银行业专业人员中级职业资格考试（银行业法律法规与综合能力）模拟试题 (2026年新疆图木舒克市)

银行业专业人员中级职业资格考试（银行业法律法规与综合能力）模拟试题(2026年新疆图木舒克市)一、单选题（共40题，每题0.5分，共20分。以下备选项中只有一项符合题目要求，多选、错选、不选均不得分）1.在经济周期理论中，当一国经济处于繁荣阶段，商业银行通常会采取的经营策略是（）。A.扩张信贷规模，增加利润B.紧缩信贷规模，规避风险C.维持信贷规模不变D.大量计提贷款损失准备金2.2026年，国家金融监督管理总局对某大型商业银行进行监管评级，若该银行被评为（）级，则被视为出现问题银行，监管机构将采取一系列纠正措施。A.3B.4C.5D.63.某企业客户在图木舒克市的一家商业银行申请贷款，该企业2025年末的资产负债表显示：流动资产为5000万元，流动负债为3000万元，存货为1000万元，预付账款为500万元。则该企业的速动比率为（）。A.1.67B.1.17C.1.50D.1.334.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率不得低于（）。A.8%B.10%C.10.5%D.11%5.在图木舒克市某商业银行开展“三农”金融服务时，针对农户小额信用贷款，通常采取的风险控制手段不包括（）。A.建立农户信用档案B.实行联保制度C.要求提供足额不动产抵押D.核定信用额度6.巴塞尔协议III引入了杠杆率监管指标，其标准为（）。A.3%B.4%C.5%D.6%7.下列关于商业银行公司治理的说法中，错误的是（）。A.股东（大）会应当保护股东合法权益，公平对待所有股东B.董事会负责监督商业银行合规经营C.监事会负责监督董事会和高级管理层履行职责的情况D.高级管理层负责执行股东大会和董事会的决议8.某银行理财经理向客户推荐一款非保本浮动收益理财产品，在销售过程中，下列行为合规的是（）。A.夸大产品收益，承诺保本B.混淆理财产品与储蓄存款C.充分揭示产品风险，由客户自主评估D.只强调历史业绩，不提过往业绩不代表未来表现9.在我国货币供应量层次划分中，M2是指（）。A.流通中现金B.M1+准货币C.M1+定期存款D.M1+储蓄存款+定期存款10.商业银行开展业务应当遵循“三性”原则，其中（）是商业银行经营的首要原则。A.安全性B.流动性C.效益性D.社会性11.根据《中华人民共和国民法典》规定，设立质权，当事人应当采用书面形式订立质权合同。质权自出质人交付质押财产时设立的是（）。A.基金份额质权B.股权质权C.知识产权质权D.动产质权12.某商业银行2025年末的不良贷款率为2.5%，贷款损失准备余额为100亿元，不良贷款余额为80亿元。则该银行的拨备覆盖率为（）。A.120%B.125%C.80%D.250%13.在图木舒克市支持丝绸之路经济带核心区建设中，当地银行对某跨境物流企业发放贷款。该业务属于（）。A.贸易融资B.银团贷款C.项目融资D.并购贷款14.下列关于商业银行风险识别的表述，不正确的是（）。A.风险识别是风险管理的基础环节B.风险识别只需关注信用风险，无需关注市场风险C.风险识别要分析风险成因D.风险识别要判断风险类型15.商业银行内部控制应当贯彻的原则不包括（）。A.全面性原则B.重要性原则C.制衡性原则D.利润最大化原则16.某债券面值为100元，票面利率为5%，期限为3年，每年付息一次，当前市场价格为102元。则该债券的到期收益率（YTM）与票面利率的关系是（）。A.YTM>5%B.YTM<5%C.YTM=5%D.无法确定17.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.15%B.20%C.25%D.50%18.下列金融工具中，流动性最强的是（）。A.5年期国债B.企业债券C.商业银行大额存单D.现金19.在绿色金融项目中，支持节能环保产业的贷款属于（）。A.绿色信贷B.赤色信贷C.蓝色信贷D.转型信贷20.某商业银行通过远程视频方式为客户办理开立个人银行账户业务，该业务模式属于（）。A.自助柜员机B.网上银行C.手机银行D.远程银行21.银行卡业务中，信用卡透支利率实行（）。A.上限管理B.下限管理C.上下限管理D.市场自由调节22.下列关于票据行为的表述，正确的是（）。A.票据保证必须是连带责任保证B.票据保证不得附有条件C.票据保证人可以仅对票据金额的一部分进行保证D.票据保证日期是绝对记载事项23.商业银行计算经济资本时，通常采用的风险度量方法不包括（）。A.基本指标法B.标准法C.内部评级法D.VaR（风险价值）法24.在反洗钱工作中，金融机构应当履行客户身份识别义务，当客户由他人代理办理业务时，金融机构应当（）。A.只核对代理人的有效身份证件B.只核对被代理人的有效身份证件C.同时核对代理人和被代理人的有效身份证件D.无需核对身份证件25.下列关于商业银行中间业务的表述，错误的是（）。A.不运用或不直接运用银行的自有资金B.不承担信用风险C.以接受客户委托为前提D.从中收取服务费26.某商业银行在计算资本充足率时，若其权重法下信用风险加权资产为1000亿元，市场风险加权资产为200亿元，操作风险加权资产为100亿元。则风险加权资产总额为（）。A.1000亿元B.1200亿元C.1300亿元D.1400亿元27.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业监督管理机构对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行（）。A.现场检查和非现场监管B.仅现场检查C.仅非现场监管D.行政审批28.在贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，这类贷款应归为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类29.图木舒克市某棉花加工企业向银行申请流动资金贷款，银行评估其还款来源主要是（）。A.固定资产变现B.融资租赁收入C.正常的营业收入D.担保人代偿30.下列关于商业银行负债业务的表述，正确的是（）。A.向中央银行借款属于被动负债B.发行金融债券属于主动负债C.存款业务属于主动负债D.同业拆借属于被动负债31.商业银行在进行信贷审批时，对于“审贷分离”原则的理解，下列说法正确的是（）。A.贷款调查与贷款审批可以由同一部门负责B.贷款审批与贷款发放可以由同一人负责C.贷款调查评估与贷款审批应由不同人员或部门负责D.贷款审批人员不得对贷款调查人员提供的情况进行质询32.下列属于操作风险的是（）。A.市场利率波动导致债券价格下跌B.借款人违约导致贷款损失C.内部人员违规操作造成资金损失D.银行IT系统故障导致业务中断33.商业银行开展理财业务，应当遵循（）原则。A.风险可控B.卖者尽责C.买者自负D.卖者尽责、买者自负34.某银行计划在图木舒克市设立一家支行，根据规定，其筹建期最长不得超过（）。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月35.在项目融资中，贷款偿还的主要来源是（）。A.项目自身的现金流B.项目发起人的信用C.项目担保人的资产D.政府补贴36.下列关于商业银行福费廷业务的表述，错误的是（）。A.福费廷是一种无追索权的票据融资方式B.银行承担了出口商的风险C.通常用于中长期贸易融资D.银行可以向出口商行使追索权37.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信决策应依据（）做出。A.客户经理的主观判断B.领导的批示C.客户信用评级结果和授信分析报告D.客户提供的财务报表38.商业银行流动性监管指标中，优质流动性资产充足率应不低于（）。A.50%B.80%C.100%D.120%39.下列关于金融创新的说法，错误的是（）。A.金融创新应遵循“合规、成本、风险”原则B.金融创新可以突破监管红线C.金融创新应保护金融消费者合法权益D.金融创新应做到“认识你的客户”40.在银行财务报表中，反映银行在某一特定日期财务状况的报表是（）。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.所有者权益变动表二、多选题（共30题，每题1分，共30分。以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选、不选均不得分）41.我国货币政策的中介目标主要包括（）。A.货币供应量B.通货膨胀率C.基础货币D.利率E.经济增长率42.商业银行面临的主要风险类型包括（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险43.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本包括（）。A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.三级资本E.附属资本44.商业银行公司治理的主体通常包括（）。A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层E.外部审计师45.下列属于商业银行负债创新工具的有（）。A.大额可转让定期存单B.可变利率定期存单C.货币市场共同基金D.贷款承诺E.资产证券化46.银行开展贷款业务应当遵守的“三查”制度是指（）。A.贷前调查B.贷时审查C.贷后检查D.贷款审批E.贷款复核47.下列关于商业银行理财产品的销售，说法正确的有（）。A.应当实行专区销售B.应当进行录音录像C.不得承诺保本保收益D.不得误导销售E.应当对客户进行风险承受能力评估48.反洗钱行政主管部门（中国人民银行）依法履行下列反洗钱职责中的（）。A.制定反洗钱规章B.监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况C.接受单位和个人对洗钱活动的举报D.调查可疑交易活动E.开展反洗钱国际合作49.下列属于商业银行中间业务的有（）。A.代收代付业务B.理财业务C.咨询顾问业务D.信用证业务E.贷款业务50.影响商业银行贷款定价的主要因素有（）。A.资金成本B.运营成本C.风险成本D.税收成本E.资本成本51.商业银行内部控制措施包括（）。A.高层检查B.行为控制C.实物控制D.风险暴露限制的审查E.审批与授权52.下列关于合同成立与生效的说法，正确的有（）。A.当事人意思表示真实，合同即成立B.依法成立的合同，自成立时生效C.附生效条件的合同，自条件成就时生效D.法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定E.合同成立即产生法律约束力53.商业银行开展同业业务，应当遵循的原则包括（）。A.同业业务由总行统一管理B.同业业务实行专营部门制C.同业融资业务根据期限进行限额管理D.同业投资业务根据资本净额进行限额管理E.可以通过同业通道规避监管54.下列属于商业银行表外业务的有（）。A.担保承诺类B.代理投融资服务类C.代理收付委托业务D.贷款业务E.存款业务55.商业银行流动性风险的预警信号包括（）。A.存款大量流失B.融资成本上升C.资产流动性下降D.负面舆情传播E.同业拆借利率飙升56.根据《民法典》，下列属于担保物权的是（）。A.抵押权B.质权C.留置权D.典权E.所有权57.商业银行进行信用风险缓释，常用的手段包括（）。A.保证担保B.抵押担保C.质押担保D.信用衍生工具E.净额结算58.下列关于商业银行绩效评价的说法，正确的有（）。A.应当兼顾经济效益和社会效益B.应当注重风险调整后的收益C.RAROC是常用的风险调整后绩效评价指标D.EVA也是重要的绩效评价指标E.只关注当期利润59.银行卡业务中，借记卡的主要功能包括（）。A.存取现金B.转账汇款C.消费D.透支E.信用贷款60.商业银行合规风险管理体系的基本要素包括（）。A.合规政策B.合规管理部门的组织结构和资源C.合规风险管理计划D.合规风险识别和管理流程E.合规培训与教育制度61.下列关于商业银行境外机构管理的说法，正确的有（）。A.境外机构包括境外分行、境外子行等B.境外机构应当遵守东道国法律法规C.境外机构应当符合并表管理要求D.境外机构风险由总行承担最终责任E.境外机构可以完全独立于总行管理62.金融消费者权益保护中，银行应当保障金融消费者的（）。A.知情权B.自主选择权C.公平交易权D.财产安全权E.求偿权63.商业银行贷款损失准备的计提范围包括（）。A.各类贷款B.贴现资产C.贸易融资D.银行承兑汇票垫款E.信用卡透支64.下列属于商业银行操作风险损失事件类型的有（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.就业制度和工作场所问题D.客户、产品和业务活动问题E.实物资产损坏65.商业银行在计算资本充足率时，需要从资本中扣除的项目包括（）。A.商誉B.商业银行对未并表金融机构的大额资本投资C.依赖未来银行盈利的暂时性差异D.贷款损失准备缺口E.其他无形资产66.下列关于票据权利的说法，正确的有（）。A.票据权利包括付款请求权和追索权B.持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章C.票据权利在票据期限内有效D.票据权利丧失后，持票人仍享有民事权利E.票据权利可以与票据分离67.商业银行在图木舒克市开展普惠金融服务，重点支持的对象包括（）。A.小微企业B.农户C.个体工商户D.贫困人群E.大型国有企业68.下列关于商业银行理财业务托管的说法，正确的有（）。A.理财产品应当由独立第三方托管B.托管人负责保管理财产品资产C.托管人负责资金清算D.托管人负责会计核算E.托管人负责投资运作69.商业银行声誉风险的管理流程包括（）。A.声誉风险识别B.声誉风险评估C.声誉风险监测D.声誉风险控制E.声誉风险报告70.商业银行开展信贷资产流转业务，应当符合的要求包括（）。A.真实转让B.整体转让C.洁净转让D.不得回购E.可以回购三、判断题（共15题，每题1分，共15分。请判断以下各题的正误，正确的选A，错误的选B）71.在经济萧条时期，中央银行通常会采取提高法定存款准备金率的政策来刺激经济。（）72.商业银行的注册资本应当是实缴资本。（）73.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，对于一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。（）74.银行承兑汇票的承兑银行必须是在中国境内设立的银行机构。（）75.商业银行可以将理财资金用于投资本行信贷资产发行的信贷资产支持证券。（）76.存款保险制度是保护存款人利益的重要措施，所有银行都必须强制参加。（）77.商业银行的关联交易必须遵循诚实信用、公允定价的原则。（）78.商业银行可以自由决定存贷款利率，不受任何限制。（）79.反洗钱核心就是打击恐怖融资活动。（）80.商业银行的监事会中，外部监事的人数不得少于三分之一。（）81.商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额，且拨付给各分支机构的营运资金额总和，不得超过总行资本金总额的60%。（）82.贷款损失准备金是银行为了弥补贷款未来可能发生的损失而提取的专项准备金。（）83.商业银行开展同业业务，可以接受和提供“第三方金融机构信用”作为担保。（）84.票据的出票日期必须使用中文大写，且不得更改。（）85.商业银行高级管理层应当对内部控制制度的失效承担最终责任。（）四、案例分析题（共15题，每题2分，共30分。以下各题均由一个案例背景和若干问题组成，请根据案例背景回答问题）案例背景一：某股份制商业银行（以下简称“A银行”）2025年度主要财务数据如下：资产总额为10000亿元，负债总额为9000亿元，所有者权益为1000亿元。其中，贷款总额为5000亿元，不良贷款余额为150亿元。贷款损失准备余额为200亿元。资本净额为800亿元。该行2025年净利润为100亿元。该行计划在2026年加大对图木舒克市纺织产业园的信贷支持，拟对园区内B企业发放一笔项目贷款。B企业项目总投资为5亿元，其中项目资本金为1.5亿元，其余资金拟向A银行申请贷款。该项目预计内部收益率为12%，贷款期限为5年。86.根据上述数据，计算A银行2025年末的不良贷款率。（）A.1%B.2%C.3%D.4%87.根据上述数据，计算A银行2025年末的拨备覆盖率。（）A.100%B.125%C.133.33%D.150%88.根据上述数据，计算A银行2025年末的资本充足率。（）A.8%B.9%C.10%D.11%89.A银行对B企业发放项目贷款，根据监管规定，项目资本金占总投资的比例最低要求通常为（）。（注：此处假设为一般固定资产投资项目标准）A.20%B.25%C.30%D.35%90.若B企业的项目资本金全部由企业所有者权益投入，则该项目的资本金比例（）。A.符合要求B.不符合要求C.无法判断D.需要追加91.在评估B企业项目贷款时，A银行应重点分析的风险点包括（）。A.政策风险B.市场风险C.完工风险D.长期借款风险92.假设A银行使用风险调整后资本回报率（RAROC）来评估该笔贷款的绩效，RAROC的计算公式正确的是（）。A.(收入-支出-预期损失)/经济资本B.(收入-支出)/经济资本C.净利润/资本净额D.净利润/资产总额93.为了管理该笔项目贷款的信用风险，A银行可以采取的风险缓释措施包括（）。A.要求B企业提供抵押担保B.要求B企业提供保证担保C.设定贷款限额D.购买信用保险案例背景二：2026年，C银行在图木舒克市推广一款名为“丝路财富”的净值型理财产品。该产品主要投资于国债、金融债和高等级信用债，不投资股票或衍生品。产品期限为1年，风险等级为R2（中低风险）。客户张某在C银行网点购买该产品时，理财经理李某向其介绍说：“这款产品虽然写着非保本，但我们银行运作得很稳，实际上跟存款一样，绝对不会亏本，而且收益率肯定比定期存款高，能达到5%。”张某听后购买了10万元。3个月后，由于市场利率波动，该产品净值出现小幅下跌，浮亏0.5%。张某到网点要求银行赔偿损失，称理财经理承诺了保本和高收益。94.理财经理李某在销售过程中的行为违反了（）。A.勤勉尽职原则B.诚实守信原则C.公平对待客户原则D.专业胜任原则95.根据理财业务监管规定，C银行在销售“丝路财富”产品时，应当进行的流程包括（）。A.对客户进行风险承受能力评估B.对产品进行风险评级C.将客户风险承受能力与产品风险等级进行匹配D.充分揭示产品风险96.关于张某要求银行赔偿损失的诉求，下列说法正确的是（）。A.银行应当赔偿，因为理财经理承诺了保本B.银行应当赔偿，因为产品出现了亏损C.银行不应赔偿，因为产品是非保本浮动收益，盈亏由客户自行承担D.银行应部分赔偿，以维护客户关系97.此事件中，C银行可能面临的监管措施包括（）。A.责令改正B.罚款C.暂停相关业务资格D.追究相关人员责任98.为了避免类似事件再次发生，C银行应加强的内部控制环节包括（）。A.销售录音录像（双录）B.理财经理合规培训C.销售文本合规审核D.客户投诉处理机制案例背景三：D银行是一家城市商业银行，近年来积极发展金融科技，推出了线上信贷产品“快贷”。该产品基于大数据风控模型，对符合条件的个人客户进行授信，客户可在手机银行上自助提款，随借随还。2025年，“快贷”产品累计发放贷款100亿元，不良贷款率为1.2%。然而，随着业务规模扩大，D银行发现部分客户通过伪造身份信息、虚假资料骗取贷款，给银行造成了损失。99.“快贷”产品面临的主要信用风险类型是（）。A.违约风险B.欺诈风险C.降级风险D.价差风险100.针对“快贷”产品面临的欺诈风险，D银行应采取的防范措施包括（）。A.加强客户身份识别（KYC）B.引入外部数据交叉验证C.利用生物识别技术（人脸识别等）D.降低贷款利率101.从操作风险角度看，D银行线上信贷系统的IT系统故障属于（）。A.系统缺陷B.内部欺诈C.外部事件D.人员因素102.D银行在计算“快贷”产品的经济资本时，若采用内部评级法（IRB），需要估计的参数包括（）。A.违约概率（PD）B.违约损失率（LGD）C.违约风险暴露（EAD）D.有效期限（M）103.假设D银行“快贷”产品的风险权重为50%，某客户贷款余额为10万元，则该笔贷款的风险加权资产（RWA）为（）万元。A.2B.5C.10D.20104.D银行在开展互联网贷款业务时，必须遵守的核心监管原则是（）。A.适度营销B.风险可控C.合作共赢D.数据安全105.为了提升“快贷”产品的风控水平，D银行可以考虑引入的风险管理技术包括（）。A.机器学习B.知识图谱C.区块链D.云计算答案与解析一、单选题1.A[解析]经济繁荣时期，企业盈利能力强，资金需求大，银行通常会扩张信贷以获取利润。2.C[解析]监管评级中，5级和6级通常被视为高风险或有问题银行。5级为有问题机构，6级为危机机构。3.B[解析]速动比率=(流动资产-存货)/流动负债=(5000-1000)/3000=1.33。注：速动资产通常扣除存货、预付账款等变现能力较弱的资产。若扣除存货和预付账款：(5000-1000-500)/3000=1.17。此处按标准定义通常仅扣除存货，但预付账款也常被视为非速动资产。根据选项，1.33和1.17均有争议，但严格来说速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用。若按此，答案为1.17。若按仅扣除存货，答案为1.33。鉴于选项中有1.17，选B更符合严格定义。4.A[解析]资本充足率不得低于8%。5.C[解析]农户小额信用贷款通常基于信用，不需要足额不动产抵押，否则就不是小额信用贷款的性质了。6.A[解析]巴塞尔协议III规定杠杆率为3%。7.B[解析]董事会负责制定战略并监督管理层，监事会负责监督合规经营（尽管董事会也有监督职责，但主要监督者是监事会）。B选项表述不够准确，董事会主要负责战略决策和监督高管，监事会才是专门的监督机构。但在某些语境下，董事会也负责监督。不过通常认为监事会是专门的监督机构。选项B说董事会负责监督合规经营，这是监事会的核心职责，故B错误。8.C[解析]非保本浮动收益产品不得承诺保本，必须揭示风险。9.B[解析]M2=M1+准货币（定期存款+储蓄存款+其他存款）。10.A[解析]安全性是首要原则。11.D[解析]动产质权自交付时设立；权利质权（基金、股、IP）自登记时设立。12.B[解析]拨备覆盖率=贷款损失准备余额/不良贷款余额=100/80=125%。13.A[解析]支持跨境贸易的贷款属于贸易融资。14.B[解析]风险识别需要识别所有主要风险，包括市场风险、操作风险等。15.D[解析]内部控制原则包括全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性。利润最大化不是内控原则。16.B[解析]债券价格高于面值（溢价），说明到期收益率低于票面利率。17.C[解析]对单一同业客户风险暴露不得超过一级资本净额的25%。18.D[解析]现金流动性最强。19.A[解析]支持环保产业的贷款属于绿色信贷。20.D[解析]远程视频方式属于远程银行。21.C[解析]信用卡透支利率实行上限和下限管理。22.B[解析]票据保证不得附有条件，附有条件的，不影响保证责任。23.D[解析]VaR是市场风险计量方法，基本指标法、标准法、内部评级法是操作风险或信用风险的计量方法（注：基本指标法和标准法是操作风险计量，IRB是信用风险计量）。题目问“经济资本”，通常指全面风险资本，VaR是核心。但选项ABC主要是监管资本计量方法。题目问不包括，D是VaR，常用于市场风险经济资本。不过，如果是问巴塞尔资本计量框架下的方法，D也是市场风险内部模型法。这里考察的是“经济资本”与“监管资本”方法区别，或者具体风险类型。通常在考题中，VaR被视为市场风险计量，而ABC常对应操作风险（基本、标准）和信用风险（标准、IRB）。若指计算操作风险，则ABC是方法，D不是。若指计算信用风险，C是方法。若指计算市场风险，D是方法。题目问“商业银行计算经济资本时”，通常涵盖全面风险。但在特定语境下，如操作风险计量，ABC是方法。此题若指操作风险，选D。若指信用风险，选AB。鉴于选项混杂，最可能考察操作风险计量方法，VaR不是操作风险计量标准方法（除了高级计量法AMA，但AMA是基于VaR的）。这里选D作为“经济资本”通用概念下的特殊方法，或者指VaR不属于操作风险的标准法/基本法/IRB。修正：VaR是市场风险度量。ABC中，IRB是信用风险，基本指标法和标准法是操作风险。题目问“商业银行计算经济资本时”，通常指整体。可能题目意指“下列哪项不是操作风险的计量方法”，那么是D。或者“哪项不是信用风险”，那么是ABD。根据常规考题，考察操作风险计量方法较多，选D。24.C[解析]代理业务时，应同时核对代理人和被代理人身份证件。25.B[解析]中间业务不运用自有资金，以接受委托为前提。但部分中间业务（如担保承诺类）会承担信用风险（表外风险）。B选项说“不承担信用风险”是错误的，担保类业务承担信用风险。26.C[解析]RWA=信用风险RWA+市场风险RWA*12.5+操作风险RWA*12.5。这里题目直接给出了“市场风险加权资产”和“操作风险加权资产”（通常指已经乘过12.5后的资本要求对应的RWA，或者直接指RWA）。根据公式RW27.A[解析]现场检查和非现场监管。28.B[[解析]关注类定义：有能力偿还，但存在不利因素。29.C[解析]流动资金贷款还款来源为正常经营现金流。30.B[解析]发行金融债券属于主动负债。存款通常被视为被动负债（虽然也有主动营销，但性质上相对被动）。31.C[解析]审贷分离要求调查与审批分离。32.C[解析]内部人员违规是操作风险。A是市场风险，B是信用风险，D是操作风险（系统故障）。注意：C和D都是操作风险。题目问“属于操作风险的是”，单选题。C和D都是。但D是“IT系统故障”，属于操作风险中的“系统”因素。C是“内部人员违规”，属于“人员”因素。通常题目中会择一。根据选项，C更典型。但D也是。若为单选，可能C更符合“操作风险”中“人员”的常见描述。实际上，IT故障也是操作风险。此题可能有歧义，但通常“内部欺诈/违规”是操作风险的核心。33.D[解析]卖者尽责、买者自负。34.B[解析]筹建期不得超过6个月。35.A[解析]项目融资还款来源主要依赖项目自身现金流。36.D[解析]福费廷是无追索权的，银行不能追索。37.C[解析]授信决策依据信用评级和分析报告。38.C[解析]优质流动性资产充足率应不低于100%。39.B[解析]金融创新不能突破监管红线。40.A[解析]资产负债表反映特定日期财务状况。二、多选题41.AD[解析]货币政策中介目标通常指货币供应量和利率。42.ABCDE[解析]五大风险。43.ABC[解析]资本包括一级（核心+其他）和二级。44.ABCD[解析]公司治理主体：股东会、董事会、监事会、高管。45.ABC[解析]负债创新：CDs、可变利率存单、货币基金。DE是资产业务或表外。46.ABC[解析]贷前调查、贷时审查、贷后检查。47.ABCDE[解析]理财销售合规要求。48.ABCDE[解析]反洗钱职责。49.ABCD[解析]贷款是资产业务。50.ABCDE[解析]贷款定价因素。51.ABCDE[解析]内控措施。52.BCD[解析]A错误，意思表示真实只是生效要件之一，还需不违法等；E错误，合同成立产生法律约束力（履行义务），但生效产生履行请求权。通常说“依法成立的合同，自成立时生效”。53.ABCD[解析]同业业务不得通过通道规避监管。54.ABC[解析]表外业务：担保、代理投融资、代理收付。DE是表内。55.ABCDE[解析]流动性风险预警信号。56.ABC[解析]担保物权：抵押、质押、留置。57.ABCDE[解析]信用风险缓释手段。58.ABCD[解析]绩效评价应关注风险调整后收益，E错误。59.ABC[解析]借记卡不能透支（DE错误）。60.ABCDE[解析]合规风险管理体系要素。61.ABCD[解析]境外机构管理要求。62.ABCDE[解析]消费者权益。63.ABCDE[解析]贷款损失准备计提范围。64.ABCDE[解析]操作风险损失事件类型（7类）。65.ABCDE[解析]资本扣除项。66.ABCD[解析]票据权利。67.ABCD[解析]普惠金融重点对象。68.ABCD[解析]托管人职责。E错误，投资运作是管理人职责。69.ABCDE[解析]声誉风险管理流程。70.ABC[解析]信贷资产流转要求：真实、整体、洁净转让。不得回购（标准信贷资产流转）。若为非标转标或ABS，可能涉及回购。但一般信贷资产流转要求洁净出表。三、判断题71.B[解析]萧条时期应降低准备金率或降息刺激经济。72.A[解析]商业银行注册资本必须是实缴资本。73.A[解析]一组非同业关联客户风险暴露不得超过一级资本净额20%。74.A[解析]承兑银行必须是境内银行。75.B[解析]理财资金不得直接投资于本行信贷资产（防止粉饰），但可以投资于本行信贷资产支持的证券（需合规）。76.A[解析]存款保险强制参保。77.A[解析]关联交易原则。7