2026年全国理财规划师之三级理财规划师考试绝密预测题详细参考解析

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年理财规划师考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、共用题干张某与刘女士均为企业白领，2006年登记结婚。婚前两人约定每月各自从工资里拿出1000元用于日常生活，其余部分归各自所有。婚后两人居住在张某父母留给他的一套三居室的房子，用每月的共同出资添置了部分家具。由于刘女士不能生育，一年后以夫妻名义领养一男孩。2015年因感情不和张某与刘女士协议离婚。根据案例回答43～46题。A.一套三居室的房子B.两人的全部工资C.婚后购买的家具D.刘女士的名牌衣服及化妆品

2、共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答下列问题。A.客户范围广泛B.流动性强C.投保人出意外保费可豁免D.获得免税的好处

3、关于零存整取，下列说法中错误的是()。A.比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户B.存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入C.若储户中途漏存，可在到期支取前补齐D.适应面较广，手续简便

4、()是证券交易所以外的证券交易市场的总称，由于在证券市场发展的初期，许多有价证券的买卖都是在柜台上进行的，因此也称之为柜台市场。A.店头市场B.场内市场C.银行间市场D.有形市场

5、刘先生第一个月所还利息约为()元。A.3690B.3790C.3890D.3990

6、李先生计划投资某限定性券商集合资产管理计划，下列()不是限定性集合资产管理计划的投资方向。A.国家重点建设债券B.股票等权益类证券C.短期货币掉期业务D.上市的企业债券

7、()是指共有人将自己存于共有物的份额分割出去。A.分出B.转让C.分割D.流转

8、刘先生2007年8月1日以存本取息的方式在银行存了2万元，当时约定的存期为3年，在2008年、5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元；那么这1万元适用的计息利率为()。A.一年期整存整取利率B.活期储蓄的利息计息C.一年期整存整取利率打6折D.两年期整存整取利率打6折

9、关于现收现付式和基金式的养老保险模式，下列说法不正确的是()。A.现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金B.完全基金式是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要；部分基金式是即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金C.现收现付式的养老保险是一种靠后代养老的保险模式，上一代人并没有留下养老储备基金的积累，其养老金全部需要下一代人的缴费筹资，实际上这种保险靠的是代际之间的收入转移D.部分基金式是一种自我养老的保险模式，各代之间不存在收入转移，每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活；完全基金式的养老保险是自我养老和后代养老相结合的一种养老模式

10、政府重点产业发展顺序的安排，一般是()。A.瓶颈产业主导产业支柱产业B.主导产业支柱产业瓶颈产业C.瓶颈产业支柱产业主导产业D.支柱产业主导产业?瓶颈产业

11、先行指标可以先于其他经济指标反映出()的波动。A.短期的、微小B.短期的、不稳定C.长期的、不稳定D.长期的、微小

12、按基金的组织形态不同，基金可分为()。A.契约型基金和公司型基金B.开放式基金和封闭式基金C.债券基金和股票基金D.成长型基金和收入型基金

13、在生活中经受挫折，打击或遇到困难时，你通常会()。A.用抽烟、喝酒、吃东西等来减轻烦恼B.找朋友交谈，倾诉内心烦恼C.改变自己的想法，尽量看到事物好的一面D.接受现实，因为没有其他办法

14、共用题干张某与刘女士均为企业白领，2006年登记结婚。婚前两人约定每月各自从工资里拿出1000元用于日常生活，其余部分归各自所有。婚后两人居住在张某父母留给他的一套三居室的房子，用每月的共同出资添置了部分家具。由于刘女士不能生育，一年后以夫妻名义领养一男孩。2015年因感情不和张某与刘女士协议离婚。根据案例回答43～46题。A.与他人以夫妻名义同居B.实施家庭暴力C.有赌博、吸毒等恶习屡教不改D.长年出差分居满两年

15、王女士与张先生8年前结婚，有一女姗姗，因张先生一直驻外，感情逐渐淡薄，后张先生提出离婚，愿意给付女儿30万供其上学，姗姗归王女士抚养。如果你是理财规划师，王先生向你咨询姗姗的教育费用的风险问题，下列与此问题无关的是()。A.王女士会把离婚的痛苦发泄在姗姗的身上，虐待姗姗B.王女士不是理财能手，给姗姗留的30万元很快会被她花光C.王女士再婚后其丈夫会侵吞这30万元D.王女士打算投资开一家美容店，但资金不足，她会挪用这30万元

16、某客户想在证券交易所购买债券，他了解到在证券交易所交易的债券，按照交割日期的不同，可分为（）。A.当日交割，次日交割，约定日交割B.当日交割，普通日交割，约定日交割C.当日交割，次日交割，普通日交割D.当日交割，次日交割，后日交割

17、共同基金当事人中，作为共同基金资产的名义持有人和保管人的是()。A.管理人B.投资人C.托管人D.受托人

18、一般两证齐全的房产的贷款额度在()以下。A.30%B.50%C.80%D.90%

19、一般来说大部分基金交易采用"未知价"原则，但是下列选项中()采取的是"已知价"原则。A.公司型基金B.股票基金C.混合基金D.货币市场基金

20、在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。A.子女目前的教育情况和学习能力B.目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势C.家庭目前收入情况和未来支出预算D.子女届时打工收入和子女学习意愿

21、共用题干王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财规划师进行咨询。根据案例回答29～39题。A.8%B.11%C.20%D.28%

22、共用题干资料：随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求。何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据上面资料回答13～22题。A.支付留学人员的学费B.支付留学人员的基本生活费C.支付何先生在国外留学儿媳的学费D.支付何先生自己的生活费

23、()只能发生在财产保险合同中。A.投保人的变更B.受益人的变更C.代理人的变更D.被保险人的变更

24、共用题干资料：周先生每月的工资3000元，虽然平时收入不高，但其每年年底可获得大约20万元的年终奖。周先生有半年内贷款买车的意愿，并有购买房屋的打算。根据资料回答下列问题。A.等额本息B.等额本金C.等额递增D.等额递减

25、个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。下列不属于担保方式的是()。A.抵押加连带责任保证B.信用担保C.抵押加购房综合险D.质押担保

26、如果何先生的风险承受能力较弱，而且对于未来的股市走势不确定的情况下，何先生应该买()。A.上市型开放式基金B.保本基金C.交易所交易的基金D.基金中的基金

27、做实养老保险个人账户有非常重要的意义，其中不包括()。A.有利于实现部分积累的制度模式B.有利于应对人口老龄化的挑战C.有利于提高保障水平D.有利于促进劳动力流动

28、下列不属于家庭共同财产的是()。A.共同劳动收入B.家庭成员交给家庭的个人私有财产C.家庭成员个人购置的财产D.家庭成员共同积累

29、下列关于社会保险的说法正确的是()。A.体现的是保险经济领域中的非商品性保险关系B.在个人理财的保险规划中可操作性最强C.由投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任D.是政府为了一定的政策目的，运用一般保险技术开办的一种保险

30、共用题干金先生与金女士2000年4月自由恋爱结婚。结婚后不久金先生即下岗，获得解除劳动合同补偿费10万元。下岗后金先生与朋友合伙做生意，购买了一套价值50万元的房屋。2002年金先生在生意中认识了钱小姐，并很快发展为情人关系，二人生有一子金泉。2005年金先生的父亲去世，留给金先生遗产20万元，金先牛的母亲早亡。2007年金先生因病去世，留有一份自书遗嘱，将公积金和自己做生意的收益共计60万元留给了钱小姐，房产留给金女士。根据案例回答下列问题。A.金先生婚前个人财产B.金先生的婚后个人财产C.金女士的婚后个人财产D.夫妻共同财产

31、证券市场一般()对GDP的变动做出反应。A.提前B.滞后C.同步D.不确定

32、某客户想要设立一个信托。基于信托关系比较复杂的原因，他向理财规划师进行咨询。并了解至下列()不是信托的构成要素。A.现金B.信托目的C.信托关系人D.信托财产

33、我国的企业年金运营采用（)的基本框架，由企业年金基金受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的多元化主体共同管理。A.托管式B.信托式C.委托代理D.个人账户与社会统筹相结合

34、张先生的女儿5年后上大学，届时的教育金为每年3万元，张先生夫妇现在的年收入为4万元，预计每年增长3%，则张先生家庭的教育负担为()。A.58%B.65%C.70%D.75%

35、关于保险金、抚恤金的继承，下列说法错误的是()。A.保险合同中指定受益人的，由受益人取得保险金B.保险合同未指定受益人的，保险金作为遗产进行继承C.在伤残职工死亡后，已经发放而未用完的抚恤金，属于伤残职工的遗产，可以继承D.职工因公死亡发放的抚恤金作为死亡职工的遗产进行继承

36、汽车消费贷款利率是按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行，通常情况下，汽车金融公司比银行的贷款利率(）。A.高B.相等C.低D.无法比较

37、股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但助理理财师提醒小李除了金融衍生品的一般性风险外，由于标的物自身的特点和合约设计过程中的特殊性，股指期货还具有一些特有的风险。以下选项中()不属于股指期货的特有风险。A.信用风险B.基差风险C.标的物风险D.合约品种差异造成的风险

38、共用题干王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8%，退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。根据案例回答下列问题。A.110000B.100000C.135291D.139271

39、李某是某大型工厂的厂长，为了降低工厂在市场竞争中的风险，甲将其工厂全部财产投保，与甲保险公司签订了保险合同，由于投保数额巨大，甲保险公司遂将该保险标的进行了再保险，与乙保险公司签订了再保险合同，如果保险事故发生，李某可以向()主张支付保险金。A.甲保险公司B.乙保险公司C.甲保险公司和乙保险公司D.甲保险公司或者乙保险公司

40、共用题干陈女士希望理财规划师为其投资方面进行规划，经过理财规划师的分析，发现陈女士现有投资如下：A公司的股票200手，前日收盘价为6元，当时买人价格为5元，期间该公司进行了一次分红（每10股派5元）；另有国债10万元，银行定存5万元。A.保守型B.轻度保守型C.中立型D.进取型

41、当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要的养老方式是()。A.完全基金式B.部分基金式C.开放基金式D.封闭基金式

42、留学贷款进行房产抵押的贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的()。A.50%B.60%C.70%D.80%

43、李小姐预计购买一辆价格为15万元的汽车，由于资金紧张，准备向丰田汽车金融公司贷款，那么，首付款最低为()万元。A.3B.7.7C.5D.6

44、中国银行的个人外汇期权产品“两得宝”中，客户()。A.作为外汇、期权的买方B.作为外汇期权的卖方C.风险锁定D.成本锁定

45、共用题干甲男、乙女于2010年5月登记结婚，结婚时对财产关系未作约定。2011年，二人贷款100万元购买房屋一套，房屋产权证登记为甲男。2014年，乙女因与他人同居导致家庭关系紧张。甲男提出离婚，乙女同意，但二人在财产分割上产生了分歧，甲男起诉到法院。另，甲男在2012年以婚后财产出资设立有限责任公司，到诉讼离婚之前股权价值50万元。二人贷款购买的房产到诉讼之前价值300万元，尚有贷款50万元未偿还。A.房屋是甲男的个人财产，贷款是其个人债务B.房屋是甲男的个人财产，但贷款是夫妻共同债务C.房屋是夫妻共同财产，贷款是夫妻共同债务D.房屋是甲男的个人财产，贷款是乙女个人债务

46、()股票与经济周期的相关性很弱，这类股票多出现在高科技或新型商业模式等创造新需求的领域，股票的业绩和股价的高增长可以长期保持。A.周期型B.防守型C.成长型D.激进型

47、共用题干林先生2014年因病去世，家中有房屋两套，市价约值人民币200万元，汽车一辆，市值约12万元，存款及其他财产约50万元。林先生住院期间欠医院治疗费10万元。林先生的爱人万女士因为身体不好，2011年从单位办理了病退手续，一直在家养病。林先生夫妇有两个儿子，均已经成家。料理完林先生的身后事，二儿子出示了一份林先生的遗嘱，遗嘱中将一套房屋、存款及其他财产留给万女士，另一套房屋由二儿子继承，汽车留给大儿子。遗嘱由二儿子的妻子代书，上面有林先生的签字，二儿子及主治医师小夏作为见证人在遗嘱上面签名。林先生的大儿子认为遗嘱系伪造，于是向法院起诉要求确认遗嘱无效。A.属于林先生个人债务，因林先生去世而解除B.属于林先生个人债务，由林先生的个人财产清偿C.属于林先生夫妻共同债务，由夫妻共有财产清偿D.属于继承人的债务，谁继承遗产由谁清偿

48、共用题干陈女士希望理财规划师为其投资方面进行规划，经过理财规划师的分析，发现陈女士现有投资如下：A公司的股票200手，前日收盘价为6元，当时买人价格为5元，期间该公司进行了一次分红（每10股派5元）；另有国债10万元，银行定存5万元。A.6.6B.6.7C.6.8D.6.9

49、客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应该向其推荐()。A.生存保险B.死亡保险C.两全保险D.变额寿险

50、关于无效遗嘱，下列说法不正确的是()。A.限制民事行为能力人所立的遗嘱部分无效B.受胁迫所立的遗嘱无效C.被篡改的遗嘱，被篡改的部分无效D.伪造的遗嘱无效

51、助理理财规划师搜集客户信息的工作程序不包括()。A.与客户交流，向客户介绍财产分配和传承规划对其家庭及个人的影响，并向客户介绍制定该规划所需了解的必要信息B.设计客户家庭结构调查表C.指导客户填写事先设计好的家庭结构调查表D.详细了解客户及其家庭成员目前的工作、生活、经济状况，客户对其家庭成员所应承担的抚养、赡养等义务

52、共用题干小秦和妻子小涂刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平方米，每平方米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%；小涂还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前他们有积蓄5万元；小琴每月收入为5000元（含税），小涂为3500元（含税），当地房产交易的契税税率为3%。根据案例回答下列问题。A.3492B.3008C.3907D.3423

53、信用在经济活动中的基本形态表现为()。A.债权债务关系B.延期支付或预付形式C.体现一定的生产关系D.价值运动的特殊形式

54、如果刘先生是一名外国人，想分享中国国内的经济增长带来的好处，因此想购买那种资本来源于国外而投资于国内的基金，这种基金被称为()。A.国内基金B.国际基金C.离岸基金D.国家基金

55、人们通常概念中的风险，如地震、洪水、海啸等自然灾害等，属于()。A.投机风险B.纯粹风险C.责任风险D.财产风险

56、共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答10～19题。A.教育储蓄B.公司债券C.大盘指数基金D.子女教育信托

57、下列不属于我国债券流通市场的是()。A.沪深证券交易所市场B.银行间交易市场C.证券公司间交易市场D.柜台交易市场

58、共用题干李某从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。在保险公司职员询问汽车状况时，李某并未如实回答。根据案例回答36～40题。A.可以退还保险费B.无权解除保险合同C.有权解除保险合同D.不承担赔偿或者给付保险金的责任

59、普通股的()可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大，在普通股和优先股向一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通股比优先股能获得更高的收益。A.股利B.股利和R3EC.ROED.股利和剩余资产分配

60、现实生活中，有大量对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素不包括()。A.预期寿命的延长B.延迟退休C.“养儿防老”理念的不可行性D.社保资金紧张

61、著名的“二八法则”是()提出来的。A.马斯洛B.萨缪尔森C.伍德里奇D.帕累托

62、下列关于教育保险投保的说法中，不正确的有()。A.如果保额相同，那么分红和非分红的教育保险保费相同B.越早投保，家庭的缴费压力越小，领取的教育金越多C.购买越晚，由于投资年限短，保费就越高D.购买越早，由于投资年限长，保费就越低

63、共用题干甲企业向乙企业买了一批货物，约定由乙企业负责运送，甲企业负责对货物投保，甲企业根据约定与某保险公司签订了保险合同。根据案例回答100～102题。A.如果甲企业免除了丙公司的债务，保险公司应当赔偿全部损失B.甲企业在保险公司赔偿后放弃丙企业的债务的，保险公司有权申请人民法院撤销该行为C.甲企业放弃对丙企业的请求赔偿权利无需经过保险公司同意D.如果甲企业在保险公司赔偿前放弃丙公司的债务的，保险公司不承担赔偿责任

64、共用题干王先生今年45岁，是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少，但是随着年龄的增长，王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金，但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。为此，王先生就相关问题向理财规划师进行咨询。根据案例回答29～39题。A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.部分基金式

65、共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘五，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。根据案例回答下列问题。A.共有关系和共有人的身份无关B.共有人按份额承担债务C.遗产分割前的共有属于共同共有D.共有关系存续期间，共有人可以请求分割共有物

66、对于参与新股申购的基金，市场一般会保护其基本的权益，申购资金可以获得()。A.7天通知存款收益率B.银行同期活期存款利率C.7天国债回购利率D.银行间隔夜拆借利率

67、2009年4月，李先生按照市场价格对外出租住房，取得租金收入5000月，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳()元的个人所得税。(不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元)A.383B.766C.370.4D.740.8

68、共用题干王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在债券发行时即认购。若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6.5%下调到年底的5%。根据案例回答下列问题。A.36.63%B.16.89%C.36.47%D.16.82%

69、理财规划师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明()是教育保险无法达成的。A.有的保险可以分红B.强制储蓄功能C.保障功能D.随时变现且不受损失

70、夫妻双方在人身关系上的权利和义务不包括()。A.使用自己姓名的权利B.相互继承财产的权利C.参加生产、工作、学习和社会活动的自由D.双方都有抚养教育子女的权利和义务

71、共用题干我国某贸易公司A与美国公司B签署出口某大型机械设备的合同，其中大型设备的出口方为A，进口方为B，该大型设备价值500万美元，B公司根据合同先付定金100万美元给予A公司。合同约定A公司在2008年9月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由B公司接收，A公司派员安装，经检验合格后，B公司将余款400万美元汇到A，公司的账户上，此时整个出口贸易过程结束。根据上述材料回答下列问题。A.责任保险B.保证保险C.工程保险D.信用保险

72、现役军人赵某脾气火爆，经常暴力殴打其妻刘某，刘某不堪忍受提出离婚诉讼，根据我国《婚姻法》的规定，下列选项正确的是()。A.离婚必须经过赵某同意B.离婚可以不经过赵某同意C.是否需要赵某同意由法官判定D.双方不可以协议离婚

73、共用题干周先生今年30岁，是一名公务员，周太太27岁，是一位中学老师。家庭月收入约15000元，月支出约8000元。家庭有活期储蓄2万元、一年期定期储蓄3万元，还有5万元的货币市场基金和20万元的股票。根据以上案例，回答下列问题：A.1B.10C.50D.100

74、下列关于财产传承规划的说法正确的是()。A.财产传承规划是为了保证社会向前发展而设计的财产方案B.财产传承规划对保证财产安全作用不大C.夫妻双方的财产关系可以依据法律、习惯来调整，不需要财产传承规划D.财产传承规划受客户财产状况、客户在家庭中的身份地位等诸多因素的影响

75、下列情形中，()不是解散个人独资企业的原因。A.投资人决定解散B.投资人意外身亡无继承人C.被吊销营业执照D.投资人被宣告死亡

76、共用题干我国某贸易公司A与美国公司B签署出口某大型机械设备的合同，其中大型设备的出口方为A，进口方为B，该大型设备价值500万美元，B公司根据合同先付定金100万美元给予A公司。合同约定A公司在2008年9月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由B公司接收，A公司派员安装，经检验合格后，B公司将余款400万美元汇到A，公司的账户上，此时整个出口贸易过程结束。根据上述材料回答下列问题。A.保险标的包括有形财产，同时还包括物质财产产生的经济利益B.财产保险的标的一般具有明确的价值C.保险期限一般在1年以内，在经营中往往以保险合同的期限计算损益D.财产保险经营内容相对人身保险具有复杂性

77、一般来说，()不是信用卡免息还款期的决定因素。A.客户刷卡消费日期B.信用卡发卡行C.银行对账单日期D.银行制定还款日期

78、下列不是大额耐用消费品信贷对象的是()。A.具有当地户口B.有稳定的职业、收入和固定居所C.年龄在60～65周岁之间D.无不良信用记录，具有完全民事行为能力的自然人

79、何先生的信用卡账单日是每月10日，到期还款日是每月30日。3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费，如果何先生3月30日前偿还银行200元，则何先生4月10日账单显示的循环利息为()元。A.9.9B.33.9C.25D.34.9

80、()又称“准血亲”，本无该种血亲应当具有的血缘联系，而由法律确认其与该种血亲有同等权利义务的亲属。A.直系血亲B.旁系血亲C.拟制血亲D.姻亲二、多选题

81、(GDP)：C+I+G+(X—M)，公式中的I包括()。A.固定资产投资和存货投资两类B.实体投资和虚拟投资两类C.实物投资和非实物投资两类D.企业投资和政府投资两类

82、()不属于风险特征。A.普遍性B.可测性C.确定性D.客观性

83、共用题干张先生，公务员，40岁，家庭月收入7500元，计划买房。需要贷款300000元。假设其贷款利息率为6%，张先生希望15年还清贷款。根据案例回答34～42题。A.1000.00B.1340.14C.1666.00D.1140.14

84、关于指数基金，说法错误的是()。A.指数基金是一种主动管理基金B.指数基金实行消极的管理策略C.指数基金的费用一般比较低D.指数基金的业绩透明度比较高

85、共用题干李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索，目前的金融投资资产中共持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资计划。根据案例回答下列问题。A.5%B.10%C.15%D.20%

86、国家助学贷款的贷款数额每人每学年不超过()元。A.5000B.6000C.8000D.10000

87、由于世界各国的政治、经济、文化背景不同，社会养老保险模式也有较大差异，但各国社会养老保险所遵循的原则却大体一致。主要有()。①保障基本生活；②公平和效率相结合；③权利和义务相对应；④管理服务社会化；⑤分享社会经济发展成果。A.①③④B.①②④C.①②③④D.①②③④⑤

88、国际信用包括以赊销商品形式提供的国际商业信用；以银行借贷形式提供的银行信用和()。A.国际组织提供的信用B.政府间提供的相互信用C.地下钱庄提供的信用D.慈善机构提供的信用

89、表现信贷关系特征的形式称为信用形式，按照借贷关系中债权人与债务人的不同，信用分为五种形式，这五种形式不包括()。A.商业信用B.个人信用C.银行信用D.国际信用

90、王先生夫妇有一子王峰，2002年又将朋友的孩子小云落户在自己家。2003年王先生夫妇离婚，王先生带着小云与郑女士再婚，郑女士带来一位15岁的男孩小明。则王先生的法定继承人是()。A.王峰B.王峰、小云C.王峰、郑女士D.王峰、郑女士、小明

91、陈先生急需一笔短期资金用于日常生活开支，则他适合采用的融资工具不包括()。A.信用卡B.保单质押融资C.借高利贷D.典当融资

92、共用题干王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在债券发行时即认购。若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6.5%下调到年底的5%。根据案例三回答85～91题。A.36.63%B.16.89%C.36.47%D.16.82%

93、我国企业举办企业年金计划，可以采用()管理模式。A.直接承付B.对外投保C.建立养老基金D.间接承付

94、周先生有买车计划，理财规划师要综合考虑买车的费用及养车的费用。()不属于买车时应缴纳的费用。A.车辆保险费B.停车费C.验车费D.公证费

95、资本外逃是指国际短期资本流动中的()。A.业务性资本流动B.保值性资本流动C.投机性资本流动D.国际游资

96、保险凭证是一种简化了的保险单，其法律效力与保险单相比()。A.高于保险单的法律效力B.两者相同C.低于保险单的法律效力D.按法律规定相同，在实践中稍弱

97、共用题干时先生，现年32，某公司业务经理，年薪5万元。妻子冯女士，某公司文秘，年薪4万元。女儿两岁。二人结婚三年但是积蓄不多，年结余大致在2万元左右，女儿马上要上幼儿园，预计支出会进一步增加。二人结婚时购置新房一套。除社保外，二人没有其他商业保险。根据案例回答下列问题。A.定期寿险B.万能寿险C.变额寿险D.终身寿险

98、共用题干黄女士目前有10万元存款，存款利率较低，考虑投资于某基金，前端认购费率为4%，年管理费率为0.5%，管理费在期初提取；同时，黄女士还可以投资于银行的大额可转让存单(CD)，年利率为6%。根据案例回答下列问题。A.不低于7.29%B.不低于6.75%C.不高于7.29%D.不高于6.75%

99、下列项目中，不属于资产要素的是()。A.应收账款B.预收账款C.债券D.专利权

100、共用题干资料：薛明（男）的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。1998年5月，薛明与温惠结婚01998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人又对房子进行了翻修，共花费4万元。2005年3月，薛明在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费，2005年5月，温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。2006年3月，薛明和温惠协议离婚。2006年5月，出版社寄给薛明稿费5万元。根据资料回答下列问题。A.了解夫妻二人的家庭成员构成情况B.代夫妻二人签字确认相关表格C.界定夫妻家庭财产的权属D.了解夫妻二人的经济状况

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：A项属于张某的婚前个人财产，一方的婚前财产属于夫妻个人特有财产，不能转化为夫妻共有财产，即使在离婚时，也不能作为共有财产进行分割；B项，由于双方存在财产协议，因此只能认定工资的约定部分为共有财产；D项属于刘女士一方专用的生活品，属于个人财产。

根据民法意思自制原则，夫妻约定的内容仅要求合法，并不要求必须公平合理。

对子女和财产问题已有适当处理是协议离婚的必要条件。如果婚姻关系当事人不能对离婚后的子女和财产问题达成一致意见、做出适当处理的话，则不能通过婚姻登记程序离婚，而只能通过诉讼程序离婚。

D项，因感情不和分居满两年为法院准予离婚的情形之一。适用此条款须满足四个要件：①有分居满两年的事实，一般情况下指分居处于持续状态；②分居的原因是因感情不和，而不是其他原因；③是诉讼离婚，而不是协议离婚；④经过调解无效。

2、答案：C本题解析：暂无解析

3、答案：C本题解析：若储户中途漏存，应在次月补齐；未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。

4、答案：D本题解析：暂无解析

5、答案：D本题解析：刘先生第一个月所还利息=(700000-0)*6.84%/12=3990（元）。

6、答案：C本题解析：暂无解析

7、答案：A本题解析：按份共有人可以将其份额分出或者转让。分出是指共有人将自己存于共有物的份额分割出去；转让是指共有人将自己的份额转让给他人。

8、答案：B本题解析：存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。这种储蓄方式在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息，存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。

9、答案：D本题解析：完全基金式是一种自我养老的保险模式，各代之间不存在收入转移，每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活；而部分基金式的养老保险则是自我养老和后代养老相结合的一种养老模式。

10、答案：A本题解析：政府重点产业发展顺序的安排，一般以“瓶颈”产业为先，而后再是主导产业和支柱产业。

11、答案：A本题解析：暂无解析

12、答案：A本题解析：基金的分类有：①按照组织形态划分为公司型基金和契约型基金；②按照是否可以赎回以及赎回的方式划分为开放式基金和封闭式基金；③按照基金的投资风格划分为成长型基金、收入型基金与平衡型基金；④按照基金的管理形式划分为主动管理基金和被动管理基金；⑤按照基金的投资对象划分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金和其他基金；⑥按照资本来源和运用地域的不同划分为国内基金、国际基金、离岸基金和国家基金；⑦其他类型。

13、答案：C本题解析：暂无解析

14、答案：D本题解析：A项属于张某的婚前个人财产，一方的婚前财产属于夫妻个人特有财产，不能转化为夫妻共有财产，即使在离婚时，也不能作为共有财产进行分割；B项，由于双方存在财产协议，因此只能认定工资的约定部分为共有财产；D项属于刘女士一方专用的生活品，属于个人财产。

根据民法意思自制原则，夫妻约定的内容仅要求合法，并不要求必须公平合理。

对子女和财产问题已有适当处理是协议离婚的必要条件。如果婚姻关系当事人不能对离婚后的子女和财产问题达成一致意见、做出适当处理的话，则不能通过婚姻登记程序离婚，而只能通过诉讼程序离婚。

D项，因感情不和分居满两年为法院准予离婚的情形之一。适用此条款须满足四个要件：①有分居满两年的事实，一般情况下指分居处于持续状态；②分居的原因是因感情不和，而不是其他原因；③是诉讼离婚，而不是协议离婚；④经过调解无效。

15、答案：A本题解析：张先生担心的情况属于离异情况下子女抚养教育财产的风险，是指夫妻双方离婚后，孩子归一方抚养，分给一方的家庭财产加子女的抚养费会是一笔不小的财富，但很难保证每一个人都是一个管理财富的好手，很可能还未等子女成人，财产就已经所剩无几，孩子良好的教育将无法得以保证。尤其是当其再婚时，又可能出现财产被再婚对象侵占的可能。

16、答案：B本题解析：暂无解析

17、答案：C本题解析：基金托管人是证券投资基金资产的名义持有人和保管人。一般是由具有一定资产信用的商业银行、投资银行或保险公司来担任，以保证证券投资基金运作贯彻经营与托管分开的原则。目前我国的证券投资基金托管人均为商业银行。

18、答案：B本题解析：暂无解析

19、答案：D本题解析：暂无解析

20、答案：B本题解析：确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑到客户的家庭情况，确立教育消费计划时间和大学类型。客户子女的入学年龄是教育费用筹集的重要变量。确定了教育消费计划时间和大学类型后，理财规划师应收集有关大学的收费信息和未来相应的学费上涨率。根据大学收费信息和未来费用通货膨胀趋势，理财规划师就可以估算未来费用并决定客户每月必须储蓄投资的数额。

21、答案：C本题解析：我国的基本养老保险制度实行企业和个人共同缴费的筹资方式。

国家统筹养老保险模式的主要特点是：工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，国家不向劳动者本人征收任何社会养老保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，即纳入国家的财政预算。

投保资助式养老保险制度是由社会共同负担、社会共享的模式，由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式，这是世界上大多数国家实行的养老保险模式。

按照社会养老保险基金筹资模式划分，养老保险制度可以分为现收现付式和基金式两种模式。现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。

新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金。个人缴费年限不满15年的，则根据2011年7月1日起实施的《中华人民共和国社会保险法》中规定：参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足15年的，可以缴费至满15年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。

根据国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》的规定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20%；城镇个体工商户和灵活就业人员退休后按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。

《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发[1997]26号）实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的属于“老人”。

22、答案：B本题解析：暂无解析

23、答案：D本题解析：被保险人的变更只能发生在财产保险合同中。在人身保险合同中，保险标的即被保险人的生命或身体，是保险关系确立的基础，是不能变更的。在财产保险合同中，保险标的的变更实际上意味着投保人的变更。

24、答案：D本题解析：暂无解析

25、答案：B本题解析：担保方式有抵押加连带责任保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

26、答案：B本题解析：保本基金是指在基金招募说明书中明确规定相关的担保条款，即在满足一定的持有期限后，基金公司为投资人提供本金、本金的一部分或收益的保障的一种基金品种。保本基金不仅适合追求低风险的散户，也适合希望通过结构性产品平衡资产配置的机构投资者。

27、答案：C本题解析：做实个人账户有着非常重要的意义，包括：(1)有利于实现部分积累的制度模式。要真正实现部分积累的制度模式，就必须做实个人账户；(2)有利于应对人口老龄化的挑战。做实个人账户，有利于实现养老保险制度的可持续发展；(3)有利于促进劳动力流动。做实基本养老保险个人账户后，个人账户基金具有可携带性。

28、答案：C本题解析：家庭共有财产就是家庭成员在家庭共同生活关系存续期间共同创造、共同所得的财产。它主要来源于家庭成员在共同生活期间的共同劳动收入，家庭成员交给家庭的个人私有财产以及家庭成员共同积累、购置、受赠的财产。

29、答案：A本题解析：商业保险体现的是保险经济领域中的商品性保险关系，社会保险和政策保险则体现的是保险经济领域中的非商品性保险关系。B项商业保险在个人理财的保险规划中可操作性最强；C项商业保险中投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任；D项政策保险是政府为了一定的政策目的，运用一般保险技术开办的一种保险。

30、答案：B本题解析：注：金先生的遗产数=合同补偿费10+金父亲遗产一半10+收益的一半30+房产的一半25=75，金女士与私生子金泉共享，各得1/2=37.5万元。

注：金女士先前的个人财产(50+20+60)÷2=65万元，加上继承部分的37.5万元=102.5万元。

31、答案：A本题解析：证券市场一般提前对GDP的变动做出反应，也就是说它是反映预期的GDP变动。

32、答案：A本题解析：暂无解析

33、答案：B本题解析：《企业年金基金管理试行办法》和《企业年金试行办法》两个办法明确规定了企业年金运营采用信托模式的基本框架，提出了企业年金基金受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的多元化主体共同管理企业年金基金的原则，打破了原来由政府一手包办的行业自行经办的传统企业年金运行模式，取而代之的是市场化运行模式。

34、答案：B本题解析：张先生家庭的教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100%=3/[4*(1+3%)]*100%=65%.

35、答案：D本题解析：保险合同中指定受益人的，由受益人取得保险金；保险合同未指定受益人的，保险金作为遗产进行继承。伤残职工死亡后，已经发放而未用完部分及应当发放部分，属于伤残职工的遗产，可以继承。职工因公死亡时，这种抚恤金是发放给死亡职工的直系亲属的，属于直系亲属的财产，不能作为死亡职工的遗产由所有继承人继承。

36、答案：A本题解析：汽车消费贷款利率是按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行，通常情况下，汽车金融公司比银行的贷款利率高。

37、答案：A本题解析：暂无解析

38、答案：B本题解析：暂无解析

39、答案：A本题解析：再保险人和投保人是两种合同关系中的不同主体，两者没有直接的合同关系，彼此没有权利和义务关系，因此，再保险接受人不具有向原保险的投保人要求支付保险费的请求权。当保险事故发生时原保险的被保险人或者受益人只能向原保险的保险人请求赔偿或者给付保险金，而无权向再保险接受人提出赔偿或者给付保险金的请求。

40、答案：B本题解析：股票的持有期收益包括红利和资本利得，资本利得=200*100*(6-5)=20000（元）；红利=200*100*1*0.5=10000（元）；则总持有期收益为20000+10000=30000（元）。

涨停板价格=前收盘价*(1+10%)=6*(1+10%)=6.6（元）。

价格风险是指债券的价格与利率变化呈反向变动，当利率上升时，债券的价格便会下降。

政府债券一般是信用债券。

陈女士投资组合中，成长性资产股票价值为200*100*6=120000（元），定息资产为100000+50000=150000（元），总资产为270000元。成长性资产占比=120000/270000=44%。按照客户投资偏好分类标准，成长性资产为30%～50%、定息资产为50%～70%属于轻度保守型。

41、答案：A本题解析：完全基金式当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要。

42、答案：B本题解析：暂无解析

43、答案：A本题解析：丰田汽车金融公司贷款首付比例为20%，即首付款=15*20%=3（万元），故选项A为正确答案。

44、答案：B本题解析：中国银行的个人外汇期权产品包括期权宝和两得宝两种产品。在两得宝的交易中，客户作为外汇期权的卖方，银行作为买方。到期时客户将获得定期存款利息和期权费，但亦会面临汇率风险。如果汇价对客户有利，客户不但获得银行存款利息，还将获得一笔期权费。如果汇价对客户不利，客户只能获得银行存款利息，并且把客户手中的货币兑换成相对应的货币。

45、答案：C本题解析：在婚后用共同财产购买房屋，无论产权登记在哪一方名下，都为夫妻共同财产，负债为夫妻共同债务。

在离婚诉讼期间，仍为婚姻关系存续期间，甲男所得知识产权的收益属于夫妻共同财产。

当事人达成的以登记离婚或者到人民法院协议离婚为条件的财产分割协议，如果双方协议离婚未成，一方在离婚诉讼中反悔的，人民法院应当认定该财产分割协议没有生效，并根据实际情况依法对夫妻共同财产进行分割。

根据我国《婚姻法》第46条，有配偶者与他人同居导致离婚的，无过错方有权请求损害赔偿。B项中的50万元贷款为夫妻共同债务。C项中甲男以婚后财产投资设立公司所享有的股权为共同财产。D项中甲男因经营有限公司所获得的收入为夫妻共同财产。

乙女在婚姻中存在过错，甲男可以要求离婚损害赔偿，但是无权主张分割乙女的个人财产。

46、答案：C本题解析：成长型股票与经济周期的相关性很弱，这类股票多出现在高科技或新型商业模式等创造新需求的领域，股票的业绩和股价的高增长可以长期保持。

47、答案：C本题解析：第一顺序的法定继承人是配偶、子女、父母。在本案中，林先生的法定继承人为妻子万女士和两个儿子。

遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产。在认定遗产时，应将遗产从共有财产中分出。《继承法》第二十六条第一款规定：“夫妻在婚姻关系存续期间所得的共同所有的财产，除有约定的以外，如果分割遗产，应当先将共同所有的财产的一半分出为配偶所有，其余的为被继承人的遗产。”在本案中，林先生和万女士的夫妻共有财产为房屋两套、汽车一辆、存款及其他财产约50万元，按照《继承法》的规定，林先生的遗产为这些财产的一半。

共同债务是指在婚姻存续期间为家庭共同生活及家庭生产经营活动所负的债务，因而夫妻双方应对共同债务负连带责任。为一方或双方治疗疾病所负的债务属于夫妻共同债务，应由夫妻共同清偿。

代书遗嘱需要符合的条件之一是须有两个以上的见证人在场见证。《继承法》第十八条规定：“下列人员不能作为遗嘱见证人：（一）无行为能力人、限制行为能力人；（二）继承人、受遗赠人；（三）与继承人、受遗赠人有利害关系的人。”案例中，二儿子是林先生遗嘱中指定的继承人，不能担任见证人，因此C选项错误。二儿媳是与继承人有利害关系的人，也不能担任见证人，因此BD选项错误。主治医师与继承人无利害关系，可以作为见证人。

遗嘱是一种要式法律行为。法律对遗嘱的形式有明确规定，遗嘱人只能按照法律规定的形式制作遗嘱，不按照法律规定的形式设立的遗嘱，不能发生效力。林先生所立的代书遗嘱中由二儿子担任见证人不符合法律的规定，因此遗嘱无效。

48、答案：A本题解析：股票的持有期收益包括红利和资本利得，资本利得=200*100*(6-5)=20000（元）；红利=200*100*1*0.5=10000（元）；则总持有期收益为20000+10000=30000（元）。

涨停板价格=前收盘价*(1+10%)=6*(1+10%)=6.6（元）。

价格风险是指债券的价格与利率变化呈反向变动，当利率上升时，债券的价格便会下降。

政府债券一般是信用债券。

陈女士投资组合中，成长性资产股票价值为200*100*6=120000（元），定息资产为100000+50000=150000（元），总资产为270000元。成长性资产占比=120000/270000=44%。按照客户投资偏好分类标准，成长性资产为30%～50%、定息资产为50%～70%属于轻度保守型。

49、答案：C本题解析：暂无解析

50、答案：A本题解析：无行为能力人或限制行为能力人所立的遗嘱无效。即使无行为能力人或者限制行为能力人后来具备了完全行为能力，其先前所立遗嘱仍属无效遗嘱。

51、答案：B本题解析：B项，设计客户家庭结构调查表是助理理财规划师准备阶段需要做的工作。收集客户家庭构成信息之前，助理理财规划师应做好充分的准备，这样才不会在与客户沟通时漏掉一些重要信息。一般可以通过设计表格来对客户家庭构成信息进行收集、整理。

52、答案：D本题解析：（注：适用契税的税率为1.5%）

53、答案：A本题解析：信用在经济活动中的基本形态表现为债权债务关系，任何信用交易都至少涉及两方，债权人即现在资源的拥有者和出借者，债务人即保障履行某种义务的资源借入者和使用者。

54、答案：D本题解析：按照资本来源和运用地域的不同，可将基金划分为：①国内基金；②国际基金；③离岸基金；④国家基金。其中，国家基金是资本来源于国外而投资于国内的基金，操作简便易行，是一种低风险和低成本投资方式。

55、答案：B本题解析：人们通常概念中的风险，如地震、洪水、海啸等自然灾害，以及交通事故、火灾、爆炸等意外事故，都属于纯粹风险。

56、答案：D本题解析：D项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。

我国学生贷款政策主要有三种贷款形式：①学校学生贷款；②国家助学贷款；③一般性商业助学贷款。C项，申请商业性助学贷款的条件只需符合两个条件：①必须有符合条件的信用担保；②贷款人为当地居民。相比较ABD三项需要更多的要求条件。

教育储蓄的主要优点包括：①无风险，收益稳定；②较活期存款相比回报较高。但是，教育储蓄也有很大的局限性：①能办理教育储蓄的投资者范围比较小；②规模非常小。由于教育储蓄按开户日利率计息，如在升息前存入，且选择的存期太长，储户不能分享到升息的利好。因此，教育储蓄只能成为家长为孩子准备教育金的一种方式，而不能成为全部，更不能规避家庭的财务危机。

教育储蓄存期分为1年、3年、6年三种，计息方式如下：①1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；（②年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

与教育储蓄相比，教育保险的优点在于：①客户范围广泛；②有的教育保险也可分红；③强制储蓄功能；④投保人出意外，保费可豁免。C项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。

虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。

设立子女教育信托具有多方面的积极意义：①鼓励子女努力奋斗；②防止子女养成不良嗜好；③从小培养理财观念；④规避家庭财务危机；⑤专业理财管理。

制定子女教育规划都应遵循以下几个重要原则：①目标合理；②提前规划；③定期定额；④稳健投资。A项，理财规划师帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应充考虑孩子自身特点，并结合客户家庭实际经济情况、风险承受能力设定理财目标。

韩女士的儿子读大学时平均每年的学费=5000*(1+5%)10=8100（元）。

A项，利用定期定投计划，每月数额不大，用实际数字来量化理财目标，对定期储蓄自制力差的人采取强制储蓄措施，通常可以奏效。

57、答案：C本题解析：暂无解析

58、答案：C本题解析：可保利益是指投保人或被保险人对投保标的所具有的法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与保险标的之间经济利益上的利害关系。衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失。在本案例中，李某对从朋友处借来的汽车没有可保利益。

告知是保险双方的义务。对投保人来说，通常称为如实告知义务；对保险人来说，则称为说明义务。在本案例中，李某是投保人，违反了如实告知义务。

在本案例中，根据最大诚信原则，李某作为投保人，负有如实告知义务，为告知义务人。

投保方无需告知的重要事实包括：①众人皆知的法律常识，如海洛因是禁止贩卖和服用的毒品；②保险人理应知道的常识，如珠宝比木材更吸引小偷的目光；③保险标的风险减少的事实；④保单明示保证条款规定的内容；⑤保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实；⑥保险人表示不需要知道的事实。

我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务的法律后果做出了具体的规定：①投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同；②投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费；③投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。

59、答案：B本题解析：暂无解析

60、答案：B本题解析：现实生活中，有大量会对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素包括：(1)预期寿命的延长。延长寿命意味着人们需要在退休之前有更多的储蓄和更好的规划；(2)提前退休；(3)社会保障与养老金资金紧张；(4)“养儿防老”理念的不可行性；(5)其他不确定因素。例如通货膨胀、市场利率波动、个人和家庭成员的健康状况、医疗保险制度的变化等。

61、答案：D本题解析：著名的“二八法则”是帕累托提出来的。

62、答案：A本题解析：一般情况下，如果保额相同，具有分红功能的教育保险保费相对较高。

63、答案：D本题解析：本题中的保险合同属于货物运输保险合同。根据《保险法》第五十条规定，货物运输保险合同和运输工具航程保险合同，保险责任开始后，合同当事人不得解除合同。

乙企业既不是投保人，又不是保险合同的受益人，无权请求保险公司支付保险金。

保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者的请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利的，该行为无效。

64、答案：C本题解析：我国的基本养老保险制度实行企业和个人共同缴费的筹资方式。

国家统筹养老保险模式的主要特点是：工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，国家不向劳动者本人征收任何社会养老保险费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，即纳入国家的财政预算。

投保资助式养老保险制度是由社会共同负担、社会共享的模式，由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式，这是世界上大多数国家实行的养老保险模式。

按照社会养老保险基金筹资模式划分，养老保险制度可以分为现收现付式和基金式两种模式。现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。

新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金。个人缴费年限不满15年的，则根据2011年7月1日起实施的《中华人民共和国社会保险法》中规定：参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足15年的，可以缴费至满15年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。

根据国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》的规定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20%；城镇个体工商户和灵活就业人员退休后按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。

《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发[1997]26号）实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的属于“老人”。

65、答案：C本题解析：暂无解析

66、答案：B本题解析：暂无解析

67、答案：C本题解析：李先生应纳税额=[每次（月）收入-准予扣除项目-修缮费用（800元/月为限）]*(1-20%)*l0%=(5000-370)*(1-20%)*lO%=370.4（元）。@jin

68、答案：C本题解析：选D答案，但准确的数字还应该加上(34*200*1.0325+34*200)。

69、答案：D本题解析：教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强。家长可以根据自己的预期来为孩子选择险种。买了保险以后，保费每个月强制缴纳，因而能够起到强制储蓄的作用，并且不可挪用。如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急，但要切记保单质押后应在规定期限内偿还，否则保单可能失效，从而影响到教育金的支付。资料：胡先生的儿子即将上学，为了更好的保证儿子教育金的支付，他向理财规划师进行子女教育规划方面的咨询。请根据资料回答38～41题。

70、答案：B本题解析：夫妻双方的权利义务既体现在人身关系上也体现在财产关系上。“相互继承财产的权利”是夫妻双方在财产方面的权利。

71、答案：C本题解析：暂无解析

72、答案：B本题解析：现役军人的配偶要求离婚的，须经军人同意，但军人一方有重大过错的除外，此处军人赵某有重大过错，可以不经其同意离婚，同时双方仍可以选择协议离婚的方式。

73、答案：A本题解析：流动性比率=流动资产/家庭月支出=100000/8000=12.5。流动资产包括现金、银行储蓄和货币市场基金，但不包括股票。

流动资产一般为家庭