2026年晋中银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务银行管理）自测试题库及答案

2026年晋中银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务银行管理）自测试题库及答案一、单项选择题1.在商业银行公司治理中，负责监督商业银行合规经营、风险管理和内部控制，并承担最终法律责任的主体是（）。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.股东大会2.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率不得低于（）。A.4%B.5%C.6%D.8%3.某商业银行面临的主要风险是借款人因各种原因未能按合同规定按时偿还商业银行贷款本息的风险，这种风险属于（）。A.市场风险B.操作风险C.信用风险D.流动性风险4.在商业银行资产负债管理中，用于衡量银行资产与负债在期限结构上匹配程度的指标是（）。A.久期缺口B.资本充足率C.不良贷款率D.拨备覆盖率5.商业银行在进行信贷审批时，应当遵循（）原则，确保审批过程的独立性和客观性。A.审贷分离B.贷后管理C.实贷实付D.收益覆盖风险6.下列关于商业银行内部控制的说法，错误的是（）。A.内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程B.内部控制的核心是风险控制C.内部控制主要由风险管理部门独立完成D.内部控制需要全员参与7.商业银行计提贷款损失准备金时，对于正常类贷款，计提比例一般为（）。A.0%B.1.5%C.2%D.5%8.在经济资本配置中，RAROC指标的计算公式为（）。A.(收入-支出-预期损失)/经济资本B.(收入-支出)/经济资本C.净利润/经济资本D.(收入-预期损失)/经济资本9.商业银行开展创新业务时，首要考虑的是（）。A.业务收益B.市场份额C.合规性与风险可控性D.客户满意度10.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.15%B.20%C.25%D.30%11.某银行一笔贷款的金额为1000万元，违约概率(PD)为2%，违约损失率(LGD)为40%，则该笔贷款的预期损失(EL)为（）万元。A.2B.4C.8D.2012.商业银行流动性风险管理中，优质流动性资产充足率应不低于（）。A.50%B.80%C.100%D.120%13.下列属于商业银行操作风险中“人员因素”导致的是（）。A.交易系统故障B.监管政策变化C.内部欺诈D.外部抢劫14.商业银行的市场风险主要包括（）。A.利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险B.信用风险、流动性风险、声誉风险C.法律风险、合规风险、战略风险D.操作风险、国家风险、声誉风险15.在银行绩效评价中，EVA（经济增加值）大于零，说明（）。A.银行创造了价值B.银行仅覆盖了资本成本C.银行价值受损D.银行净利润为正16.商业银行监事会的监督对象主要包括（）。A.董事会和高级管理层B.股东和董事C.高级管理层和员工D.全体员工17.下列关于商业银行贷款五级分类的描述，正确的是（）。A.损失类贷款预计损失率在90%以上B.可疑类贷款预计损失率在50%-75%之间C.次级类贷款预计损失率在20%-30%之间D.关注类贷款预计损失率在5%以下18.商业银行通过资产证券化出售贷款，其主要目的之一是（）。A.增加利息收入B.优化信贷结构，转移风险C.扩大资产规模D.提高资本充足率（仅靠出售不能直接提高，需配合回笼资金再投放，主要目的是出表和风险转移）19.在银行合规管理中，“合规”是指商业银行的经营活动与（）相一致。A.内部规章制度B.法律、规则、准则及适用于银行业经营活动的行为准则C.董事会决议D.监管部门口头要求20.商业银行面临利率上升风险时，若其（），则银行净值将面临下降。A.敏感性缺口为正B.敏感性缺口为负C.敏感性缺口为零D.久期缺口为零21.下列哪项不属于商业银行的“三道防线”模型？（）A.业务条线B.风险管理部门C.内部审计部门D.外部审计机构22.商业银行在计算资本充足率时，需要从核心一级资本中扣除的项目不包括（）。A.商誉B.其他无形资产（土地使用权除外）C.对未并表金融机构的大额少数资本投资D.贷款损失一般准备23.在银行理财产品销售过程中，下列行为合规的是（）。A.将理财产品收益混同于存款利息B.夸大产品收益C.充分揭示产品风险并进行投资者适当性管理D.承诺保本保收益（针对非保本产品）24.商业银行信用风险缓释技术中，合格抵（质）押品的作用主要体现在（）。A.降低违约概率B.降低违约损失率C.降低违约风险暴露D.提高信用等级25.某商业银行利用VaR模型计量市场风险，持有期为10天，置信水平为99%，计算出的VaR值为1000万元，其含义是（）。A.银行在未来10天内，有99%的概率损失不超过1000万元B.银行在未来10天内，有1%的概率损失不超过1000万元C.银行在未来1天内，有99%的概率损失不超过1000万元D.银行每天的最大损失为1000万元26.商业银行的信息科技风险主要关注（）。A.计算机硬件损坏B.IT系统连续性、安全性及数据完整性C.员工使用电脑不当D.互联网病毒攻击27.根据《商业银行股权管理暂行办法》，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行（）以上股份或表决权的股东。A.1%B.5%C.10%D.15%28.商业银行在进行国别风险管理时，需要计算（）。A.国别风险暴露B.国别违约概率C.国别转移风险D.国别经济资本29.下列关于商业银行风险偏好陈述的表述，错误的是（）。A.风险偏好是商业银行在追求价值最大化过程中愿意且能够承担的风险总量B.风险偏好应定性描述和定量指标相结合C.风险偏好一旦确定，在银行存续期间不得调整D.风险偏好的制定应考虑股东、监管、利益相关者的期望30.商业银行反洗钱工作的核心义务是（）。A.客户身份识别、大额交易和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存B.仅仅进行大额交易报告C.仅仅配合司法机关调查D.仅仅进行客户身份识别31.在商业银行财务管理中，下列哪项属于固定成本？（）A.存款利息支出B.借款利息支出C.房屋折旧费D.交易手续费32.商业银行通过发行二级资本债补充资本，该资本属于（）。A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.附属资本（旧称，现称二级资本）33.银行监管机构对商业银行实施现场检查的主要目的不包括（）。A.了解真实经营状况B.验证非现场监管数据的真实性C.处罚违规行为D.代替银行内部审计34.商业银行面临声誉风险时，最有效的管理手段是（）。A.媒体公关和危机处理机制B.隐瞒事实C.推卸责任D.拒绝回应35.下列关于商业银行贷款定价的说法，正确的是（）。A.贷款价格=资金成本+运营成本+风险成本+资本成本+税费+目标利润B.贷款价格仅取决于资金成本C.贷款价格=资金成本+风险成本D.贷款价格由市场竞争决定，与成本无关36.商业银行在计算经济资本时，通常采用（）方法来计量非预期损失。A.历史模拟法B.蒙特卡洛模拟法C.方差-协方差法D.上述方法均可，视具体情况而定37.下列哪项指标反映了商业银行贷款拨备计提的充足程度？（）A.不良贷款率B.拨备覆盖率C.资本充足率D.杠杆率38.商业银行进行关联交易管理时，核心原则是（）。A.交易透明、公允定价、不优于非关联方同类交易条件B.支持关联企业发展C.追求集团利益最大化D.简化审批流程39.商业银行的市场风险资本计量中，标准法将市场风险划分为（）。A.利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险B.信用风险、操作风险C.系统性风险、非系统性风险D.流动性风险、法律风险40.商业银行的高级管理层对风险管理的职责是（）。A.制定风险管理战略B.执行风险管理政策，监控风险限额C.承担最终风险责任D.审批风险管理制度二、多项选择题41.商业银行治理结构中，利益相关者包括（）。A.股东B.存款人C.员工D.监管机构E.债权人42.下列属于商业银行信用风险计量模型的有（）。A.KMV模型B.CreditMetrics模型C.CreditRisk+模型D.CPV模型E.VaR模型43.商业银行操作风险损失事件收集的主要目的包括（）。A.识别操作风险损失分布B.计算操作风险资本C.优化业务流程D.追究员工责任E.监控操作风险趋势44.商业银行流动性风险的预警信号包括（）。A.存款大量流失B.融资成本急剧上升C.资产流动性严重下降D.负债期限结构恶化E.外部信用评级下调45.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，权重法下信用风险风险权重为0%的资产包括（）。A.现金类资产B.对我国中央政府和中国人民银行债权C.政策性银行债权D.商业银行互持的债权E.对合格中央银行的债权46.商业银行内部控制应当贯彻的原则包括（）。A.全面性原则B.重要性原则C.制衡性原则D.适应性原则E.成本效益原则47.商业银行市场风险内部模型法的要求包括（）。A.一般风险价值B.压力风险价值C.返回检验D.压力测试E.独立性验证48.商业银行合规风险管理体系的基本要素包括（）。A.合规政策B.合规管理部门的组织结构和资源C.合规风险管理计划D.合规风险识别和管理流程E.合规培训与教育制度49.商业银行在进行信贷资产风险分类时，应考虑的因素包括（）。A.借款人的还款能力B.借款人的还款记录C.借款人的还款意愿D.贷款的担保情况E.贷款偿还的法律责任50.下列属于商业银行“大额风险暴露”管理范围的有（）。A.客户风险暴露B.同业客户风险暴露C.集团客户风险暴露D.交易对手风险暴露E.全部表内外项目51.商业银行绩效评价指标体系中，反映盈利能力的指标有（）。A.资产利润率（ROA）B.资本利润率（ROE）C.净利息收益率D.成本收入比E.不良贷款率52.商业银行金融创新的原则包括（）。A.合法合规原则B.成本可算原则C.风险可控原则D.信息充分披露原则E.维护客户利益原则53.商业银行面临的外部环境风险主要包括（）。A.行业风险B.竞争对手风险C.客户风险D.法律合规风险E.宏观经济风险54.商业银行资本规划的主要内容包括（）。A.资本充足率目标设定B.资本补充机制C.资本约束机制D.资本分配策略E.压力测试情景55.下列关于商业银行压力测试的说法，正确的有（）。A.是一种以定量分析为主的风险分析方法B.用于评估银行在极端不利情况下的承受能力C.结果应定期向高管层和董事会报告D.只能针对信用风险进行E.包括敏感性测试和情景测试56.商业银行信息披露的内容应包括（）。A.财务会计报告B.风险管理状况C.公司治理信息D.年度重大事项E.客户隐私信息57.商业银行贷款损失准备的计提范围包括（）。A.各项贷款B.银行承兑汇票垫款C.贴现D.贸易融资E.信用卡透支58.商业银行反洗钱内部控制制度的内容包括（）。A.客户身份识别制度B.客户身份资料和交易记录保存制度C.大额交易和可疑交易报告制度D.反洗钱培训宣传制度E.反洗钱保密制度59.商业银行在国别风险管理中，转移风险的形式包括（）。A.跨境贷款B.跨境投资C.跨境担保D.跨境债券投资E.境内业务60.商业银行表外项目主要包括（）。A.担保业务B.承诺业务C.金融衍生品交易D.证券承销E.贷款三、判断题61.商业银行的董事会可以授权其下设的风险管理委员会履行部分风险管理职责，但不能替代董事会的最终责任。（）62.经济资本是商业银行为了覆盖未来一定时期内非预期损失而持有的资本。（）63.商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。（）64.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险，因此它包括法律风险和策略风险。（）65.商业银行流动性监管指标中的流动性覆盖率（LCR）旨在确保银行具有充足的优质流动性资产，以应对为期30天的短期流动性压力。（）66.商业银行可以将信贷资金违规流入股市、楼市，只要能按时收回本息即可。（）67.内部资本充足评估程序（ICAAP）是商业银行全面风险管理的重要组成部分，其结果应作为资本规划和预算的重要输入。（）68.商业银行的风险偏好陈述书可以仅由高管层制定，无需董事会审批。（）69.信用风险缓释工具可以完全消除信用风险，因此使用缓释工具后的资产风险权重为0。（）70.商业银行的市场风险资本计量中，内部模型法（IMA）比标准法更敏感，通常计算出的资本要求更低，但要求更高。（）71.商业银行进行关联交易时，必须向监管机构报告重大关联交易。（）72.商业银行发行的理财产品属于表内业务，需要计入资产负债表。（）73.商业银行的风险识别、计量、监测和控制应当相互独立，互不干扰。（）74.商业银行应建立与其战略目标相匹配的全面风险管理体系。（）75.商业银行在计算资本充足率时，二级资本不得超过一级资本的100%。（）76.只要借款人能够按时付息，即便本金逾期超过90天，该贷款也可以划分为正常类。（）77.商业银行应当定期对压力测试的设计、方案及结果进行检验和评估，不断完善压力测试体系。（）78.信息科技风险是商业银行操作风险的重要组成部分。（）79.商业银行进行客户风险暴露计算时，表外项目应当按照名义金额计算，无需进行转换。（）80.商业银行的风险管理流程是一个循环往复的过程，包括风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。（）四、案例分析题案例一：某股份制商业银行A银行2025年末的相关财务及风险数据如下：1.资本净额：一级资本净额为500亿元，二级资本净额为200亿元。2.信用风险加权资产（RWA_Credit）：6000亿元。3.市场风险加权资产（RWA_Market）：500亿元。4.操作风险加权资产（RWA_Oper）：500亿元。5.贷款总额：4000亿元，其中不良贷款余额为200亿元。6.贷款损失准备金余额：300亿元。7.流动性资产：1500亿元，流动性负债：1200亿元。根据上述材料，回答以下问题：81.该银行2025年末的总资本净额为（）亿元。A.500B.700C.750D.100082.该银行2025年末的风险加权资产总额（RWA）为（）亿元。A.6000B.6500C.7000D.750083.该银行2025年末的资本充足率为（）。A.8.0%B.9.33%C.10.0%D.11.67%84.该银行2025年末的不良贷款率为（）。A.4%B.5%C.6%D.8%85.该银行2025年末的拨备覆盖率为（）。A.100%B.125%C.150%D.200%86.假设监管要求资本充足率最低为10.5%，该银行目前的资本状况（）。A.满足监管要求B.不满足监管要求C.正好满足监管要求D.无法判断案例二：B银行是一家城市商业银行，近期计划推出一款新的结构性存款产品。该产品挂钩沪深300指数，期限为1年，预期最高收益率为4.5%，保本率100%。产品说明书显示，资金将大部分投资于低风险固定收益类资产，小部分用于购买衍生金融工具以博取高收益。银行客户经理在向客户王先生（风险承受能力为稳健型）推荐该产品时，重点强调了“预期最高收益率4.5%”和“保本”，并表示该产品“类似于定期存款，非常安全”。87.该银行在设计该产品时，主要面临的风险类型不包括（）。A.市场风险（挂钩指数波动）B.信用风险（固定收益资产违约）C.流动性风险D.声誉风险88.客户经理在销售过程中的行为存在的主要合规问题是（）。A.未进行客户风险承受能力评估B.未充分揭示产品风险C.夸大收益，误导销售D.将结构性存款等同于一般性存款89.关于“保本率100%”的承诺，下列说法正确的是（）。A.银行必须保证本金绝对安全，没有任何风险B.保本率通常指在到期日，在最坏情况下投资者能拿回本金的百分比，但仍存在流动性风险等C.这是银行对客户的刚性兑付承诺，不受任何条件限制D.这意味着该产品属于无风险资产90.为了控制该产品的风险，银行应当采取的措施包括（）。A.对衍生品交易对手进行严格的信用评估B.设定合理的风险限额C.对销售人员进行充分的产品培训D.以上都是91.若该产品被认定为商业银行的表内业务（结构性存款），其风险权重主要取决于（）。A.挂钩标的物的波动率B.客户的风险等级C.资产池的信用风险和市场风险D.产品的期限92.根据《商业银行理财业务监督管理办法》，结构性存款在风险管理上应当纳入（）。A.表外理财业务B.表内核算，按照存款管理C.投资者资产池D.同业业务五、答案与解析1.A解析：董事会是商业银行的公司治理核心，负责监督银行合规经营、风险管理和内部控制，并承担最终责任。监事会主要监督董事和高管。高级管理层负责执行。2.D解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率不得低于8%，一级资本充足率不得低于6%，核心一级资本充足率不得低于5%。3.C解析：借款人未能按时偿还贷款本息的风险属于信用风险。市场风险是价格波动，操作风险是内部流程人员系统问题，流动性风险是无法及时获得资金。4.A解析：久期缺口用于衡量银行资产和负债对利率变动的敏感性，反映期限结构匹配程度。敏感性缺口也是衡量利率风险的指标，但久期缺口更精确。5.A解析：审贷分离是将贷款调查、审查、审批职责分离，确保流程独立和客观，防止道德风险。6.C解析：内部控制是全行性的，不仅仅是风险管理部门的职责，需要全员参与，贯穿全过程。7.B解析：根据贷款损失准备金计提指引，正常类贷款计提比例一般为1.5%（具体比例银行可在范围内自主调整，但一般参考值）。8.A解析：RAROC（风险调整后资本回报率）=(收入-支出-预期损失-税项)/经济资本。简化记忆为(收入-支出-预期损失)/经济资本。9.C解析：银行开展创新业务，首要原则是合规性与风险可控性，不能为了创新而忽视风险。10.C解析：根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%。11.C解析：预期损失(EL)=违约概率(PD)×违约损失率(LGD)×违约风险暴露(EAD)。此处EAD为1000万元。EL=2%×40%×1000=0.008×1000=8万元。12.C解析：优质流动性资产充足率（HQLAAR）应不低于100%。13.C解析：内部欺诈属于操作风险中的人员因素。系统故障是系统因素，监管变化是外部事件，抢劫是外部事件。14.A解析：市场风险包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。15.A解析：EVA=税后净利润-资本成本。EVA>0说明银行创造了超过资本成本的价值。16.A解析：监事会主要监督董事会和高级管理层履职情况。17.A解析：损失类预计损失率在90%-100%。可疑类50%-75%。次级类20%-40%（大致范围，具体视定义）。关注类有潜在缺陷，但损失率较低。18.B解析：资产证券化的主要目的之一是将信贷资产出表，转移风险，优化资产负债结构，获取流动性。19.B解析：合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。20.A解析：利率上升时，若敏感性缺口为正（资产敏感），资产价值下降幅度大于负债，或者利息收入增加不足以覆盖成本（视重定价期限而定，通常久期缺口分析更准确，但在简单缺口模型下，正缺口在利率上升时净利息收入增加，但净值通常用久期缺口分析。题目问净值，久期缺口为正时，利率上升，资产价值下降多于负债，净值下降。若指NII，正缺口NII增加。通常“净值”指EconomicValue。久期缺口为正，利率上升，净值下降。若题目指敏感性缺口对应NII，则NII增加。鉴于选项是“净值”且涉及价值，通常指久期缺口逻辑。但在中级考试中，若仅提缺口，可能指重定价缺口。若重定价缺口为正，利率上升，NII增加，净值？通常重定价缺口不直接衡量净值。若假设题目隐含久期缺口或指NII为“价值”的一种体现。修正：若指EconomicValueofEquity(EVE)，久期缺口为正，利率上升，EVE下降。若指NetInterestIncome(NII)，重定价缺口为正，利率上升，NII上升。题目说“净值”，通常指EVE。选A。若指NII增加，则无选项。故按EVE逻辑，缺口为正，利率上升，净值下降。）21.D解析：三道防线是：业务条线（第一道）、风险管理部门（第二道）、内部审计部门（第三道）。外部审计不是内部防线。22.D解析：商誉、无形资产（除土地）、对未并表金融机构大额投资、非正常贷款损失准备等需从核心一级资本中扣除。贷款损失一般准备（合格部分）可计入二级资本或核心一级资本（有限额），但在计算资本充足率时，全额扣除项通常指商誉等。根据新办法，贷款损失准备金（超额部分）可计入二级资本，一般准备有限额计入二级资本。严格来说，商誉是全额扣除项。D项一般准备在特定限额内可计入资本，不属于全额扣除项目（而是限额扣除或计入）。题目问“扣除”，全额扣除项是ABC。23.C解析：银行销售理财产品必须充分揭示风险，进行投资者适当性管理（将合适的产品卖给合适的人）。ABD均违规。24.B解析：抵质押品的作用是发生违约时减少损失，即降低违约损失率（LGD）。25.A解析：VaR的含义是在一定的置信水平和持有期内，投资组合的最大可能损失（或损失不超过某金额的概率）。即有99%的概率损失不超过1000万。26.B解析：信息科技风险关注IT系统的连续性、安全性、数据完整性等。27.B解析：主要股东是指持股或控制商业银行5%以上股份或表决权的股东。28.A解析：国别风险管理需计算国别风险暴露。29.C解析：风险偏好应根据外部环境和内部战略定期评估和调整，不是一成不变的。30.A解析：反洗钱核心义务是客户身份识别、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存。31.C解析：房屋折旧属于固定成本。存款利息、借款利息、交易手续费通常随业务量变动，属于变动成本或半变动成本。32.C解析：二级资本债补充的是二级资本。33.D解析：现场检查是监管行为，不能代替银行内部审计。34.A解析：声誉风险管理最有效的手段是预防，发生时则是有效的媒体公关和危机处理。35.A解析：贷款定价应覆盖资金成本、运营成本、风险成本、资本成本、税负及目标利润。36.D解析：经济资本计量非预期损失，可以使用历史模拟、蒙特卡洛模拟、方差-协方差等多种方法。37.B解析：拨备覆盖率=贷款损失准备金余额/不良贷款余额，反映拨备计提的充足程度。38.A解析：关联交易管理核心是交易透明、公允定价，且条件不优于非关联方同类交易，防止利益输送。39.A解析：市场风险标准法划分利率、股票、外汇、商品风险。40.B解析：高级管理层负责执行风险管理政策，监控风险限额。战略由董事会制定，最终责任由董事会承担。41.ABCDE解析：银行利益相关者包括股东、存款人、员工、监管、债权人、社区等。42.ABCD解析：KMV,CreditMetrics,CreditRisk+,CPV都是经典的信用风险模型。VaR主要用于市场风险。43.ABCE解析：损失数据收集用于识别分布、计算资本、优化流程、监控趋势。D项追究责任不是主要目的（虽然可能涉及）。44.ABCDE解析：所有选项均为流动性风险的预警信号。45.ABE解析：现金、对我国中央政府和央行债权、对合格中央银行债权风险权重为0%。政策性银行债权风险权重通常为0%（视具体政策，但一般视为0%或极低，新规下可能调整，但传统题目中政策性银行通常为0%）。商业银行互持债权风险权重较高，不为0。46.ABCDE全选。内部控制原则包括全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益。47.ABCDE解析：内部模型法要求包括一般VaR、压力VaR、返回检验、压力测试、独立性验证等。48.ABCDE解析：合规管理体系要素包括合规政策、组织结构资源、管理计划、流程、培训等。49.ABCDE解析：贷款分类应综合考虑还款能力、记录、意愿、担保、法律责任等。48.ABCDE解析：大额风险暴露管理包括客户、同业、集团、交易对手等所有表内外项目。51.ABC解析：ROA、ROE、NIM反映盈利能力。成本收入比反映运营效率。不良率反映资产质量。52.ABCDE解析：银行金融创新需遵循合法合规、成本可算、风险可控、信息充分披露、维护客户利益原则。53.ABCDE解析：外部环境风险包括行业、竞争、客户、法律合规、宏观经济等。54.ABCDE解析：资本规划包括目标设定、补充机制、约束机制、分配策略、压力测试。55.ABCE解析：压力测试是定量分析方法，评估极端情况下的承受能力，结果需报告，包括敏感性测试和情景测试。它不仅针对信用风险，也针对市场、流动性等风险。56.ABCD解析：信息披露包括财务报告、风险管理、公司治理、重大事项。客户隐私不能披露。57.ABCDE解析：贷款损失准备计提范围涵盖各项信贷资产，包括贷款、承兑垫款、贴现、贸易融资、透支等。58.ABCDE解析：反洗钱内控制度包括识别、保存、报告、培训、保密等。59.ABCD解析：转移风险形式包括跨境贷款、投资、担保、债券投资等。60.ABCD解析：表外项目包括担保、承诺、衍生品、承销等。贷款是表内。61.正确解析：董事会承担最终责任，可以授权但不可推卸。62.正确解析：经济资本覆盖非预期损失。63.正确解析：对同一借款人贷款余额/资本余额≤10%。64.错误解析：操作风险定义中不包括战略风险和声誉风险。战略风险和声誉风险是独立的风险类别。65.正确解析：LCR旨在确保30天流动性压力下的资金充足。66.错误解析：信贷资金违规流入股市楼市属于严重违规行为，即便能收回也不行。67.正确解析：ICAAP是资本规划的重要输入。68.错误