2026年6月银行从业初级《法律法规》真题卷（一）

2026年6月银行从业初级《法律法规》真题卷（一）1.【单选题】我国基金市场的监管主体是（）。A.中国证监会B.中国人民银行C.中国证券投资基金业协会D.证券交易所正确答案：A参考解析：（江南博哥）中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。故本题选A。2.【单选题】在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般以（）为标准。A.市民B.城市居民C.常住居民D.公民正确答案：C参考解析：国内生产总值是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。故本题选C。3.【单选题】按照国际货币基金组织对金融危机的分类，1997年-1998年发生的亚洲金融风暴属于（）。A.银行体系危机B.系统性金融危机C.货币危机D.银行危机正确答案：C参考解析：1997年-1998年的亚洲金融风暴主要表现为多个国家的货币（如泰国铢、马来西亚林吉特、印尼盾等）受到投机性攻击，导致这些货币大幅贬值。各国为了捍卫本国货币，大量消耗外汇储备，并不得不提高利率。因此，这场危机主要是货币危机。故本题选C。4.【单选题】银行监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制,本质上是对（）和（）两种监管目标选择的过程。A.安全优先，效率优先B.安全优先，风险优先C.风险优先，发展优先D.效率优先，发展优先正确答案：A参考解析：银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制，但从深层次看，这是由特定历史时期银行业的实际发展状况所决定的，是对安全优先和效率优先两种监管目标的选择过程。正是由于风险与效益之间存在替代性效应，这一演变过程最终将会达成复合型监管目标的某种平衡，即寻求在效率与风险之间的平衡。故本题选A。4.【单选题】银行监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制,本质上是对（）和（）两种监管目标选择的过程。A.安全优先，效率优先B.安全优先，风险优先C.风险优先，发展优先D.效率优先，发展优先正确答案：A参考解析：银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制，但从深层次看，这是由特定历史时期银行业的实际发展状况所决定的，是对安全优先和效率优先两种监管目标的选择过程。正是由于风险与效益之间存在替代性效应，这一演变过程最终将会达成复合型监管目标的某种平衡，即寻求在效率与风险之间的平衡。故本题选A。5.【单选题】下列不属于中国人民银行职责的是（）。A.依法制定和执行货币政策B.发行人民币，管理人民币流通C.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场D.对有违法经营情形的银行业金融机构予以撤销正确答案：D参考解析：中国人民银行的主要职责有:

(1)发布与履行其职责有关的命令和规章;

(2)依法制定和执行货币政策;（A选项）

(3)发行人民币，管理人民币流通;（B选项）

(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;（C选项）

(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;

(6)监督管理黄金市场;

(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;

(8)经理国库;

(9)维护支付、清算系统的正常运行;

(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;

(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测;

(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;

(13)国务院规定的其他职责。

故本题选D，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。6.【单选题】以下情形中，可能会引发采用直接标价法的外汇汇率上涨的是（）。A.本国利率高于外国利率B.本国经济稳定增长C.本国贸易顺差D.本国发生通货膨胀正确答案：D参考解析：A项不符合。本国利率高于外国利率，这会吸引外资流入，增加对本币的需求→本币升值、外币贬值→直接标价法下的汇率下跌。

B项不符合。本国经济稳定增长，经济增长往往吸引外资，同时增强本币信心→本币升值→汇率下跌。

C项不符合。本国贸易顺差，出口大于进口→国外对本币需求增加→本币升值→汇率下跌。

D项符合。本国发生通货膨胀，通胀导致本币购买力下降、本币贬值→外币相对升值→直接标价法下汇率上涨。7.【单选题】下列不属于法定继承第一顺序的是（）。A.养子女B.对公婆尽了主要赡养义务的儿媳C.继父母D.有抚养关系的继父母正确答案：C参考解析：《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：

第一顺序：配偶、子女、父母。

第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

需要注意的是，继承法律制度中的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女；继承法律制度中的父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母；继承法律制度中兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。【AD项】

另外，《民法典》第一千一百二十九条规定，丧偶儿媳对公婆，丧偶女婿对岳父母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。【B项】

故本题选C8.【单选题】下列关于银行从业人员职业操守中行为规范的说法中，错误的是()。A.中国银行业协会组织编写并印发了《银行业从业人员职业操守和行为准则》

B.中华人民共和国境内银行业金融机构的银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守和行为准则》

C.中华人民共和国境内银行业金融机构或者其委派到国（境）外分支机构、控（参）股公司工作人员无需遵守《银行业从业人员职业操守和行为准则》

D.关于银行业从业人员职业操守和行为准则的监督者包括银行业从业人员所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众正确答案：C参考解析：C选项错误：中华人民共和国境内银行业金融机构委派到国(境)外分支机构、控(参)股公司工作的人员，应当适用《银行业从业人员职业操守和行为准则》。9.【单选题】以下关于商业银行代理证券资金清算业务说法不正确的是（）。A.代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务B.一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务C.二级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务D.三级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务正确答案：D参考解析：代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。代理证券资金清算业务主要包括：

①一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。

②二级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。

ABC项表述正确。故本题选D。10.【单选题】下列不属于操作风险管理工具和手段的是()A.损失数据管理B.关键风险指标C.操作风险与控制自评估D.损失数据库正确答案：A参考解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估（RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(LD)等。故本题选A。（“损失数据库”是工具载体，“损失数据管理”是管理动作。）11.【单选题】下列选项中，不属于银行资产负债管理主要内容的是()A.资本管理B.投融资业务管理C.流动性风险管理D.业务经营利润计划管理正确答案：D参考解析：资产负债管理的构成内容：(一)资本管理（A项）；(二）资产负债组合管理；(三）资产负债计划管理；(四）定价管理；（五)银行账户利率风险管理；(六）资金管理；(七)流动性风险管理（C项）；(八)投融资业务管理（B项）；(九）汇率风险管理。故本题选D。12.【单选题】关于商业银行内部控制的表述，错误的是()A.商业银行应当对不相容岗位实施分离制度B.商业银行应当建立分散化的侵权体系C.商业银行应当建立有效的核对、监控制度D.商业银行应当建立有效的应急预案正确答案：B参考解析：B错误：根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。13.【单选题】发卡银行给予持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的银行卡称为()。A.储蓄卡B.贷记卡C.借记卡D.消费卡正确答案：B参考解析：B正确：贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。14.【单选题】商业银行销售理财产品时，客户风险承受能力评级问卷，由()填写。A.商业银行管理层B.销售人员C.客户D.委托代理人正确答案：C参考解析：客户风险承受能力评估问卷，必须由客户本人如实填写，以此真实反映自身风险偏好、财务状况与承受能力，销售人员仅做引导、解释，不得代为填写。故本题选C。15.【单选题】下列关于《理财公司内部控制管理办法》相关内容表述正确的是（ ）。A.内部审计职能部门原则上由监事会垂直分管B.理财公司首席合规官对董事长负责，对内部控制建设和执行情况进行审查、监督和检查，并可以直接向金融监管机构报告C.理财公司董事长对内部控制有效性承担最终责任D.为保证股东责任，理财公司董事长、监事长和高级管理人员原则上由理财公司股东、实际控制人及其关联方的人员兼任正确答案：C参考解析：A错误：董事会应当指定专门部门作为内部控制职能部门，牵头内控体系的统筹规划、组织落实、检查评估和督促整改。内部控制职能部门原则上由首席合规官分管。

B错误：首席合规官对董事会负责，对内部控制建设和执行情况进行审查、监督和检查，并可以直接向董事会或金融监管机构报告。

D错误：理财公司董事长、监事长和高级管理人员原则上不得由理财公司股东、实际控制人及其关联方的人员兼任。16.【单选题】建立交易监测系统，监督银行业金融机构的大额交易和可疑交易报告信息是（ ）的职责之一。A.国务院金融监督管理总局B.商业银行C.中国人民银行D.中国银行业协会正确答案：C参考解析：选项C：由中国人民银行指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱资金监测。

反洗钱监测分析中心负责建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息。17.【单选题】我国负责经理国库的机构是（）。A.中国人民银行B.国家税务局C.财政部D.国家金融监督管理总局正确答案：A参考解析：中央银行是政府的银行。政府的银行是指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务。具体包括：代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳职能：对国家提供信贷;在国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联系，处理各种国际金融事务。故本题选A。18.【单选题】我国商业银行以办理存贷款和（）为主要业务。A.转账结算B.票据承兑C.财务顾问D.理财正确答案：A参考解析：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。故本题选A。19.【单选题】单位活期存款账户不包括（）。A.临时存款账户B.一般存款账户C.基本存款账户D.单位通知存款账户正确答案：D参考解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。故本题选D。20.【单选题】下列关于商业银行组织架构与管理机构的说法中，正确的是（）A.以业务线管理为主的事业部组织架构，对外部环境变化反应比较迟钝B.总分行式组织架构以事业部架构相互叠加，就构成矩阵型组织架构C.多法人制组织架构是相对集权的组织形式D.统一法人制组织架构是相对分权的组织形式正确答案：B参考解析：A选项错误：以业务线管理为主的事业部制组织架构实际上对外部环境变化的反应是比较迅速的，因为每个事业部都是一个独立的利润中心，能够自主决策和快速响应市场变化。

B选项正确：总分行型组织架构与事业部型组织架构相互叠加，形成了矩阵型组织架构。这种架构结合了两者的优点，既有纵向的层级管理，也有横向的业务线管理。

C选项错误：多法人制组织架构是相对分权的组织形式，子公司在法律上具有独立的法人地位，拥有较大的经营自主权。

D选项错误：统一法人制组织架构是相对集权的组织形式，总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上不具备独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导。21.【单选题】下列机构中，属于我国证券投资基金的自律机构的是()A.中国证券投资基金业协会B.金融资产管理公司C.中国证监会D.商业银行正确答案：A参考解析：中国证券投资基金业协会是我国证券投资基金的自律机构。故本题选A。22.【单选题】某商业银行资产负债表中，贷款200亿元，存放央行款项20亿元，债券投资50亿元，单位存款150亿元，该商业银行付息负债为（）A.220亿元B.270亿元C.200亿元D.150亿元正确答案：D参考解析：付息负债是指银行需要支付利息的负债项目，主要包括存款、同业拆入款项、向中央银行借款等。本题中贷款、存放央行款项、债券投资均为商业银行的资产项目。只有单位存款为银行的负债项目，且为付息负债。故本题选D。

23.【单选题】下列机构中，属于我国证券期货类金融机构的是（）A.中国证券登记结算有限责任公司B.金融资产管理公司C.小额贷款公司D.融资性担保公司正确答案：A参考解析：A正确：证券期货类金融机构主要包括证券公司、证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、基金管理公司、期货公司、中国金融期货交易所等。

B选项：由国务院银行业监督管理机构负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司等。

CD选项：其他金融机构是金融体系的重要组成部分，主要包括金融控股公司、小额贷款公司、第三方支付公司、融资性担保公司等准金融机构。24.【单选题】某人向银行贷款，约定以珠宝作质押，由于银行保管不当，造成珠宝价值下降，下列表述正确的是（）。A.珠宝不能作为质押物B.银行应当尽快返还质押物C.银行需要承担赔偿责任D.银行不需要承担赔偿责任正确答案：C参考解析：A选项错误，根据《民法典》的规定，珠宝等贵重物品可以作为质押物。

B选项错误，虽然在某些情况下银行确实需要返还质押物，但这不是对保管不当造成的损失的直接处理方式。

C选项正确，根据《民法典》的规定，质权人在质权存续期间负有妥善保管质押财产的义务。如果因保管不善致使质押财产毁损、灭失，质权人（即银行）应当承担赔偿责任。

D选项错误，银行作为质权人，有义务妥善保管质押物，如果因保管不善导致质押物价值下降或毁损，银行需要承担赔偿责任。25.【单选题】商业银行开展同业业务，下列说法错误的是()A.对同业业务纳入全面风险管理

B.实行分散部门办理

C.应具有相适应的同业业务治理体系

D.由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权，同业业务专营部门不得进行转授权正确答案：B参考解析：B错误：根据监管要求，商业银行开展同业业务实行专营部门制，由法人总部建立或指定专营部门负责经营。其他部门和分支机构不得经营同业业务。25.【单选题】商业银行开展同业业务，下列说法错误的是()A.对同业业务纳入全面风险管理

B.实行分散部门办理

C.应具有相适应的同业业务治理体系

D.由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权，同业业务专营部门不得进行转授权正确答案：B参考解析：B错误：根据监管要求，商业银行开展同业业务实行专营部门制，由法人总部建立或指定专营部门负责经营。其他部门和分支机构不得经营同业业务。26.【单选题】由商业银行经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是（）A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.国家风险正确答案：C参考解析：C选项：声誉风险是指由于商业银行行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对其形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利于其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

A选项：法律风险是指商业银行在日常经营活动中，由于无法满足或违反法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。

B选项：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

D选项：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付金融机构债务，或使金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使金融机构遭受其他损失的风险。27.【单选题】以下犯罪的主体不属于特殊主体的是（）A.信用证诈骗罪B.非国有工作人员受贿罪C.挪用资金罪D.签订、履行合同失职被骗罪正确答案：A参考解析：A选项：信用证诈骗罪是指使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

B选项：非国家工作人员受贿罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。

C选项：挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。本罪犯罪主体与职务侵占罪主体一样，为特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。

D选项：签订、履行合同失职被骗罪，是指国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。本罪主体是特殊主体，为国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员。28.【单选题】商业银行负责监督合规政策实施的是（）A.董事会B.高级管理层C.合规管理部门负责人D.合规管理部门所有员工正确答案：A参考解析：董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。高级管理层应贯彻执行合规政策，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制订并执行以风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规培训与教育。故本题选A。29.【单选题】银行内部风险管理角度，可用于弥补银行实际经营中超出预期损失部分的那部分资本为（）A.经济资本B.核心资本C.盈余公积D.账面资本正确答案：A参考解析：A正确，经济资本是描述在一定的置信度水平下(如99%),为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

BD选项，账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。

C选项，《巴塞尔协议I》：核心资本主要包括实收资本(或普通股)、公开储备(资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价)30.【单选题】货币当局的主要职能不包括（）。A.货币发行B.统筹负责金融消费者权益保护C.扮演最后贷款人角色D.制定与执行货币政策正确答案：B参考解析：B项，金融消费者权益保护主要由国家金融监督管理总局等机构负责，不属于中国人民银行的法定职责‌。31.【单选题】下列货币的供应量统计指标中，能反映现实购买力的指标，还能反映潜在购买力指标的是（）。A.M1B.M2-M1C.M2D.M0正确答案：C参考解析：M1被称为狭义货币，是现实购买力，M2被称为广义货币；M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。所以能反应现实购买力的指标，还能反映潜在购买力指标的是M2。故本题选C。32.【单选题】监管谈话是指监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、风险状况和发展趋势而与（）的谈话。A.股东B.部门负责人C.董事、高级管理人员D.柜面人员正确答案：C参考解析：审慎性监督管理谈话常简称为监管谈话，是监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、风险状况和发展趋势而与其董事、高级管理人员进行的谈话，其作用是使监管人员与被监管银行业金融机构保持持续不断的沟通，及时了解其经营状况、风险状况，并预测发展趋势，以便继续跟踪监管，提高监管效率。故本题选C。33.【单选题】下列关于中国银行业协会的表述，正确的是（）A.全国性非营利社会团体B.最高权力机构为理事会C.执行机构为会员大会D.我国的银行业监管机构正确答案：A参考解析：B‌项错误：中国银行业协会的最高权力机构为‌会员代表大会（或会员大会）‌，而非理事会，理事会是会员代表大会的执行机构。

‌C‌项错误：会员代表大会是最高权力机构，其执行机构为‌理事会‌。

‌D‌项错误：我国银行业监管机构是‌国家金融监督管理总局‌，中国银行业协会是全国性银行业自律组织。34.【单选题】我国按货币的()不同对货币供应量层次进行划分。A.重要性B.流动性C.收益性D.风险性正确答案：B参考解析：在实践中，各国中央银行对货币层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币的流动性。故本题选B。35.【单选题】关于我国商业银行组织架构特征的说法，错误的是()。A.我国商业银行在组织架构及发展方面着重于渐进式推进事业部制改革，建立垂直化风险管理体系和建设流程银行B.总行负责健全全行的基本政策，战略导向和经营目标C.从内部管理角度来讲，我国商业银行组织架构的主流方式是以行业管理为主的组织架构D.从企业法人角度来讲，我国商业银行组织架构主流形式是统一法人组织架构正确答案：C参考解析：C错误：从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构，而不是以行业管理为主的组织架构。36.【单选题】下列金融工具中，属于直接融资工具的是()。A.人寿保险单B.可转让大额定期存单

C.银行债券

D.商业票据正确答案：D参考解析：D正确，直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。

ABC项，间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。37.【单选题】以下关于授信业务廉洁从业禁令的说法，错误的是（）。A.严禁以贷款或贴现资金缴存保证金,滚动签发银行承兑汇票B.严禁披露贷款审查中发现的重大问题或疑点问题C.严禁以资料审核代替实地调查方式进行贷前调查D.严禁随意调整贷款风险分类正确答案：B参考解析：授信业务-贷款业务方面：

1.严禁以资料审核代替实地调查方式进行贷前调查，放松对客户的调查和对客户资料的审核。（C项）

2.严禁隐瞒贷款审查中发现的重大问题或疑点。（B项描述错误）

3.严禁以化整为零等方式越权或变相越权审批贷款，逆程序或缺程序审批贷款。

4.严禁不按规定审核办理贷款发放手续直接发放贷款，未落实贷款审批意见或擅自变更审批意见发放贷款。

5.严禁不按规定采用受托支付，或按规定采用自主支付方式时未对借款人的资金使用情况进行监控。

6.严禁不按规定对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查，对发现的风险预警信号未及时采取风险化解措施。

7.严禁随意调整贷款风险分类。（D项）

8.在办理信贷业务过程中，严禁以贷转存、存贷挂钩、以贷收费、浮利分费、借贷搭售、一浮到顶或转嫁成本。

授信业务-票据业务方面：

1.严禁对不具有真实贸易背景的商业汇票或不能确认具有真实贸易背景的票据办理承兑、贴现。

2.严禁以贷款或贴现资金缴存保证金，滚动签发银行承兑汇票。（A项）

3.严禁放松对贴现资金使用情况的跟踪检查，贴现资金直接转回出票人账户。

4.严禁无票据贴现或先贴现后见票，以先转后贴的方式逆程序办理贴现和转贴现业务。38.【单选题】在经济低迷期，可以实施的财政政策是（）A.提高存款准备金率B.减少政府支出C.提高利率D.降低税率正确答案：D参考解析：D正确：在经济低迷期，政府通常会采取扩张性财政政策来刺激和增加社会总需求，从而带动经济恢复。扩张性财政政策的核心手段主要包括减税和增加政府支出。

A、C选项错误：提高存款准备金率和提高利率均属于紧缩性货币政策（由央行制定），通常用于经济过热、通货膨胀时期，目的是减少市场资金供应、抑制总需求。

B选项错误：减少政府支出属于紧缩性财政政策，这会进一步压缩社会总需求，通常用于经济过热时期以给经济“降温”，在经济低迷期实施会加剧衰退。39.【单选题】商业银行贷款合同（）A.除口头形式和书面形式，还可以采取其他形式B.只能采取书面合同的形式C.既可以采取口头合同的形式，也可以采取书面合同的形式D.可以采取口头合同的形式正确答案：B参考解析：商业银行贷款应当与借款人订立书面合同。故本题选B。40.【单选题】对于持票人来说，票据贴现是()。A.买进票据，在票据到期可以取得票据所记载的金额B.买进票据，成为票据的权利人C.转让票据，成为银行的权利人D.以出让票据的形式，收回垫支的商业成本正确答案：D参考解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。故本题选D。41.【单选题】下列关于银行业从业人员维护国家金融安全要求的说法，错误的是（）A.应严格按照要求报告大额和可疑交易B.应帮助客户规避监管要求以实现客户需求C.应揭露所在机构侵害国家金融安全行为D.应严格保守客户隐私，按法定程序积极协助执法机关的执法活动正确答案：B参考解析：B项错误，银行业从业人员不得自行或诱导客户规避监管要求，这是维护国家金融安全的重要职责之一。42.【单选题】在区域发展中，（）仍是发展的核心。A.社会发展B.文化发展C.生态环境保护D.经济发展正确答案：D参考解析：在区域发展中，经济发展仍然是核心，因此，对区域发展的分析，也应重点分析区域发展的优势、主导产业及其发展方向，经济增长的形式以及产业结构和地域结构的优化等问题。故本题选D。43.【单选题】对于商业银行而言，目前最主要的最大的市场风险是（）。A.商品价格风险B.股票价格风险C.汇率风险D.利率风险正确答案：D参考解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险。利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。利率风险是银行面临的主要市场风险。故本题选D。44.【单选题】银行承兑汇票属于（）A.银行汇票B.商业汇票C.银行本票D.支票正确答案：B参考解析：B正确，商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑)和银行承兑汇票（由银行承兑)两种。

A选项，银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

C选项，银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

D选项，支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。45.【单选题】甲与乙约定：若乙考上大学,甲将其小提琴以1万元的价格卖给乙。后甲因善意第三人丙出价甚高，便将小提琴出售与丙，且钱货两清。乙考上大学后,向甲求购小提琴未果而引发纠纷。对此，乙可以请求()。A.丙承担违约责任

B.甲赔偿乙所受损失C.丙返还该小提琴D.甲和丙负连带责任正确答案：B参考解析：甲、乙之间签订的是附生效条件的买卖合同。乙考上大学后，买卖合同的条件成立，合同生效，乙有权要求甲交付小提琴。甲未向乙履行交付义务，应对乙承担违约责任，赔偿乙因不能得到小提琴而遭受的损失。故本题选B。46.【单选题】以下关于共同犯罪的说法正确的是（）。A.共同犯罪人除主犯外，还包括从犯，胁从犯，不包括教唆他人犯罪的教唆犯B.组织，领导犯罪集团进行犯罪活动的，或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯，要按照集团所犯的全部罪行处罚C.具备主体资格人同一个未达到刑事责任年龄，不具备主体资格的人”共同犯罪“的，不认为是共同犯罪D.共同犯罪分为一般共犯，特殊共犯和犯罪集团三种正确答案：C参考解析：C正确：具备主体资格的人同一个未达到刑事责任年龄或没有刑事责任能力的人“共同犯罪”的，不认为是共同犯罪。其刑事责任由具备主体资格的人承担。

A错误：共同犯罪人除主犯外，还包括从犯、胁从犯和教唆犯。

B错误：组织，领导犯罪集团进行犯罪活动的，或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。在此之外的主犯，应当按照其所参加的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。（注意：“主犯”和“首要分子”的处罚力度不一样）

D错误：共同犯罪分为一般共犯和特殊共犯（即犯罪集团）两种。47.【单选题】以下关于资本充足率及其计算的说法，错误的是()。A.商业银行对总资本进行适当扣除，表外资产项目不包含在资本充足率的计量范围中B.商业银行总资本包括一级资本和二级资本C.资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率D.风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产正确答案：A参考解析：A错误：商业银行应对总资本进行适当扣除，并保证所有表内资产项目和表外资产项目都包含在资本充足率的计量范围中。48.【单选题】关于现代中央银行的说法，错误的是（）A.中央银行的业务活动不以营利为目的B.中央银行在制定和执行货币政策方面具有相对独立性C.中央银行可以兼营商业银行信贷业务D.中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行正确答案：C参考解析：C错误：中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。48.【单选题】关于现代中央银行的说法，错误的是（）A.中央银行的业务活动不以营利为目的B.中央银行在制定和执行货币政策方面具有相对独立性C.中央银行可以兼营商业银行信贷业务D.中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行正确答案：C参考解析：C错误：中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。49.【单选题】下列选项中，不属于非银行金融机构的是（）A.信托公司B.AMCC.农村信用社D.企业集团财务公司正确答案：C参考解析：ABD项，由国务院银行业监督管理机构负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司（AMC）、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司等。故本题选C。50.【单选题】银行公司治理结构中，()是银行的最高权力机构。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层正确答案：C参考解析：C正确，股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

A选项，董事会职权由董事会集体行使，对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。

B选项，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。

D选项，高级管理层由商业银行总行行长、副行长、财务负责人及监管部门认定的其他高级管理人员组成。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受股东和董事会不当干预。51.【单选题】按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（）。A.未到期的未承兑票据B.已到期的未承兑票据C.未到期的已承兑票据D.已到期的已承兑票据正确答案：C参考解析：C选项：商业汇票在申请贴现时，必须已经经过承兑，即付款人已经承诺在指定日期无条件支付确定的金额。此外，该票据还必须是未到期的，因为只有未到期的票据才具有贴现的价值。52.【单选题】以下关于信用卡的分类说法不正确的是()A.联名卡属于个人卡的一种B.按是否交存备用金，信用卡分为贷记卡、准贷记卡C.单位卡按照用途分为差旅卡和商务采购卡D.按照发行对象不同，信用卡可分为个人卡、单位卡和主题卡正确答案：D参考解析：D错误：按照发行对象不同，信用卡可分为个人卡和单位卡。

按照发行对象不同，信用卡可分为个人卡和单位卡。其中，个人卡按照产品特点可分为标准卡、联名卡及主题卡等。53.【单选题】以下不属于信托终止情形的是（）。A.信托的存续违反依托目的B.信托目的已经实现或者不能实现C.受益人对其他共同受益人有重大侵权行为D.信托当事人协商同意正确答案：C参考解析：有下列情形之一的，信托终止：

(1)信托文件规定的终止事由发生；

(2)信托的存续违反信托目的；（A项）

(3)信托目的已经实现或者不能实现；（B项）

(4)信托当事人协商同意；（D项）

(5)信托被撤销；

(6)信托被解除。

故本题选C。54.【单选题】下列不属于商业银行资产负债管理趋势的是（）A.越来越强调单一，精准的目标管理B.从资产负债表内转变为资产负债表内外项目全方位综合管理C.从单一法人视角的资产负债管理转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一，全局性的资产负债管理D.从单一本币口径的资产负债管理转变为本外币资产负债的全面管理正确答案：A参考解析：在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。具体而言，

（1）在管理内容上，从资产负债表内管理转变为资产负债表内外项目全方位综合管理；（B正确）

（2）在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理；（CD正确）

（3）在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理。

总体而言，当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。（A描述错误）55.【单选题】商业银行自我监管的实现方式不包括（）A.内部控制B.内部审计C.内部治理D.内部披露正确答案：D参考解析：商业银行自我监管通过内部治理【C】、内部控制【A】与内部审计【B】实现。故本题选D。56.【单选题】商业银行的市场风险类型不包括（）A.汇率风险B.利率风险C.商品价格风险D.债券价格风险正确答案：D参考解析：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括汇率风险、利率风险、股票风险和商品风险四种类型。故本题选D。57.【单选题】某银行积极加强防范金融风险，这是尽到了银行的()。A.政治责任B.社会责任C.经济责任D.环境责任正确答案：C参考解析：银行业金融机构应积极参与保障金融安全、维护平等竞争

的金融秩序，加强防范金融风险，属于银行经济责任。故本题选C。58.【单选题】下列属于同业拆借市场特点的是()。A.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换,要求拆借主体具有较低的信用等级B.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换,要求拆借主体具有较高的信用等级C.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换,要求拆借主体具有较高的信用等级D.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换,要求拆借主体具有较低的信用等级正确答案：B参考解析：同业拆借市场具有以下特点：

一是资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要。

二是同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级。（选项B）

三是同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基础性作用。59.【单选题】根据银行贷款五级分类法，借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款，应归入（）。A.正常类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.关注类贷款正确答案：A参考解析：贷款五级分类法将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款，后三类称为不良贷款。其中，正常类贷款是指债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。故本题选A。

60.【单选题】关于银行业金融机构和消费者的主要义务，以下说法错误的是（）A.银行业金融机构不得主动提供与银行业消费者风险承受能力不相符合的产品和服务B.银行业金融机构在金融产品销售过程中，不必区分自有产品和代销产品C.银行业金融机构不得在直销产品和服务中以任何方式隐瞒风险，夸大收益D.银行业金融机构不得在未经银行业消费者同意的情况下向第三方提供个人信息正确答案：B参考解析：B错误：银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品。61.【单选题】未成年人的父母已经死亡或者没有监护能力，对担任监护人有争议的情况下，下列处理方式正确的是（）A.由未成年人的父、母的所在单位担任监护人B.不可以直接向人民法院申请指定监护人C.由未成年人住所地的居民委员会、村民委员会或者民政部门指定D.由未成年人住地的民政部门担任监护人正确答案：C参考解析：选项C：《民法典》第三十一条第一款规定，对监护人的确定有争议的，由被监护人住所地的居民委员会、村民委员会或者民政部门指定监护人，有关当事人对指定不服的，可以向人民法院申请指定监护人；有关当事人也可以直接向人民法院申请指定监护人。62.【单选题】一人公司具有典型代表的公司类型是()A.两合公司B.子公司C.开放式公司D.有限责任公司正确答案：D参考解析：一人公司和国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。故本题选D。63.【单选题】按照保险承担的责任次序，保险可以分为原保险和（）。A.再保险B.财产保险C.商业保险D.强制保险正确答案：A参考解析：根据不同的划分标准，保险可以进行如下分类：

(1)按照保险的实施方式，保险可以分为自愿保险和强制保险。（D项）

(2)按照保险对象的不同，保险可以分为财产保险和人身保险。（B项）

(3)按照保险实施范围的不同，保险可以分为社会保险和普通保险。（普通保险即由保险公司经营的商业保险。C项）

(4)按照保险承担的责任次序，保险可以分为原保险和再保险。故本题选A。64.【单选题】下列各类支票中，既可以支取现金也可以转账的是（）。A.普通支票B.现金支票C.划线支票D.转账支票正确答案：A参考解析：支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。故本题选A。65.【单选题】商业银行内部控制遵循相关原则，坚持（）的理念A.内控为本，审慎经营B.风险为本，审慎经营C.内控为本，效益优先D.风险为本，效益优先正确答案：B参考解析：内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。故本题选B。66.【单选题】下列四种定期存款中（）最为常见、是定期存款的典型代表。A.零存整取B.整存零取C.存本取息D.整存整取正确答案：D参考解析：根据不同的存取方式，定期存款分为四种：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。故本题选D。67.【单选题】物价稳定是保持()的大体稳定，避免出现高通货膨胀或者通货紧缩。A.生产者物价水平B.物价总水平C.国内生产总值D.消费者物价水平正确答案：B参考解析：物价稳定是要保持物价总水平的基本稳定，使一般物价水平在短期内不发生显著或急剧的波动，避免出现通货膨胀和通货紧缩。故本题选B。68.【单选题】下列不属于风险控制措施的是（）。A.风险转移B.风险识别C.风险分散D.风险对冲正确答案：B参考解析：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。故本题选B。69.【单选题】对各种金融工具都会产生影响的、不能够通过分散而相互抵消或削弱的信用风险是()。A.结算风险B.非系统性信用风险C.系统性信用风险D.结算前风险正确答案：C参考解析：按照风险能否分散，信用风险可以分为系统性信用风险和非系统性信用风险，其中，系统性信用风险是指对各种金融工具都会产生影响的信用风险，不能够通过分散而相互抵消或削弱。故本题选C。70.【单选题】下列不属于证券发行管理制度的是()。A.登记制B.审批制C.核准制D.注册制正确答案：A参考解析：证券发行管理制度主要包括审批制、核准制和注册制。故本题选A。71.【单选题】中国银行业协会的宗旨是()。A.严格与合理地监管银行业金融机构B.依法制定和执行货币政策C.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益D.促进会员单位实现共同利益正确答案：D参考解析：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。故本题选D。72.【单选题】下列利率中，能够真实反映资金购买力与实际收益的利率是（）A.名义利率B.实际利率C.官定利率D.贷款市场报价利率正确答案：B参考解析：名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率，通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率。实际利率是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。故本题选B。73.【单选题】下列关于商业银行借记卡的表述，正确的是()A.可以ATM取现B.不可以直接刷卡消费C.不可以办理结算D.可以透支正确答案：A参考解析：借记卡的功能:

1.存取现金。借记卡大多具备本外币、定期、活期等储蓄功能，借记卡可在发卡、借记卡银行网点、自助银行存取款，也可在全国乃至全球的ATM上取款。(A正确）

2.转账汇款。持卡人可通过银行网点、网上银行、自助银行等渠道将款项转账或汇款给其他账户。

3.刷卡消费。持卡人可在商户用借记卡刷卡消费。(B项错误)

4.代收代付。借记卡可用于代发工资，也可缴纳各种费用(如通信费、水费、电费、燃气费等)。

5.资产管理。理财产品、开放式基金、保险、个人外汇买卖、贵金属交易等均可通过借记卡进行签约，交易和结算。(C项错误)

6.其他服务。许多银行借记卡的服务已延伸到金融服务之外，如为持卡人提供机场贵宾通道医疗健康服务等。

D错误：借记卡不具备透支功能，持卡人必须先存款后使用。74.【多选题】借记卡主要功能包括()A.循环信贷B.支付结算C.汇兑转账D.储蓄E.个人信用正确答案：B,C,D参考解析：借记卡的功能：

1.存取现金。借记卡大多具备本外币、定期、活期等储蓄功能，借记卡可在发卡、借记卡银行网点、自助银行存取款，也可在全国乃至全球的ATM上取款。

2.转账汇款。持卡人可通过银行网点、网上银行、自助银行等渠道将款项转账或汇款给其他账户。

3.刷卡消费。持卡人可在商户用借记卡刷卡消费。

4.代收代付。借记卡可用于代发工资，也可缴纳各种费用(如通信费、水费、电费、燃气费等)。

5.资产管理。理财产品、开放式基金、保险、个人外汇买卖、贵金属交易等均可通过借记卡进行签约、交易和结算。

6.其他服务。许多银行借记卡的服务已延伸到金融服务之外，如为持卡人提供机场贵宾通道医疗健康服务等。

故本题选BCD。75.【多选题】下列关于信托法律特征的说法中，正确的有（）。A.受托人要为受益人的最大利益管理信托事务B.信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人C.信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产D.信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止E.信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉正确答案：A,B,C,D,E参考解析：信托的基本特征:

(1)信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉;（E项）

(2)信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人;（B项）

(3)信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产，它既区别于委托人未设立的信托财产，也区别于受托人的固有财产，信托财产可以不受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响，委托人、受托人或受益人的债权人一般也无法对信托财产主张权利;（C项）

(4)受托人要为受益人的最大利益管理信托事务;（A项）

(5)信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。（D项）76.【多选题】下列选项中，属于商业银行内部控制目标的有（）A.保证商业银行盈利水平持续提高B.保证商业银行风险管理的有效性C.保证银行市场竞争力的持续提升D.保证国家有关法律及规章的贯彻执行E.保证银行发展战略和经营目标的实现正确答案：B,D,E参考解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行（D项）;保证商业银行发展战略和经营目标的实现（E项）;保证商业银行风险管理的有效性（B项）;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。故本题选BDE。77.【多选题】在银行产品销售中，在卖者尽责的情况下“买者自负”的原则的含义包括()。A.金融投资者应该充分认识金融产品与市场中蕴含的风险B.产品提供方对产品的风险进行披露C.投资者应该对自己的投资决策负责D.买者承担所有损失E.产品提供方应尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解正确答案：A,B,C,E参考解析：（超纲，教材中无原文表述）注意：

“买者自负”是“卖者尽责+买者自负”一体原则。

在银行理财产品及其他金融产品的销售中，“卖者尽责、买者自负”是核心原则。其中“买者自负”原则的完整含义包含以下两个方面：

(一）从投资者（买方）的角度来看：

选项A正确：金融投资者应该充分认识金融产品与市场中蕴含的风险。

选项C正确：投资者应该对自己的投资决策负责，在卖方尽责的前提下，承担相应的投资风险。

（二）从产品提供方（卖方）的角度来看（即“买者自负”的前提和基础）：

选项B正确：产品提供方有责任对产品的风险进行充分、真实的披露。

选项E正确：产品提供方应尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解，确保将合适的产品销售给合适的客户（即履行适当性管理义务）。

选项D错误：“买者自负”并不意味着买者承担“所有”损失。该原则的前提是“卖者尽责”，如果产品提供方（银行等金融机构）存在未尽责的情况（如隐瞒风险、误导销售、欺诈、违规承诺保本保收益等），则金融机构需要承担相应的法律赔偿责任，此时买者不需要承担所有损失。因此“承担所有损失”的表述过于绝对且不符合法律规范。78.【多选题】顾客走进商店，看见了一台家电,价格标签是5000元，这时的5000元是（）A.商品的价格B.货币在执行流通手段的职能C.商品的价值D.货币在执行价值尺度的职能E.观念中的货币正确答案：A,D,E参考解析：A正确：标签上的5000元就是该家电的商品价格。

B错误：流通手段是一手交钱、一手交货，此处只是标价，没有实际交易。

C错误：价值是商品本身蕴含的劳动量，价格是价值的货币表现，二者不等同。

D正确：标价、定价属于货币价值尺度职能。

E正确：执行价值尺度只需观念上的货币，无需现实货币。79.【多选题】关于经济周期对商业银行的影响，下列说法正确的有()。A.经济繁荣阶段，企业破产倒闭使银行贷款坏账增加

B.经济衰退阶段，失业人口减少，消费需求增加

C.经济波动的周期性在很大程度上决定和影响商业银行的经营状况

D.经济复苏阶段，企业投资意愿增加，对信贷资金需求扩大

E.经济繁荣阶段，社会购买力上升，市场兴旺正确答案：C,D,E参考解析：A选项错误，在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加，消费支出增加，市场兴旺，企业经营状况良好，银行贷款坏账通常会减少。

B选项错误，在经济衰退阶段，失业人口增加，消费需求减少，商品滞销，生产缩减，企业资金周转困难，导致银行贷款坏账增加。

C选项正确，经济周期的不同阶段会对商业银行的资产规模、负债规模、利润水平等产生显著影响。

D选项正确，在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企业开始增加投资并进行固定资产更新，对借贷资金的需求显著扩大。

E选项正确，在经济繁荣阶段，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升。80.【多选题】关于中央银行的产生与发展的表述，正确的有()。A.是“最后贷款人”的需要

B.是保证银行稳健盈利的需要

C.是集中统一银行券发行的需要

D.是对金融业统一管理的需要

E.是统一票据交换及清算的需要正确答案：A,C,D,E参考解析：中央银行是从现代商业银行中分离出来逐渐演变而成的。

首先，中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要。

其次，中央银行的产生是统一票据交换及清算的需要。

再次，中央银行的产生是最后贷款人的需要。

最后，中央银行的产生是对金融业统一管理的需要。

故本题选ACDE。80.【多选题】关于中央银行的产生与发展的表述，正确的有()。A.是“最后贷款人”的需要

B.是保证银行稳健盈利的需要

C.是集中统一银行券发行的需要

D.是对金融业统一管理的需要

E.是统一票据交换及清算的需要正确答案：A,C,D,E参考解析：中央银行是从现代商业银行中分离出来逐渐演变而成的。

首先，中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要。

其次，中央银行的产生是统一票据交换及清算的需要。

再次，中央银行的产生是最后贷款人的需要。

最后，中央银行的产生是对金融业统一管理的需要。

故本题选ACDE。81.【多选题】下列关于银行活期存款的表述，正确的有()A.存款的计息起点为元B.按月结息C.可以积数计息，也可逐笔计息D.按季度结息E.按年度结息正确答案：A,D参考解析：存款的计息起点为元，元以下角分不计利息（A正确）。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外（BE错误、D正确），其他存款无论存期多长，一律不计复利。

C错误：积数计息法是指按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。活期存款采用积数计息法计算。82.【多选题】小王是某商业银行客户经理，他应该接受()监督。A.社会公众B.国家外汇管理部门C.其所在地区的银行业协会D.所在商业银行E.银行业监督管理机构派驻当地的分支机构正确答案：A,B,C,D,E参考解析：银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守和行为准则》，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。故本题选ABCDE。83.【多选题】《中华人民共和国刑法》规定的附加刑有（）。A.罚金B.没收财产C.剥夺政治权利D.管制E.拘役正确答案：A,B,C参考解析：我国的刑罚可以分为主刑和附加刑，

（1）主刑包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑和死刑；

（2）附加刑包括：罚金、剥夺政治权利和没收财产。此外，对犯罪的外国人，可以独立适用或附加适用驱逐出境。

故本题选ABC。DE属于主刑。84.【多选题】下列选项中，属于资产负债组合管理核心内容的是（）A.资产负债匹配管理B.定价管理C.资产组合管理D.资本管理E.负债组合管理正确答案：A,C,E参考解析：选项ACE，资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。

BD项，资产负债管理的构成内容：(一)资本管理；(二）资产负债组合管理；(三）资产负债计划管理；(四）定价管理；（五)银行账户利率风险管理；(六）资金管理；(七)流动性风险管理；(八)投融资业务管理；(九）汇率风险管理。85.【多选题】关于夫妻共同债务，下列说法正确的有（）A.离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还B.包括婚姻关系存续期间，夫妻一方以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务C.如果夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有的，且第三人知道该约定的，夫或妻一方对外所负的债务，应以夫或妻一方所有的财产清偿D.原则上应以夫妻共有财产清偿E.夫妻一方与债权人明确约定为个人债务的，不属于夫妻共同债务的范围正确答案：A,B,C,D,E参考解析：所有选项（A、B、C、D、E）都是正确的。86.【多选题】下列属于融资类保函的有()。A.经营融贷保函B.融资租赁保函C.有价证券保付保函D.即期付款保函E.履约保函正确答案：B,C参考解析：87.【多选题】下列关于信用风险的说法，不正确的有()。A.银行可通过使用风险与控制自评估、关键风险指标、损失数据等工具管理信用风险B.银行可通过信贷政策，明确银行意愿对客户开办某项信贷业务或产品的最低要求来加强信用风险管控C.银行可以通过对地区、行业、产品类型等组合维度设置限额加强信用风险管控，在设定的组合维度的限额后，对单个客户不用进行管理D.信用风险缓释功能可以体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降E.可通过信贷退出以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的，从而降低信用风险正确答案：A,C参考解析：A错误：风险与控制自评估（RCSA）、关键风险指标（KRI）、损失数据收集（LDC）是操作风险的三大核心管理工具，并非信用风险的管理工具。

C错误：组合限额（地区、行业、产品等维度）是组合层面的风险管控手段，但不能替代单个客户层面的风险管理。88.【多选题】下列文件中，属于商业银行理财产品销售文件的有()A.风险揭示书

B.理财产品说明书

C.客户权益须知D.理财业务分析报告E.理财产品销售协议书正确答案：A,B,C,E参考解析：（超纲，教材中无原文描述）

商业银行理财产品销售文件应当包含理财产品销售协议书、理财产品说明书、风险揭示书、客户权益须知等。故本题选ABCE。89.【多选题】下列关于贷款诈骗罪的表述正确的有()。A.主观上虽不具有非法占有的目的，但在贷款时使用了欺骗手段，造成贷款重大损失的，也构成该罪B.本罪侵犯的客体为贷款C.本罪主体为一般主体，包括单位和个人D.本罪主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的E.本罪客观方面表现为虚构事实、隐瞒真相正确答案：B,D,E