工程结算中心管理办法

工程结算中心管理办法第一章总则第一条目的与依据为规范公司工程结算行为，加强工程成本控制，提高资金使用效益，确保工程结算工作的及时性、准确性与合规性，依据国家相关法律法规及公司内部管理制度，特制定本办法。第二条适用范围本办法适用于公司及所属各单位所有新建、扩建、改建工程项目的结算管理工作。凡涉及工程价款结算的相关单位和人员，均须遵守本办法规定。第三条基本原则工程结算管理遵循以下原则：（一）客观公正原则：以合同约定、实际完成工程量及国家相关计价规范为依据，实事求是进行结算。（二）合规合法原则：严格遵守国家法律法规、行业标准及公司内部规章制度。（三）效益优先原则：在确保工程质量与合规性的前提下，追求工程成本的最优控制。（四）权责清晰原则：明确各参与方在结算管理中的职责与权限，确保流程顺畅、责任到人。（五）保密原则：结算中心工作人员及相关接触结算信息的人员，对结算过程中涉及的商业秘密及敏感信息负有保密责任。第二章组织机构与职责第四条结算中心设立公司设立工程结算中心（以下简称“结算中心”），作为工程结算管理的专职机构，隶属于公司财务管理部门或工程管理部门（根据公司实际情况确定）。第五条结算中心职责结算中心主要履行以下职责：（一）贯彻执行国家及地方关于工程结算的法律法规、政策及公司相关管理制度。（二）负责制定和完善公司工程结算管理相关细则及操作流程。（三）统一受理、审核公司范围内各类工程项目的结算申请及相关资料。（四）组织或参与工程项目的现场核实、工程量确认及结算争议的协调处理。（五）负责工程结算款项的支付审核与进度跟踪。（六）建立健全工程结算台账，负责结算资料的整理、归档与保管。（七）对公司工程结算工作进行指导、监督与检查，定期进行分析与总结。（八）配合公司其他部门开展与工程结算相关的审计、稽查等工作。第六条结算人员岗位职责结算中心应根据工作需要设置相应的专业岗位，明确各岗位职责权限，主要包括：（一）结算受理岗：负责结算资料的接收、初步核查与登记。（二）结算审核岗：负责对结算资料的完整性、合规性、准确性进行专业审核，包括工程量复核、单价套用、取费计算等。（三）综合管理岗：负责结算中心的日常行政事务、档案管理、制度建设、内外协调及数据统计分析等工作。结算人员应具备相应的专业知识和职业道德，遵守廉洁自律规定。第三章结算管理流程第七条结算准备工程项目在满足合同约定的结算条件或达到结算节点时，由施工单位（或承包方）提出结算申请，并按要求准备完整、规范的结算资料。结算资料一般应包括但不限于：合同文件、补充协议、竣工图、工程量签证单、设计变更单、材料设备认价单、隐蔽工程验收记录、质量评定资料、结算书（含工程量计算书、套价表等）及其他相关证明材料。第八条结算资料提交与受理（一）施工单位（或承包方）应在规定期限内，向结算中心提交符合要求的结算资料（一般为书面版及电子版）。（二）结算中心受理岗对提交的资料进行初步审查，核对资料是否齐全、签字盖章是否完备、格式是否符合要求。对资料不齐或不符合要求的，应一次性告知需补充或完善的内容，退回施工单位（或承包方）限期补正。（三）资料审查合格的，予以正式受理，登记台账，并分配至结算审核岗进行审核。第九条结算审核（一）结算审核岗接到结算资料后，应在规定时限内（根据项目规模和复杂程度设定）完成审核工作。（二）审核内容主要包括：1.结算依据的充分性与有效性；2.工程量计算的准确性与合规性；3.综合单价或定额套用的正确性；4.各项取费标准及费率的计取是否符合规定；5.材料、设备价格是否与认价或合同约定一致；6.设计变更、现场签证的真实性、合规性及其费用计算的准确性；7.优惠、让利等承诺的执行情况。（三）审核过程中，如需施工单位（或承包方）澄清或补充资料，应以书面形式提出，施工单位（或承包方）应在要求期限内回复。（四）对重大或复杂项目的结算，结算中心可组织相关部门（如工程管理、造价咨询等）进行联合审核或委托外部专业机构进行咨询复核。必要时，可进行现场踏勘核实。第十条结算争议处理（一）审核过程中或审核完成后，如结算中心与施工单位（或承包方）对结算结果存在争议，应首先本着客观公正、友好协商的原则进行沟通解决。（二）对于协商不成的争议，结算中心应整理争议焦点、相关证据及处理意见，提交公司相关领导或专题会议研究决策。必要时，可依据合同约定提请仲裁或诉讼。第十一条结算审批与付款（一）结算审核完成后，结算中心应出具结算审核报告，明确审核结果，并按公司规定的审批权限逐级报批。（二）经审批通过的结算，作为工程价款支付的依据。财务部门根据审批后的结算文件及合同约定，办理工程款支付手续。（三）工程尾款（或保修金）的支付，还需满足合同约定的支付条件。第十二条竣工结算与备案工程项目竣工结算完成后，结算中心应及时将最终结算报告及相关资料整理归档，并按规定报送公司档案管理部门备案。同时，做好结算数据的统计分析工作，为后续工程提供参考。第四章内部管理第十三条人员管理结算中心应加强对结算人员的专业培训和职业道德教育，提升其业务能力和廉洁自律意识。建立健全考核机制，对结算人员的工作业绩、专业水平、服务态度等进行定期考核。第十四条制度建设与完善结算中心应根据国家政策法规变化及公司发展需要，及时修订和完善工程结算管理制度及操作流程，确保结算工作有章可循、规范运作。第十五条档案管理结算中心应建立严格的结算资料档案管理制度，对接收的结算资料、审核过程文件、审批文件、最终结算报告等进行分类、编号、登记、保管，确保档案的完整性、安全性和可追溯性。档案保管期限应符合国家及公司相关规定。第十六条保密管理结算中心工作人员应对在结算工作中接触到的公司商业秘密、项目信息、结算数据等严格保密，不得擅自泄露给无关单位或个人。第五章监督与考核第十七条内部监督公司财务管理部门、审计部门（或内控部门）应对结算中心的工作进行定期或不定期监督检查，重点检查结算制度的执行情况、结算流程的合规性、审核结果的准确性以及人员廉洁自律情况等。第十八条考核评价公司应将工程结算工作的质量、效率、成本控制效果等纳入对结算中心及相关部门的绩效考核体系。对在结算工作中表现突出、为公司节约成本做出重要贡献的单位和个人给予表彰奖励；对工作失职、造成公司损失或不良影响的，应追究相关责任人的责任。第十九条责任追究对于在结算工作中出现玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、收受贿赂等行为，导致结算结果严重失实、给公司造成经济损失或不良影响的，将依据公司相关规定对责任人进行严肃处理；涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。第六章附则第二十条解释权本办法由公司工程结算中心负责解释。第二十一条生效日期本办法自发布之日起施行。原有相关