.14万吨，年减排二氧化碳6,499.92万吨，年减排化学需氧量（COD）87.29万吨，年减排氨氮1.38万吨，年减排二氧化硫4.36万吨，年减排氮氧化物0.69万吨，年综合利用固体废弃物823.46万吨，年节水量13,716.56万吨。五、我国商业银行发展绿色金融的建议（一）完善绿色金融标准体系中国绿色金融体系的建设不断深入，绿色金融市场和相关金融产品的发展业逐步的走上正轨，变得愈加规范化、规模化、标准化。在这种时代背景下，绿色经济的发展已经不可阻挡并将进一步扩大它的影响范围，在这个阶段，各个部门更应该谨慎操作、加强统一协调、建立完善的绿色金融的标准化工作机制。应该设立专门负责的部门机构，转变原先各自为战的发展模式，加强互联互通。通过这个统一的专门机构，运用统一管理和分工负责的工作原理，建立统一高效的常态化、标准化工作机制。另外，对于绿色金融产品，应该建立一个统一的标准，明确通用的绿色产业和项目。解决因为地区差异和个人差异而导致的偏差问题，具体的解决方案应该由顶层设计进行，对现行的产品标准进行整合和审核并进行推广，进而推出一个适用全国的标准体系。至于要求政府亦或者由下而上进行整合，意义在于强调公信力和可操作性的问题，只有一个具有权威的机构作为行业的指导者，才能真正的促进行业的发展。此外，因为这是一种新兴理念，牵涉到较大范围的专业知识，在确定相关标准过程中往往会遭遇到一定的难题。故而应在制定标准时组建较具针对性的技术委员会，体现标准体系审理的严谨性、合理性和科学性，如绿色信用评级和绿色主体评级标准等，这一方面问题的解决需要依靠中国的高素质人才，成立专门的课题攻关组或者与高校进行联合共同研究。另一方面，我们应该向国际先进金融机构进行学习，弟子不必不如师，绝不应该闭门造车，而是要青出于蓝而胜于蓝，将国际先进经验进行本土化改造，促进我们自身的发展。（二）健全绿色金融市场的机制体制要想健全绿色金融市场的机制，首先要加强绿色市场基础设施的建设。首先是对于上市企业和高污染公司来说，必须发挥好舆论监督机制，同时提高对于其环境信息披露程度，增加披露范围。其次要建立健全绿色评级系统，政府要出台相应的政策来推动绿色认证体系的发展，建立统一标准的绿色认证体系，有利于提高审核效率，促进市场的完善。再次则是要建立完善的问责机制，对于不符合环境评价标准却违规放贷的行为要严厉问责，对于相关主体进行整治，严重者取消其审核资格。最后则是应该建立资源共享的平台，加快环境数据的整合和透明程度，对于企业违规和发生重大事件等信息要做到互联互通，不因为地区差异而导致利益受损。在保证商业银行绿色金融市场建立的基础上，要因地制宜，对于不同地区的情况设立不同的政策，不能过于死板，对于高耗能、高污染的地区，要适当放宽政策准入标准，同时对于经济发展存在一定难处的地区和企业，要进行一定的鼓励和帮助。通过政策扶持，财政补贴等方式，让这些中小企业得到新的发展.（三）创新绿色金融产品加快绿色金融产品体系建设。设计绿色金融产品是绿色金融发展的关键，在有效防范风险的前提下，推动绿色债券、绿色ABS、绿色资产担保债券、绿色收益支持证券、绿色指数产品和绿色保险等规范发展。开展绿色项目贷、绿色债券、绿色集合债、绿色信用卡等绿色金融产品，满足多层次、多群体对绿色金融产品的需求。另一方面，对于绿色保险的发展也应该加强重视并继续推广，推动绿色金融产品的创新，只有进行创新我们才不会是陪跑者，而是领先者和规则的制动者。张志强学者（2017）研究表明当前我国行业的整体发展面依然较窄，仍然集中在节能减排以及清洁生产上，对于新能源汽车、绿色建筑等国际上的新项目仍然处在试水阶段{20}。这就要求我们的相关机构对于绿色金融的业务范围进行进一步的拓宽和提高，针对消费者的需求进行调查统计，推出更加具有针对性和多元化的新产品。（四）政府实施补贴等优惠政策，前文提到，任何行业的发展绝离不开多方的参与努力，绿色经济的发展也不仅仅是商业银行自身的发展就能推动的，需要政府鼓励多方金融机构和更多的主体参与进来，李克强总理强调“要让一切促进经济发展的源泉充分涌动”。对于绿色经济产业来说一样的适用。我国环保类的企业多以中小型的体量为主，他的体量就决定了其参与积极性不高，这是由于它自身资金规模不足以及绿色产品的回报特性决定的。因此，就需要政府通过一系列优惠政策促进其积极性的提高，通过财政贴息以及减免税收等手段鼓励中小企业参与进绿色金融活动中。另一方面，政府也要丰富参与主体，统一绿色金融产品发行规则。以绿色债券为例，可以借鉴CBI做法设立中国的“绿色债券标准委员会”，借鉴ICMA做法出台中国的“绿色债券发行规则”，构建第三方评估机制，提供市场透明度，强化信息披露，确保绿色债券资金的绿色用途。

结论随着生态文明建设被写“十三五”规划，绿色发展的理念不断深入人的内心，绿色金融引了社会的广泛关注，相关政策的持续推出，说明了政府对于绿色发展的重视程度。商业银行作为我国金融发展的重要力量，将绿色金融纳入其经营理念尤为重要，本文首先引入了其他发达国家的银行案例强调其在绿色金融发展的过程中具有十分重大的意义，另一方面也以我国兴业银行作为例证，从理论和实践上分析了绿色金融概念的引进对于商业银行自身的影响，通过以上的例证，本文认为，绿色金融及其衍生产品是改善环境质量，促进经济可持续发展的重要把手。而利用自身创新性以及结合本国基本国情，是商业银行在发展绿色经济的和发展绿色金融产品所必需的经营理念。我国的商业银行若是想发挥绿色金融，首先要对先进理念进行吸收和学习，并以“赤道原则”作为标准，及时优化自身的运作流程，从而促进这个给绿色金融业务的推广和发展。目前来看，我国绿色金融总体发展趋势良好，虽然起步较晚，但是随着政府政策的扶持和重视程度的加深，商业银行的业务发展已经获得了长足的进步，这离不开银行自身的努力和创新。但是我们也要注意在发展过程中的问题，绝不能因为一定的成就而沾沾自喜，我们应该看到，在发展过程中，我们还是存在不少普遍性和差异性问题没有得到有效的解决。依靠着基数庞大我们发展绿色金融的商业银行数量增长较快，但是在业务规模，绿色金融产品种类以及智量上，较之发达国家还是有一定的差距。尤其是统一标准和规范化上，我们还有很长的路要走。以地区中小银行举例，产品单一、流程不规范是阻碍了绿色金融发展的重要原因。经过本文总结，对于我国来说，不同性质的商业银行应该依靠自身优势，走不一样的适合自身的发展道路，同时增强自身的创新型，依靠政府提供的政策红利，加强自身业务水平的提高，使中国银行业在绿色金融体