昆明理工大学差旅费管理办法培训

昆明理工大学差旅费管理办法培训财务处|2026年4月目录01政策概述与核心原则02事前审批流程详解03差旅费用标准与规范04报销流程与材料准备05负面清单与常见问题06特殊情况处理07总结与答疑本次培训旨在规范差旅管理流程，提升费用使用效率，确保合规性与透明度。政策概述与核心原则制定目的加强和规范学校差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，保障出差人员工作与生活需求。依法依规严格执行国家及学校相关财务规定，确保合规性。勤俭节约合理安排行程与经费，杜绝铺张浪费。据实报销凭真实、合法、有效的票据，按标准限额报销。分级审批明确各级审批权限，层层把关，责任到人。事前审批流程（OA系统）申请人提交填写差旅信息部门负责人确认业务真实性经费负责人审核经费预算财务预算岗复核预算指标分管校领导仅限国际差旅审批通过→生成唯一审批编号（报销凭证）关键提示：必须事前审批，未审批的差旅不予报销。费用标准-城市间交通费职级火车轮船飞机高铁/动车校级、正高软席/一等座二等舱经济舱商务座需报批副处、副高硬席/二等座三等舱经济舱一等座需报批其余人员硬席/二等座四等舱原则上不乘坐二等座交通工具图示备注：超标准乘坐需填写《超标准乘坐交通工具审批单》，经审批后方可报销。费用标准-住宿费档次住宿费上限（元/晚）适用城市举例一档900北京、上海、深圳四档500成都、西安省内一类450昆明主城区校内往返0呈贡—莲华当天往返注意事项：1.在标准限额内凭发票据实报销，超支部分自理。2.两人同性别出差，原则上应同住一个标准间。费用标准-伙食补助费报销标准（按自然天数包干使用）•西藏、青海、新疆：120元/人/天•其他地区：100元/人/天•市内往返（呈贡-莲华）：30元/人/天注意事项由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费，并索取凭证，不得重复领取补助。费用标准-市内交通费市内交通费按出差自然天数实行定额包干管理，旨在规范差旅出行成本。报销标准（包干使用）省外及省内一类地区：80元/人/天市内往返（呈贡-莲华）：20元/人/天不予报销情形若出差期间由接待单位或本单位统一提供交通工具的，不再重复报销市内交通费。报销流程整理票据出差结束后整理

所有原始票据填写单据填写电子报销单

并附上所有票据领导审核提交部门负责人

进行审核签字财务报销提交至财务处

完成最终审核与打款关键提示：为了保证报销流程的顺畅，请大家及时办理报销手续。一般情况下，应在出差结束后一个月内完成所有报销步骤。报销材料清单出差审批单：OA系统打印，作为报销必备依据交通费票据：包含机票、火车票、长途汽车票等住宿费发票：需提供正规发票及酒店明细单公务卡凭证：刷卡POS单，或未使用公务卡的说明会议通知：参加会议或培训时需附邀请函或通知单据与支付凭证示意不予报销的“十项负面清单”（一）未经OA事前审批的差旅出差期间因私绕行超过30%里程部分使用私家车开具的加油发票无行驶记录佐证住宿费发票抬头非“昆明理工大学”旅行社代订酒店无“代订证明”不予报销的“十项负面清单”（二）06.会议注册费中已含食宿仍重复领取补助07.出差期间购买景点门票、纪念品08.使用个人信用卡积分兑换机票09.出差时间覆盖法定节假日且无会议通知10.未提供“公务卡刷卡POS单”或未用说明合规报销·人人有责严格遵守财务规定，杜绝违规行为常见问题解答（一）Q1:出差期间，由接待单位安排了用餐，还能领取伙食补助吗？A1:不能。应由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费，并索取凭证，不再重复领取伙食补助。Q2:出差期间，因特殊情况需要自驾车，费用如何报销？A2:经批准后，可按行驶里程报销油费和过路费，不再报销城市间交通费和市内交通费。常见问题解答（二）Q3:出差结束后，票据丢失了怎么办？需本人写出书面说明，提供旁证材料，经部门负责人审批后，可按规定标准报销。Q4:学生出差的报销标准有何不同？学生出差需附《学生出差安全承诺书》，伙食补助按教职工标准的50%发放，住宿费若两人同住，需提供《同住说明》。特殊情况处理-国际差旅提前规划：需提前60天提交《国际差旅计划表》，确保流程合规。任务批件：必须取得省外办出具的《因公出国任务批件》方可出行。汇率结算：财务处按审批通过日的汇率进行锁定，作为最终结算依据。核销时效：回国后15日内必须完成核销，逾期将冻结相关经费账户。特殊情况处理-学生差旅安全责任落实所有学生差旅须附《学生出差安全承诺书》，明确安全责任。交通标准限制交通工具最高按“其余人员”标准执行，超标需导师出具书面说明。伙食补助标准伙食补助按教职工同地区标准的50%发放，不实行包干制。住宿费用控制两人同住需提供《同住说明》，住宿费按标准限额的1.5倍控制。核心原则：安全第一·标准从严·审批规范特殊情况处理-自驾车出差审批与报销原则经部门负责人批准后，可按行驶里程报销油费和过路费。费用互斥说明选择自驾方式后，不再报销城市间交通费和市内交通费。所需证明材料需提供详细的行驶路线图和准确的里程证明（如导航截图）。注：具体报销标准请参照公司最新《差旅费用管理办法》总结与核心要点回顾事前审批是前提：所有差旅必须事前在OA系统审批。费用标准是红线：严格按照职级和地区标准执行。票据材料是依据：确保票据真实、完整、合规。负面清单是禁区：