【我国商业银行贷后管理的历史变迁与现状分析11000字】

我国商业银行贷后管理的历史变迁与现状分析目录TOC\o"1-3"\h\u26337我国商业银行贷后管理的历史变迁与现状分析 110697第一节我国商业银行贷后管理的历史变迁和发展趋势 117848一、我国商业银行贷后管理的历史变迁 128902二、我国商业银行贷后管理的发展趋势 311159第二节我国商业银行贷后管理的现状 623364一、我国商业银行贷后管理的基本制度 612202二、我国商业银行贷后管理的主要内容 916417三、我国商业银行贷后管理出现的不良现象 13第一节我国商业银行贷后管理的历史变迁和发展趋势一、我国商业银行贷后管理的历史变迁计划管理体制下的“大一统”金融组织体系1952-1978年期间，我国实行“行政管理为主、资金供给型”的计划管理体制[[]唐珏岚，2020：《新中国金融体制变迁的历程、逻辑与经验》，《上海市经济管理干部学院学报》第3期，第1-10页。]，管理高度集中，金融组织体系呈现“大一统”的管理特点，相关银行和金融机构相继撤销合并，由中国人民银行来统一管理。在这段时期，由国家财政部门下达指令性计划，再由总行向分行层层下达计划，向指定的企业，发放指定明确用户图的贷款，依靠指令进行贷款计划分配。这段时期，由国家行使选择客户和决策的权力，贷款风险由国家统一[]唐珏岚，2020：《新中国金融体制变迁的历程、逻辑与经验》，《上海市经济管理干部学院学报》第3期，第1-10页。1954年，中国人民建设银行成立，它隶属于财政部，主要负责国家基本建设的投资拨款，对使用国家预算内的基本建设资金、部门和单位的自筹基本建设资金进行管理和监督。在该段时期，银行是国家的银行，贷款均由指令和计划分配，银行尚未形成经营管理的理念，信贷风险观念淡薄，更没有在信贷风险管理领域形成相关理念、建立相关理论。改革开放后传统信贷资金体制开始改革1978年－1999年，党的十三届三中全会召开，经济、金融体制开始改革，商业银行顺势快速发展。1978年。中国人民银行正式从财政部分离；1979年2月，农业银行恢复设立；1979年3月，中国人民银行将中国银行分离出来；1979年8月，基础设施投资由拨款改为贷款，中国人民建设银行恢复营业；1984年1月，中国工商银行成立，主要从事储蓄业务和工商企业信贷业务；至此，中国人民银行专职行使中央银行的功能，四家国有大型银行成为独立经济单位。1987年交通银行重新组建，华夏银行、深圳发展银行、光大银行等大批股份制商业银行相继成立；1996年，城市信用社改组，渤海银行等城市商业银行开始成立；中央银行体制初步成形，人民银行开始发挥金融调控的功能，银行开始猛烈发展。同时，传统信贷资金体制变革开始，信贷资金管理原则开始转变，从“分级管理、统一计划、存贷挂钩、差额控制”转向“划分资金、统一计划、实贷实存、互相融通”，商业银行开始掌握更多的信贷资金经营权。与此同时，银行业的信贷风险开始逐渐显露，并逐渐加剧。一方面，各金融机构之间的信贷分工局面被打破，业务交叉成为常态，互相间竞争显现；为了抢挖客户、抢占市场份额，各商业银行主动或被动地放宽贷款条件、降低贷款审核标准，不自觉地带动了低质客户的比例上市；另一方面，原先作为国有商业银行主要贷款客户的国有企业，出现经营困难，甚至出现关停情况，不良贷款余额攀升，给银行带来巨大的生存考验和发展挑战。此时，防范和化解信贷风险，进行和强化信贷风险管理逐渐成为各银行的重点之一。国家也为此先后确立了存款准备金、呆账准备、备付金制度，初步形成了银行信贷风险管理的机制和制度。20世纪90年代后，资产负债比例管理和信贷资产风险管理启动试点，通过贷审分离、考核等一系列手段和措施，促使商业银行进一步稳健经营和飞速发展，贷前调查、贷中审查、放款审核和贷后管理逐步形成并越发规范化和制度化。1996-1997年，《贷款通则》、《关于加强金融机构内部控制原则》相继颁布，分别对商业银行的贷款活动规范化、强化信贷过程内部控制，以及信贷风险防范做出要求。亚洲金融危机促使信贷质量进入管控时期1999年－2005年，信贷资产质量进入管控时期，前后台分离、贷审分离、贷款五级风险分类等管理制度逐步形成，贷后管理的标准被进一步提高。亚洲金融危机的爆发引起了我国对银行不良贷款问题的关注，尤其中、农、工、建四大国有商业银行较多历史遗留呆账无法解决，背负了大量负债及不良贷款，就此，国家采取了一系列策略和措施。1999年，中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司相继成立，对应接收中国建设银行和国家开发银行、中国银行、中国农业银行，以及中国工商银行的不良资产，进行不良资产剥离。2020年9月，修订版的《商业银行内部控制指引》被重新公布实施；2003年底《银行业监督管理法》、《人民银行法》和《商业银行法》修改通过，进一步体现了监管部门对当时银行内部控制体系的重视程度，以及国家对规范银行信贷管理制度的力度。与此同时，为进一步加强市场经济体制下的信贷管理，2002年2月，在全国范围内，开始统一实行银行信贷登记咨询制度。信贷咨询登记系统的建立，成为商业银行信贷管理信息系统的重要部分，以属地城市作为单位、以贷款卡作为借款企业办理信贷业务的媒介，利用现代通信和计算机网络技术，将全国各级金融机构纳入其中，形成全国联网的信贷信息管理体系，我国商业银行信贷风险管理逐步走向全流程、全方位的风险管控和电子信息化时代。金融开放对银行信贷风险管理带来重大挑战和机遇2005年后，国有银行开始商业股份制改革，银行业进入系统管理阶段。全球经济一体化进程进一步加快，金融开放成为必然趋势。尤其是加入WTO后，外资银行涌入中国，我国银行面临更为激烈的竞争和严峻挑战。为了加速我国现代商业银行建设、提升我国国有银行的国际竞争力，国有商业银行股份制改革拉开序幕。2005年10月，建设银行在香港上市；次年6月，中国银行在香港上市，7月在上海上市；2006年10月，工商银行在香港联合交易所和上海证券交易所同时上市。2010年7月，农业银行在上交所和港交所相继上市。为更好应对外资银行的竞争，我国商业银行积极学习和采纳外资银行、国外银行的先进经验；在经营、管理、服务上下苦功、花心思，夯实经营基础、强化管理能力、优化服务质量，不断缩短与外资银行之间的差距。与此同时，筑牢信贷资产基础，强化信贷资金质量，提升信贷管理水平，优化信贷管理质量也成了迫在眉睫的重点工作，迫使商业银行自发自动地进一步加强贷后管理，实现信贷风险的及早识别、缓释和化解、及时实现潜在风险客户的退出。二、我国商业银行贷后管理的发展趋势随着金融市场的开放程度的日益深入，我国商业银行面临的经营环境正发生着翻天覆地的变化，金融电子化与金融环球化不断推进，网上银行、手机银行应时而生，给商业银行的信贷风险管理带来全新的挑战和革新动力。（一）金融开放下的竞争考验随着不断加快的全球一体化进程，金融开放程度不断完善，我国资本市场的吸引力持续提升，外资银行不断涌入中国市场。根据亿欧智库2020年发布的《外资银行在华发展研究报告》[[][]亿欧智库，2020：《外资银行在华发展研究报告》，第27页。图2.12019年末在华外资银行机构数分布[[][]亿欧智库，2020：《外资银行在华发展研究报告》，第27页。我国商业银行面临更为激烈的竞争，也面临着更严峻的信贷风险管理考验。一是在市场份额打乱、争抢的局面下，我国商业银行的信贷市场份额必然被压降、优质客户被抢占、瓜分，而从导致低质客户比例的上升。二是，国际资本的大量流入，带动我国金融市场的快速发展，促进工商企业扩大和加速直接融资的规模的效率，这将大大影响以贷款业务作为主要资产业务和收入来源的国内商业银行的业务发展，为了保留客户，势必降低贷款投放标准和要求，致使信贷资产源头质量下滑。三是随着新业务、新品种的开发和创新，对国内商业银行的风控能力的提升和进步都带来更大压力，提出更高要求。四是随着对外开放，国内传统企业和产业面临冲击，尤其是中小微企业，原本就面临着产品技术含量低、产品附加值低、经营规模小的竞争，在面临更大竞争市场的情况下将会长时间处于竞争失利地位，甚至面临破产、关停，进一步加大了银行信贷资产的风险程度。（二）电子信息化面临的全新挑战随着电子信息化技术的不断发展和在各个领域的广泛运用，金融电子化进一步发展。电子化促进了银行信贷系统的完善，帮助银行信贷体制改革和更新，不断提升信贷业务的电子化水平。通过银行系统、计算机的不断推陈出新，信贷风险的识别、计量系统也在不断优化，大大提高风控管理的效率和质量。金融领域的电子信息化，帮助商业银行的计算机系统从封闭走向开放，为银行信贷管理提供了良好的技术职称，也推动了业务处理和交易额度无纸化，提高工作效率，降低工作成本。与机遇相对应的，电子信息化也产生了一定的挑战和风险。一是信贷人员素质要求提高。伴随着计算机系统的更新和完善，对于银行员工的综合素质要求不断提高。不仅要求信贷人员具备良好的信贷专业知识、金融专业技能，也对其信贷计算机使用和分析技能也提出了相应要求，要求能够运用电子化手段，对借款客户实施电子化监控、监测和管理，降低信贷风险的发生。二是在信贷业务中，越来越依赖网络传输和传递信息、依赖电子化进行业务处理和监控的同时，电子化安全、网络安全也成了信贷风险的一个内容。（三）时代发展推动创新变革随着时代的高速发展，传统业务、传统系统和原有的信贷管理技能已经不能满足于金融发展的需求，须时刻关注市场环境的变化，确保信贷风险管理能够推陈出新，风险管理能够适应时代的发展。一是管理技术的创新。要善于对内部模型、计算模型进行更新，运用新技术、采用新方法对借款人进行数据分析、风险识别和风险计量，帮助更好地进行信贷风险管理。二是风险管理机制的更新。不断建立和完善信贷风险监督机制、信贷风险防范预警机制、风险补偿机制等，优化风险管理质量。三是信贷风险管理办法的创新。通过采用贷款出售、资产证券化等方式增加和丰富信贷风险转移、风险分散的方法。（四）强监管下的管理力度升级在复杂金融环境、强监管的背景下，当前各监管部门从严监管、从重处罚已成常态和必然趋势。截至2020年6月末，银保监会及其派出机构公示处罚信息1374条，处罚覆盖了所有的机构类型，其中农村金融机构以超过半数的占比位列首位，大型银行紧随其后。 图2.22020年上半年处罚信息分布情况表[[][]数据来源，中国银行保险监督委员会网站，/cn/view/pages/index/index.html根据外部信息[[]丁丁猫猫6i0ucd，《2020年上半年银保监会公示行政处罚信息分析》，“个人图书馆”网站，/content/20/0703/22/51576737_922130813.shtml][]丁丁猫猫6i0ucd，《2020年上半年银保监会公示行政处罚信息分析》，“个人图书馆”网站，/content/20/0703/22/51576737_922130813.shtml图2.3违规点分布图2020年9月，银保监会严查违规涉房贷款，对5家金融机构及相关责任人进行处罚，其中2家罚没金额均超1亿元。由此可见，贷后管理的监管力度不断加大、监管机构对于合规经营和风险控制不断加压，金融机构面对巨大合规检查风险。各商业银行必须严格按照银保监会颁布实施的各类规章制度和管理办法，落实信贷全流程、实贷实付和贷后管理，在满足监管要求的前提下合规展业、风险管控。第二节我国商业银行贷后管理的现状一、我国商业银行贷后管理的基本制度（一）我国商业银行贷后管理的基本组织形式我国银行贷后管理的基本组织形式主要融合于行政体制，采用“金字塔”形态的垂直管理机构[[]倪海清，2012：《中国商业银行贷后管理制度变革研究》，《当代经济管理》第34卷第7期，第79-83页。[]倪海清，2012：《中国商业银行贷后管理制度变革研究》，《当代经济管理》第34卷第7期，第79-83页。图2.4我国商业银行贷后管理的基本组织形式（二）我国商业银行贷后管理责任制度我国贷后管理的责任制度主要有风险责任和经营责任。风险责任主要指银行风险经理等后台人员借助各种工具、系统、手段对前台客户经理（信贷调查经办人员）的贷后管理工作进行监督，督促前台客户部门完成对贷后风险的监控，从而达到对贷后风险的监控。经营责任主要指根据业务种类、业务金额的不同由各级行行长对信贷业务负责，由前台客户部门负责贷后管理工作的具体实施。（三）我国商业银行贷后管理的主要特点我国商业银行贷后管理主要呈现分级管理，由下而上汇报、由上而下检查，逐级、全面考核，和贷后管理的具体执行者为业务经办人的特点。一是分级管理。一般由总行出台关于贷后管理的管理办法、实施细则规章制度，落实全行信用风险监测、风险控制等工作。各级分行（管理行）负责贷后管理的组织实施、总体风险控制、监测客户整体用信、定期风险分析、沟通传递风险信息、牵头处理风险事项等工作。各级支行通过其设立的信贷管理部门负责本级行内经营的信贷资产进行检查，负责其辖区范围内的信贷资产检查的执行和监督。各级经营行经营行负责辖属所有客户的日常贷后经营管理工作，包括门承担联系、服务、管理、检查等。二是汇报采用自下而上、检查采用自上而下的方式。是指各级行对所辖分支机构的信贷资产检查工作进行检查和指导，并依据辖内实际运作情况和检查结果提出具体工作要求，这种检查往往是总行（含内审机构）检查各级分行、各级分行检查各级支行、支行对辖内经营行（团队）进行检查的层层往下的检查模式。同时，各级行按要求完成贷后管理工作，定期汇报信贷资产检查情况，并就遇到的具体问题层层向上请示，故而上级行的信息主要来源于下级行的汇报。三是逐级考核、全面考核。是指上级行根据已经制定好的各类指标，定期检查并考核所辖各级分支机构的信贷资产贷后管理工作，根据指标完成情况、贷后管理工作质量进行考核。这种考核不仅是包括了对贷后管理的政策规章是否落实到位，还包括了信贷资产风险有没有得到有效控制、各级行的信贷资产质量是否有所提升或者劣变，综合考核贷款到期现金收回率和潜在风险退出情况等。四是贷后管理的具体执行者为业务经办人。是指经营行客户部门是贷后管理的具体实施部门，贷后管理工作的实际执行人为业务经办客户经理，其客户部门负责人作为贷后管理责任人。故而前台客户经理须严格按照相关法律法规及银行相关管理要求切实履行岗位职责，承担相应的责任。（四）我国商业银行贷后管理的主要方式我国商业银行主要有四种贷后管理的主要形式：一是贷后管理的日常化、规范化、制度化；二是“以审促管”，对贷后管理工作定期进行内部审计和外部审计；三是“以查促管”，采取定期或者不定期方式对部分重点行业进行检查，或者进行专题、专项检查；四是监管部门对银行贷后管理工作进行检查和监管。积极落实贷后管理的各项规章制度和工作要求，通过进行实地现场走访、押品检查、信贷资产风险分类等措施，深入了解贷款企业现状、及时发现风险隐患，形成检查报告、及时上报，及时采取风控手段和措施，整改问题、缓释风险。贷后检查往往关注的是信贷业务本身，而非贷后管理工作的管理制度和体系。图2.5我国商业银行贷后管理的主要方式[[][]倪海清，2012：《中国商业银行贷后管理制度变革研究》，《当代经济管理》第34卷第7期，第79-83页。（五）我国商业银行贷后管理的考核方法相较于国外银行，目前我国商业银行贷后管理的考核评价办法稍显单一。多数银行以是否“动作到位”为评价标准，即主要是以前台信贷人员是否按时完成了现场检查、是否定期撰写检查报告并汇报、相关检查材料是否收集齐全、完整、贷后现场非现场检查的频次、台账建立是否及时、管理是否规范等作为对前台信贷人员贷后管理实施是否到位的评判标准；检查监督人员也往往通过查阅档案、核对材料种类、数量等形式考核来进行贷后管理执行落实的监督，而非关注到贷后管理实际成效和本质意义，呈现“形式大于本质”的特点，这当然也和贷后管理成效难以量化息息相关。各级行应探索一个完善的贷后管理考核机制，不仅要对贷后管理执行是否落实到位进行考核，更应对信贷风险有否得到有效缓释和控制、信贷资产质量是否明显优化作为贷后管理考核的重点之一。在贷后管理考核内容中设置贷后到期收回率、潜在风险退出等指标，对于能够及时发现风险隐患、进行预警并有效减少损失的，给予嘉奖；对于年度中表现突出或有特殊贡献的个人及机构进行表彰和奖励。二、我国商业银行贷后管理的主要内容贷后管理是指自信贷资金投放，直至本息全部收回，或者形成事实风险后，对信贷资金进行清收的全过程。我国商业银行目前所实施的贷后管理工作大同小异。大多包括制定贷后管理方案、资金监管、贷后检查与日常跟踪、贷后管理报告、担保人（物）监管、风险监控与分析、风险预警与处理、贷后管理例会审议、信贷资产风险分类、不良信贷资产管理、收息与信用收回、档案管理等工作。本文主要选取以下几项贷后管理工作进行介绍。（一）资金账户监管资金账户监管，是指信贷资金发放后，前台客户部门对信贷资金使用后的监督，以及对借款人在贷款银行所开立的账户进行长期的、定期资金监控、分析和管理。账户资金监管的主要内容资金账户监管的主要内容有：（1）信贷资金是否用于合同约定用途；（2）资金体量和流量是否与借款人实际经营情况，项目建设进度是否匹配；（3）资金流向是否与其经营状况匹配；（4）账户资金能否覆盖贷款本息等。针对发放固定资产贷款、项目贷款的，要进行更为严格的管控，确保项目资金的封闭运营。若发现借款人出现挪用、挤占信贷资金的，应及时汇报，并根据合同约定采取相应措施，督促借款人限期纠正。账户资金监管的主要方式目前商业银行账户资金监管的方式仍较为单一，主要依靠贷款管理行的客户部门，通过调用贷款企业在本行的资金流水信息进行用途分析和资金流入流出量的横向、纵向比较。通过大额资金异常变动、关联公司间的频繁异动发现问题，并及时了解原因，从而分析风险情况。而对于借款客户在其他银行的账户流水，缺少监测、监管的途径和手段，仅能通过企业客户配合提供流水信息分析账户流水情况，且无法进行限制和管理。账户资金监管的主要作用对贷款企业的账户资金进行监测和监控，一是监测信贷资金的去向和用途，核查贷后资金实际用途是否与信贷批复、合同约定的一致，确保信贷资金按照约定用于合理、真实使用，避免被挪用。二是监测企业的日常经营收付情况，这有利于帮助商业银行了解和掌握借款客户的实际经营情况。从交易对手判断企业是否存在真实的生产贸易行为，并从对手的资质横向评判借款客户在行业中的地位和生产链中的环节，有助于更详实地了解借款企业。从资金流水量估算企业真实的生产经营规模，判断企业资金周转是否正常。从资金流水频次中分析企业真实的生产和货款回笼周期，估算企业资金缺口。与此同时，资金监测也有助于银行及时发现企业出现抽逃资本金，自有资金被关联企业大量占用、资金进入房市、股市等情况，掌握资金的真实动向。（二）贷后检查与日常跟踪贷后检查与日常跟踪，主要是指前台客户部门对借款客户进行现场检查、日常跟踪，开展贷后检查工作。贷后检查的主要内容进行贷后检查，要结合资金监管、日常排查等工作所获得的信息，确定检查重点。主要包括：（1）是否落实信贷批复相关要求。（2）生产经营的情况。如开工、订单、企业库存、人员变动情况等。（3）财务情况。根据账实、账账、账表的核实情况，对主要财务指标进行检查分析。（4）与管理人员面谈。了解和掌握原材料和主要产品市场、生产技术和组织管理、他行融资担保、关联企业及关联交易等情况。（5）固定资产贷款方面。现场重点检查项目进展情况是否与固定资产贷款评估报告以及工程规划相匹配，投资、建设是否按计划进行，贷款是否被挪用，项目进度等。贷后检查的主要方式贷后检查目前主要通过现场和非现场结合的方式进行落实。一是定期、不定期走访借款企业，核查经营运行情况。二是查阅财务报表，核对总、分账、科目明细，分析财务状况的变动趋势。与现场检查相结合，盘点和核对企业原材料、库存等资产。三是通过与企业高管的交谈、企业普通员工的交流，掌握企业经营发展目标、未来战略部署，以及人事变动。四是利用人行征信查询了解和掌握借款企业在企业银行的融资规模、融资银行数量的变化。五是利用外部网络、媒体、软件积极收集借款企业相关信息，从外部了解企业的动态变化。贷后检查的作用贷后检查是银行对信贷客户必不可少的贷后管理工作之一，对银行防范信贷风险发挥着积极的促进作用。一是强化对风险的防范。通过对企业报表、资金、资产科目变化等进行分析，及早发现企业是否存在产品积压、财务状况劣变的风险。对征信报告进行比对和分析，判别借款企业是否出现无故扩大融资规模、在多家金融机构融资等过度融资的风险，从而分析企业的出发点是生产规模的扩大或资金链的快速趋紧。与企业高管交谈，了解企业是否有脱离主业运营、盲目扩张的迹象；与员工交流，挖掘企业是否出现员工工资未按时发放、大批员工离职等情况。如果在贷后检查过程中能够及时发现企业经营不善、资金链趋紧等问题，银商业银行可以及早地采取相应措施，降低甚至避免损失。二是贷后检查在一定程度上有利于企业和银行发现借款企业的优势和劣势，帮助企业改善治理。银行在对借款企业经营管理、机器设备、行业前景的全面分析下，可以发现企业在生产经营方面存在的不足和问题，有利于促进借款企业进行改善管理、提高经营能力，也促进了信贷资金的安全性。同时在大量信贷客户的基础上，商业银行往往能够判别出不同借款企业在生产链中的环节和所处地位，结合借款人所在行业，分析判断企业的发展潜力，并为之设计合适的服务方案。三是通过对借款企业的检查和交流，商业银行也能发现自身在经营发展、风险管理等方面所存在的问题和不足，尤其是面对有多家债权人的大中型企业，从借款客户方面获取反馈和其他银行的产品、服务信息，取长补短，可以再一定程度上提升银行自身的管理水平和服务质量。（三）风险预警与处理风险预警与处理，主要是指前台客户部门及中、后台信贷风险监控人员及时发现风险信息，并对其进行风险发布、预警与处置等工作。风险预警是商业银行利用现有的科技手段，对贷款企业设置风险控制指标以及风险预警信号，并根据这些指标和信号对贷款出现风险的原因、风险性质以及风险程度的大小进行分析、评估，并根据所得结果发出预警信号。商业银行目前实行的风险预测分析主要依托银行自身的信贷预警系统、监管部门及机构的预警系统两个渠道进行。风险预警指标的类型风险预警指标一般是分为两种，即系统自动触发的预警和手工发布的预警。系统自动触发的预警，是前期已由相关系统开发和管理人员依据一定标准和指标设定在系统中的，一旦贷款客户触碰到相关预警信号的预警点，将由系统自动发布，提醒信贷人员进行核查和处理，多是一些定量指标。主要包括：（1）客户基本信用状况的风险变动情况。主要是借款客户信用等级下降、借款客户主体资格出现预警信号，如营业执照等关键证照过期、客户财务状况劣变，相关财务指标触碰警戒线、经营管理状况出现预警信号等。（2）信贷资产风险变动情况。主要是：资产风险分类等级下降、客户未能按期归还银行债务、第二还款来源安全性下降或价值出现波动、保证担保人担保能力出现一定程度的波动等。（3）人民银行征信信息、银保监会信息及其他有效信息中反映的客户信用风险变动，触碰系统警戒线，如他行出现贷款逾期、不良等。人工发布的预警，多是信贷人员在贷后管理中发现企业出现重大风险情况、重大负面信息，从而手工发布预警提请业务经办人员、管理人员关注，多为一些无法量化的定性指标。如企业高管意外死亡、可能导致企业价值大幅下跌、影响企业经营的重大负面舆论等。此外，针对某些行业性的、系统性的风险，相关管理人员还可以针对某个行业的信贷客户发布预警信息，提示和提醒业务部门和信贷部门进行深入核实调查、强化管理。风险预警的处置方式商业银行的风险预警处置通常采用分级管理的模式。根据客户管理层级的不同、预警信号的程度不同，对于风险预警处置结果的确认部门有所不同。一般来说，有信贷客户经办客户经理根据风险预警信号的内容，在规定时限内开展现场检查等核实手段，分析所提示风险的影响程度，并给出相应解释或者拟采取的化解措施，以及风险化解结果，提交经营主责任人确认，而后流转至不同层级的预警确认部门进行反馈，由预警确认部门对风险预警信号的反馈情况、处置措施进行评判，而后给出同意办结、同意暂办结、不同意办结等不同的反馈结果，再由经办客户部门根据确认结果的不同选择持续跟踪风险信号，或加强管理力度。风险预警的作用风险预警作为一种系统提示，对商业银行进一步扩大贷后管理工作范围、加强贷后管理效率、强化贷后管理质量都发挥着积极的促进作用。一是弥补贷前调查的疏失。部分低质客户由于贷前调查的疏失，或者因为业绩导向而降低标准被准入，通过预警指标可以弥补贷前调查的不足，提醒商业银行对其进行行之有效的风险管控措施，降低其信贷风险发生的可能性。二是建立财务指标体系，对辖内各行各业的客户的各期财务指标进行分析，及时发现其在财务状态上的恶化，警示客户部门对信贷客户加强关注和管理。三是通过系统对贷款企业进行一个不间断的、持续性的跟踪监控，弥补了信贷人员工作时间有限的问题，提升信贷风险的管理能力和水平。（四）贷后管理的其他内容除了上述的贷后管理工作意外，贷后管理还包括了许多工作和内容，如贷款风险五级分类，是商业银行通过贷后现场检查、数据分析、系统运算等手段，对企业的风险程度进行评判和定位，并根据风险程度的大小进行分类。为了便于监管、使不同银行的贷款分类具有可比性，监管部门制定了统一分类标准，使得贷款风险分为成为一笔贷款、一户信贷客户资产质量的重要评判标准之一。再如信用等级复测与更新，是指商业银行根据信贷客户的实时经营情况、管理情况、持续性的财务状况和发展趋势，定期进行信用评级更新，根据不同的信用等级，采用不同的业务准入标准和管理要求。以及担保人（物）监管，是指前台客户部门定期检查担保人（物），核实合法性、完整性，核查其风险缓释能力。贷后管理工作的内容丰富多样，其手段也各有不同，实际上目的和意义都是为了保障信贷资产安全，通过监测信贷客户在经营发展、财务管理、宏观经济变动等各种因素下出现的风险情况，采取行之有效的风控手段和措施，尽可能减少风险发生、降低风险的影响程度和范围，确保信贷资产按时、足额收回。三、我国商业银行贷后管理出现的不良现象贷后管理工作处理流于形式一是信贷人员未能完全按照规章制度的要求进行贷后管理，仅按照规定频率、频次完成检查动作，但对贷后检查的实质进行放松，出现“走过场”的现象，所形成的检查报告、监测日志往往大同小异，甚至存在报告内容仅修改了落款时间、报告期数据信息来完成，出现了前后文不相符、A公司的调查报告中出现B公司名称等低级错误的情况。二是盲目相信企业说辞，对于风险预警处置不重视、不上心。在风险预警信号的处置过程中，信贷人员仅对风险信号进行简单描述，通过询问企业等方式简单核实，以完成任务的心态进行预警信号处置，而对风险信号产生的原因、可能造成的影响、拟采取措施是否有可行性和有效性漠不关心，未进行深入的排查、比对和分析。三是未能在规定时限内完成贷后管理工作，或卡在限办结时间前批量进行流程处理、系统操作，将“贷后管理”变为形式化的“贷后流程”。贷后检查工作效率低下目前，虽然商业银行发现风险的渠道和手段有很多，但核实和分析风险的工作仍需人工甄别；而在信息反馈上，仍以客户部门撰写报告的形式进行层层汇报，工作效率相对低下。同时，针对部分外部信