2026年四川广元银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务银行管理）自测试题库及答案

2026年四川广元银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务银行管理）自测试题库及答案一、单项选择题1.在商业银行公司治理中，负责监督商业银行内部控制体系、风险管理体系以及合规管理的职责主体是（）。A.董事会B.高级管理层C.监事会D.股东大会2.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率不得低于（）。A.4%B.5%C.6%D.8%3.某银行年初贷款余额为1000亿元，年内新发放贷款200亿元，收回贷款150亿元（其中本金100亿元），则该银行年末贷款余额为（）。A.1050亿元B.1100亿元C.1200亿元D.1250亿元4.在商业银行风险偏好陈述书中，定性描述通常用于阐述银行对风险管理的态度和原则，而定量指标则用于设定具体的限额。以下属于定量指标的是（）。A.“银行坚持稳健经营的原则”B.“资本充足率不低于10.5%”C.“高度重视合规文化建设”D.“致力于成为区域最佳零售银行”5.商业银行在计量信用风险资本要求时，采用内部评级法（IRB）的，非零售风险暴露需要估计的风险参数不包括（）。A.违约概率（PD）B.违约损失率（LGD）C.违约风险暴露（EAD）D.有效期限（M），对于某些特定暴露6.某商业银行的一笔1000万元的贷款，借款人违约，银行收回的抵押品价值为600万元，发生的清收费用为50万元。则该笔贷款的违约损失率（LGD）为（）。A.30%B.35%C.40%D.45%7.商业银行的市场风险主要包括（）。A.信用风险和流动性风险B.利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险C.操作风险和法律风险D.声誉风险和战略风险8.在操作风险计量中，基本指标法（BIM）所使用的指标是（）。A.前三年总收入B.前三年平均总收入C.前三年净利润D.前三年平均净利润9.商业银行流动性监管指标中，流动性覆盖率（LCR）旨在确保银行具有充足的合格优质流动性资产，用来偿付未来（）天的净现金流出量。A.10B.30C.60D.9010.根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.15%B.20%C.25%D.50%11.商业银行内部控制应当贯彻（）的原则。A.审慎性、有效性、全面性、独立性B.安全性、流动性、效益性C.合规性、风险性、收益性D.真实性、准确性、完整性12.在银行绩效评价方法中，经济增加值（EVA）的核心思想是（）。A.利润最大化B.收入最大化C.资本回报率最大化D.只有当资本成本被扣除后的利润才是真正的价值创造13.商业银行开展贷款业务，应当遵循（）的原则，对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。A.审贷分离、分级审批B.诚实信用、勤勉尽责C.统一授信、集中管理D.真实性、风险性14.某银行计划配置债券资产，面值为100元，票面利率为5%，每年付息一次，剩余期限为3年。当前市场利率为4%。该债券的理论价格约为（）。（计算结果保留两位小数）A.102.72元B.100.00元C.97.33元D.105.45元15.商业银行理财产品按照投资性质分类，以下不属于固定收益类理财产品投资范围的是（）。A.银行存款B.债券C.股票D.货币市场工具16.在商业银行资产负债管理中，资金缺口是指（）。A.利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额B.流动性资产与流动性负债之间的差额C.长期资产与长期负债之间的差额D.固定资产与所有者权益之间的差额17.商业银行进行国别风险管理时，需要考虑的因素包括（）。A.政治风险、经济风险、法律风险、社会风险B.仅包括政治风险和经济风险C.仅包括汇率风险和转移风险D.仅包括借款人的信用风险18.根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行开展理财业务，应当按照（）的原则，审慎尽责地开展投资和运营管理。A.风险可控、商业可持续B.公平、公正、公开C.卖者尽责、买者自负D.收益最大化、风险最小化19.商业银行信用风险缓释技术中，合格净额结算可以降低（）。A.违约概率（PD）B.违约损失率（LGD）C.违约风险暴露（EAD）D.有效期限（M）20.在压力测试设计中，情景假设通常包括（）。A.历史情景、假设情景、混合情景B.仅包括历史情景C.仅包括假设情景D.仅包括监管情景21.商业银行的信息科技风险管理主要关注（）。A.系统的稳定性、安全性、有效性B.员工的操作失误C.外部欺诈行为D.市场价格波动22.某银行的核心一级资本为500亿元，一级资本为600亿元，总资本为800亿元，风险加权资产为8000亿元。则该银行的资本充足率为（）。A.6.25%B.7.5%C.10%D.12.5%23.商业银行代理保险业务，应当遵循（）的原则，如实告知保险产品的相关信息。A.银行利益优先B.保险公司利益优先C.投资者利益优先D.诚实守信、勤勉尽责24.在商业银行信贷审批流程中，信贷审查岗的职责是（）。A.进行贷前调查，撰写调查报告B.对调查资料进行复核，评估风险C.最终决定贷款是否发放D.负责贷款发放后的资金支付监控25.商业银行在计算资本充足率时，需要从资本中扣除的项目不包括（）。A.商誉B.商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资C.依赖银行未来盈利的净递延税资产D.正常贷款的贷款损失准备26.商业银行开展同业业务，应当遵循（）的原则，禁止通过同业业务进行监管套利。A.实质重于形式B.形式重于实质C.规模优先D.利润优先27.在商业银行内部资本充足评估程序（ICAAP）中，第一道防线是（）。A.董事会B.高级管理层C.业务部门D.内部审计部门28.商业银行声誉风险管理的最好办法是（）。A.购买保险B.提取准备金C.强化全面风险管理，防范各类风险的发生D.加强媒体公关29.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信决策应依据（）做出。A.客户经理的个人意愿B.行业惯例C.客户信用等级和风险状况D.银行存款规模30.商业银行在计算经济资本时，通常采用（）来计量非预期损失。A.方差B.标准差C.均值D.VaR（在险价值）31.某银行资产组合的预期收益率为10%，标准差为20%，无风险利率为4%。该组合的夏普比率为（）。A.0.2B.0.3C.0.4D.0.532.商业银行内部控制的三道防线中，第二道防线是（）。A.业务条线部门B.风险管理部门和合规部门C.内部审计部门D.监事会33.商业银行在办理跨境人民币业务时，应当遵循（）的原则。A.仅服务于实体经济B.可以进行跨境投机套利C.自由兑换D.随意汇出34.商业银行贷后管理的重点是（）。A.监控借款人的经营状况和财务状况B.追讨逾期贷款C.办理抵押登记D.签订借款合同35.商业银行发行的理财产品，若按照运作方式分类，可以分为（）。A.封闭式理财产品和开放式理财产品B.固定收益类产品和权益类产品C.保本产品和非保本产品D.私募产品和公募产品36.在商业银行风险加权资产计量中，权重法下，对我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为（）。A.0%B.20%C.50%D.100%37.商业银行应当建立（）的薪酬延期支付机制。A.全员B.仅针对高管C.仅针对前台人员D.仅针对中台人员38.商业银行进行外部审计的主要目的是（）。A.评价银行财务报表的合法性和公允性B.评价银行员工的绩效C.评价银行的市场营销策略D.评价银行的产品创新能力39.商业银行在识别洗钱风险时，应当关注（）。A.客户的身份、职业、收入状况、交易目的B.仅关注客户的存款金额C.仅关注客户的交易频率D.仅关注客户的居住地40.商业银行账户利率风险计量中，重定价缺口分析的主要缺点是（）。A.计算过于复杂B.忽略了基差风险C.无法处理期权性风险D.B和C都是41.根据《商业银行股权管理暂行办法》，主要股东是指持有或控制商业银行（）以上股份或表决权的股东。A.1%B.3%C.5%D.10%42.商业银行在面临流动性危机时，可以采取的应急措施不包括（）。A.动用法定存款准备金B.向中央银行借款C.出售流动性资产D.提高长期存款利率43.商业银行开展衍生品交易业务，应当具备（）资格。A.基础类B.普通类C.结算类D.任何类44.商业银行绿色信贷的核心是（）。A.追求高收益B.支持环保、节能、清洁能源等绿色产业C.规避监管D.增加资产规模45.商业银行在计算信用风险加权资产时，权重法下，对一般企业的债权风险权重通常为（）。A.50%B.75%C.100%D.150%46.商业银行的风险管理架构中，风险管理委员会的职责是（）。A.执行具体的风险控制措施B.制定风险管理政策和程序C.负责前台业务营销D.负责后台账务处理47.商业银行进行投资银行业务，应当建立（）。A.与信贷业务混合的运作机制B.独立的“防火墙”机制C.完全依赖外部合作的机制D.以存款资金为主要来源的机制48.商业银行在评估客户信用风险时，“5C”要素分析法中的“Character”指的是（）。A.品德B.能力C.资本D.担保49.商业银行信息披露应当遵循（）的原则。A.真实、准确、完整、及时、可比B.仅对股东披露C.仅对监管机构披露D.尽量少披露敏感信息50.商业银行在制定年度资本充足率管理计划时，不需要考虑的因素是（）。A.资本供给B.资本需求C.风险偏好D.员工福利计划二、多项选择题51.商业银行公司治理的主体主要包括（）。A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层52.根据《商业银行资本管理办法（试行）），商业银行资本包括（）。A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.三级资本53.商业银行信用风险的主要特征包括（）。A.非系统性风险B.信息不对称性C.周期性D.累积性54.商业银行市场风险计量中，敏感性分析可以用来衡量（）。A.利率变动对债券价值的影响B.汇率变动对外汇敞口的影响C.股票价格变动对股票资产的影响D.商品价格变动对商品头寸的影响55.商业银行操作风险的事件类型包括（）。A.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.就业制度和工作场所安全事件D.客户、产品和业务活动事件56.商业银行流动性风险的来源包括（）。A.资产负债期限错配B.资产流动性不足C.负债流动性集中D.市场流动性恶化57.商业银行内部控制评价的内容包括（）。A.内部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施D.监督与纠正58.商业银行理财产品的投资者分类包括（）。A.个人投资者B.机构投资者C.私募股权投资者D.风险承受能力最低的投资者59.商业银行信贷资产风险分类的标准包括（）。A.正常B.关注C.次级D.可疑和损失60.商业银行在进行国别风险评估时，常用的指标包括（）。A.GDP增长率B.通货膨胀率D.政治稳定性指数61.商业银行合规风险管理体系的基本要素包括（）。A.合规政策B.合规管理部门的组织结构和资源C.合规风险管理程序D.合规问责制度62.商业银行压力测试的用途包括（）。A.评估资本充足水平B.评估流动性储备C.制定应急预案D.识别潜在风险点63.商业银行关联交易的类型包括（）。A.授信B.资产转移C.服务提供D.重大投资64.商业银行反洗钱工作的核心义务包括（）。A.客户身份识别B.客户身份资料和交易记录保存C.大额交易和可疑交易报告D.配合反洗钱调查65.商业银行信息科技风险治理的主要措施包括（）。A.建立信息科技治理架构B.加强信息系统安全防护C.确保业务连续性D.规范外包管理66.商业银行绩效评价中，平衡计分卡（BSC）从哪几个维度进行考核？（）A.财务维度B.客户维度C.内部流程维度D.学习与成长维度67.商业银行贷款五级分类中，不良贷款包括（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类和损失类68.商业银行表外业务包括（）。A.担保承诺类B.代理投融资服务类C.代理收付委托业务D.资产证券化69.商业银行在计算资本充足率时，可以计入二级资本的项目包括（）。A.超额贷款损失准备B.少数股东资本C.二级资本工具及其溢价D.计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动70.商业银行声誉风险可能来源于（）。A.客户投诉B.监管处罚C.舆情负面报道D.系统故障71.商业银行风险偏好框架的组成部分包括（）。A.风险偏好陈述书B.风险限额C.资本计划D.重大风险决策机制72.商业银行开展互联网贷款业务，应当遵循的原则包括（）。A.适度授信B.风险可控C.合规经营D.小额分散73.商业银行信用风险缓释工具包括（）。A.质押物B.抵押物C.保证D.信用衍生工具74.商业银行在实施新资本协议（巴塞尔协议III）时，三大支柱包括（）。A.最低资本要求B.监管部门的监督检查C.市场约束D.内部控制75.商业银行财务管理的内容包括（）。A.资本金管理B.成本管理C.利润管理D.财务报告76.商业银行代理销售理财产品，应当对代销产品进行（）。A.尽职调查B.风险评估C.持续跟踪D.承诺保本保息77.商业银行在管理利率风险时，常用的方法包括（）。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.压力测试78.商业银行资产证券化业务中，发起机构的主要作用是（）。A.筛选基础资产B.设立特殊目的载体（SPV）C.提供服务D.转移风险79.商业银行合规管理部门的职责包括（）。A.制定合规管理政策B.识别合规风险C.指导业务部门合规工作D.向董事会报告合规风险状况80.商业银行在计算经济资本时，需要考虑（）。A.置信水平B.时间跨度C.风险相关性D.监管资本要求三、判断题81.商业银行的董事会应当对风险管理承担最终责任。（）82.核心一级资本是银行资本中质量最高的部分，可以永久地吸收损失。（）83.商业银行可以将信贷资金违规流入房地产市场或股市。（）84.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。（）85.流动性比率越高，说明银行的流动性状况越好，盈利能力也越强。（）86.商业银行可以代客操作与其风险承受能力不匹配的理财产品。（）87.信用风险只存在于银行的贷款业务中，不存在于其他业务中。（）88.商业银行应当定期对压力测试的设计和结果进行验证，并根据验证结果进行修正。（）89.监事会是商业银行的内部监督机构，对董事会负责。（）90.商业银行在计算资本充足率时，不需要扣除商誉。（）91.商业银行开展同业业务，可以接受或提供直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保。（）92.经济增加值（EVA）能够准确反映银行在一定时期内为股东创造的价值。（）93.商业银行在办理开户业务时，只要客户提供了身份证件，就可以直接办理，无需进行客户身份识别。（）94.市场风险中的利率风险主要是指银行存贷款利率波动带来的风险。（）95.商业银行应当建立覆盖所有业务流程和管理流程的信息系统。（）96.商业银行的风险偏好应当与银行的业务战略、资本规划相一致。（）97.不良贷款率是衡量商业银行信用风险状况的重要指标，该指标越低越好。（）98.商业银行可以自主决定存款利率，不受任何限制。（）99.商业银行的内部控制应当由内部审计部门进行独立评价。（）100.商业银行在计算风险加权资产时，对于表外项目，通常需要通过信用转换系数（CCF）转换为表内equivalentcreditexposure。（）四、答案与解析1.答案：C解析：在商业银行公司治理中，监事会负责监督董事会、高级管理层履行职责的情况，监督商业银行财务活动、内部控制、风险管理和合规管理。2.答案：D解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行资本充足率不得低于8%，一级资本充足率不得低于6%，核心一级资本充足率不得低于5%。3.答案：B解析：年末贷款余额=年初余额+新发放-收回本金=1000+200-100=1100亿元。收回贷款中的利息部分不减少本金余额。4.答案：B解析：风险偏好陈述书中的定量指标必须是可以度量的，如资本充足率、不良贷款率、VaR值等。A、C、D均为定性描述。5.答案：D解析：采用内部评级法（IRB），非零售风险暴露需要估计的参数包括违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）和有效期限（M）。但在某些初级法下，期限可能由监管规定，且对于某些特定暴露（如表外项目），期限处理方式不同。不过通常来说，M是IRB法的关键参数之一。但本题考察的是“不包括”，在非零售风险暴露（公司、主权等）中，所有四个参数都需要。若题目特指“初级法”下M由监管给定，则可能选D。但在中级实务中，通常强调所有参数。此处若为单选题，考察点可能在于初级法与高级法的区别，或者特定题干。根据常规考题，若问非零售风险暴露IRB参数，通常包含PD,LGD,EAD,M。若题目有误或特指初级法，M是监管给定。但此处选项D为“有效期限（M），对于某些特定暴露”，表述较模糊。若必须选一个“通常”不需要估计的（如初级法），则选M。但标准IRB法都需要。再看题目，可能选项设计有误，或者考察“零售风险暴露不需要M”。但题目说的是“非零售”。让我们重新审视，非零售暴露需要PD,LGD,EAD,M。零售暴露需要PD,LGD,EAD。因此，如果是问非零售，四个都要。如果是问零售，不要M。题目问的是非零售。可能是题目考察“初级法”下M由监管规定，不需要银行“估计”。因此选D。6.答案：C解析：违约损失率（LGD）=1-回收率。回收金额=600，回收成本=50，净回收=550。损失=1000-550=450。LGD=450/1000=45%。或者公式：LGD=(Loss-RecoveryCosts)/EAD=(1000-600-50)/1000=35%？不对，EAD是违约风险暴露，通常指本金。损失金额=本金-(回收价值-回收成本)=1000-(600-50)=450。LGD=450/1000=45%。若定义LGD=(EAD-RecoveryValue+RecoveryCost)/EAD=(1000-600+50)/1000=45%。正确。7.答案：B解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。8.答案：B解析：基本指标法（BIM）的操作风险资本要求等于前三年中各年为正的总收入乘以一个固定系数（15%）的平均值。9.答案：B解析：流动性覆盖率（LCR）旨在确保银行具有充足的合格优质流动性资产，用来偿付未来30天的净现金流出量。10.答案：C解析：根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%。11.答案：A解析：商业银行内部控制应当贯彻全面性、审慎性、有效性、独立性的原则。12.答案：D解析：经济增加值（EVA）是指税后净营业利润扣除资本成本后的价值，强调资本成本，只有回报超过资本成本才创造价值。13.答案：A解析：《商业银行法》规定，商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。14.答案：A解析：债券定价公式：P=PP计算选项最接近A。15.答案：C解析：固定收益类理财产品投资于银行存款、债券、货币市场工具等债权类资产的比例不低于80%。股票属于权益类资产。16.答案：A解析：资金缺口（利率敏感性缺口）是指利率敏感性资产（RSA）与利率敏感性负债（RSL）之间的差额，用于衡量银行利率风险。17.答案：A解析：国别风险涉及政治、经济、法律、社会等多方面因素。18.答案：C解析：银行理财业务实行“卖者尽责、买者自负”的原则。19.答案：C解析：合格净额结算可以降低违约风险暴露（EAD），因为它允许在违约时对债权债务进行抵消。20.答案：A解析：压力测试情景包括历史情景（如2008年金融危机）、假设情景（如假设利率突变）和混合情景。21.答案：A解析：信息科技风险管理关注系统的稳定性、安全性、有效性以及业务连续性。22.答案：C解析：资本充足率（CAR）=总资本/风险加权资产=800/8000=10%。23.答案：D解析：商业银行代理销售产品，应遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，如实告知产品信息。24.答案：B解析：信贷审查岗负责对调查资料进行合规性、完整性、风险性审查评估，不负责贷前调查（A）和最终审批（C）。25.答案：D解析：计算资本充足率时，商誉、未并表金融机构大额投资、净递延税资产等需要全额扣除。正常贷款损失准备一般计入二级资本（有上限），不是全额扣除。26.答案：A解析：开展同业业务应遵循“实质重于形式”的原则，防止监管套利。27.答案：C解析：第一道防线是业务部门，负责风险的直接管理；第二道防线是风险合规部门；第三道防线是内审部门。28.答案：C解析：声誉风险管理的根本在于强化全面风险管理，防范源头风险。29.答案：C解析：�授信决策应依据客户信用等级、风险状况及银行风险政策。30.答案：D解析：经济资本用于覆盖非预期损失，通常用VaR来计量。31.答案：B解析：夏普比率=(预期收益率-无风险利率)/标准差=(10%-4%)/20%=0.06/0.20=0.3。32.答案：B解析：三道防线：第一道业务条线，第二道风险合规，第三道内部审计。33.答案：A解析：跨境人民币业务应服务于实体经济，严禁用于投机套利。34.答案：A解析：贷后管理的重点是监控借款人经营财务状况及风险变化。35.答案：A解析：按运作方式分为开放式和封闭式。按收益分为保本和非保本。按投资性质分为固收、权益、衍生品等。36.答案：A解析：对我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券，风险权重为0%。37.答案：A解析：商业银行应建立全员薪酬延期支付机制，特别是对高管和风险岗位人员。38.答案：A解析：外部审计主要目的是评价财务报表的合法性与公允性。39.答案：A解析：反洗钱客户身份识别（KYC）需全面了解客户身份、职业、收入、交易目的等。40.答案：D解析：缺口分析是静态分析，忽略了同一时间段内不同资产负债利率变动的差异（基差风险）以及期权性风险。41.答案：C解析：主要股东指持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的股东。42.答案：A解析：动用法定存款准备金通常受到严格限制，且作为最后的手段，流动性危机时一般先动用超额准备金或出售资产。但在极端情况下可以申请动用，不过一般应急措施主要指B、C、D（如向央行借款、出售资产、同业拆借）。A选项通常不属于常规的“应急措施”范畴，而是触及底线的操作。但在某些语境下，动用法定准备金需经央行批准。通常教材中应急措施包括：持有高流动性资产、从央行借款、融资等。A选项相对不常规，但如果是多选题可能涉及。若是单选题，最不符合的是A，因为法定准备金一般不能随意动用。43.答案：A解析：衍生品交易资格分为基础类和普通类。基础类只能从事套期保值类业务。44.答案：B解析：绿色信贷核心是支持环保、节能、清洁能源等绿色产业，促进经济绿色转型。45.答案：C解析：权重法下，对一般企业的债权风险权重为100%。46.答案：B解析：风险管理委员会负责制定风险管理政策和程序，审议重大风险策略。47.答案：B解析：商业银行开展投行业务（如证券承销），必须与信贷业务建立“防火墙”，防范利益冲突和风险传染。48.答案：A解析：“5C”中，Character指品德，指借款人的还款意愿。49.答案：A解析：信息披露遵循真实、准确、完整、及时、可比的原则。50.答案：D解析：资本管理计划考虑资本供给、需求、风险偏好。员工福利计划属于人力资源范畴，与资本计划无直接约束关系。51.答案：ABCD解析：公司治理主体包括股东大会、董事会、监事会、高级管理层。52.答案：ABC解析：巴塞尔协议III取消了三级资本。商业银行资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。53.答案：ABCD解析：信用风险具有非系统性、信息不对称、周期性、累积性等特征。54.答案：ABCD解析：敏感性分析用于衡量市场风险各因子（利率、汇率、股价、商品价）变动对资产组合价值的影响。55.答案：ABCD解析：操作风险事件类型包括内部欺诈、外部欺诈、就业安全、客户产品业务、实物资产损坏、业务中断、IT系统等。56.答案：ABCD解析：流动性风险来源包括期限错配、资产流动性不足、负债集中、市场流动性恶化等。57.答案：ABCD解析：内控评价包括环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监督。58.答案：ABD解析：理财投资者分为个人和机构，且根据风险承受能力分为一般、稳健、保守等，特别是风险承受能力最低投资者（如老年人）有特殊保护。59.答案：ABCD解析：贷款五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失。60.答案：ABCD解析：国别风险评估指标包括政治、经济（GDP、通胀）、外债、营商环境等。61.答案：ABCD解析：合规风险管理体系包括合规政策、组织资源、管理程序、问责制度。62.答案：ABCD解析：压力测试用于评估资本、流动性、制定预案、识别风险点。63.答案：ABCD解析：关联交易包括授信、资产转移、提供服务、重大投资等。64.答案：ABCD解析：反洗钱核心义务：客户身份识别、资料保存、大额和可疑交易报告、配合调查。65.答案：ABCD解析：信息科技风险治理包括治理架构、安全防护、业务连续性、外包管理。66.答案：ABCD解析：平衡计分卡（BSC）四个维度：财务、客户、内部流程、学习与成长。67.答案：CD解析：不良贷款包括次级、可疑、损失三类。68.答案：ABCD解析：表外业务包括担保承诺、代理投融资、代理收付、资产证券化等。69.答案：AC解析：二级资本包括超额贷款损失准备（有限额）、二级资本工具（如次级债）及其溢价。少数股东资本可计入二级资本（并表口径），但需符合条件。D选项可供出售公允价值变动（股权）计入其他综合收益，通常不计入二级资本（旧规可能有不同，新规下严格）。此处选AC最为稳妥。70.答案：ABCD解析：声誉风险来源广泛，包括客户投诉、监管处罚、负面舆情、系统故障、犯罪案件等。71.答案：ABD解析：风险偏好框架包括风险偏好陈述书、风险限额、重大风险决策机制。资本计划是实施结果，不是框架本身。72.答案：ABCD解析：互联网贷款遵循适度授信、风险可控、合规经营、小额分散原则。73.答案：ABCD解析：信用风险缓释工具包括：质押（质物）、抵押（抵押物）、保证（保证人）、信用衍