2026年基金法律法规与职业道德考试真题(完整版)

2026年基金法律法规与职业道德考试真题(完整版)一、单选题（共50题，每小题1分，共50分）1.根据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人，由（）担任。A.依法设立的公司或者合伙企业B.依法设立的商业银行C.依法设立的证券公司D.依法设立的信托公司2.某基金管理公司拟设立一只新的混合型基金，该基金的基金份额持有人大会的日常机构由（）组成。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金份额持有人大会3.下列关于基金职业道德规范中“专业审慎”要求的描述，错误的是（）。A.专业审慎要求基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能B.专业审慎要求基金从业人员应当持证上岗C.专业审慎要求基金从业人员应当自觉抵制各种违法违规行为D.专业审慎要求基金从业人员应当审慎开展执业活动4.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）内进行基金募集。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月5.某投资者通过基金管理人电子交易平台认购某开放式基金，认购金额为10万元，对应的认购费率为1.2%，该基金的基金份额面值为1元。假设认购资金在募集期间产生的利息为50元，则该投资者可得到的基金份额为（）份。A.98,814.23B.98,864.23C.99,000.00D.98,814.226.根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产的（）以上投资于股票的，为股票基金。A.50%B.60%C.70%D.80%7.下列关于LOF（上市开放式基金）特征的表述中，正确的是（）。A.LOF既可以在证券交易所进行交易，也可以在场外市场进行申购赎回B.LOF只能在场外市场进行申购赎回，不能在交易所交易C.LOF的申购赎回必须通过证券交易所进行D.LOF的份额净值未知8.基金管理人内部控制制度的制定应当遵循（）原则，确保内部控制制度的全面性、审慎性、有效性以及适时性。A.合法合规性B.全面性C.审慎性D.适时性9.基金销售机构在销售基金产品的过程中，应当遵循（）原则，将合适的产品卖给合适的基金投资人。A.利益优先B.投资者利益优先C.风险收益匹配D.审慎合规10.某基金管理公司的基金经理甲，利用未公开信息进行交易并获利。根据《刑法》规定，该行为可能构成（）。A.内幕交易罪B.利用未公开信息交易罪C.操纵证券市场罪D.欺诈发行股票罪11.依据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于（）万元，且符合下列相关标准的单位和个人。A.50B.100C.200D.30012.基金估值的第一责任主体是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额登记机构D.会计师事务所13.下列关于基金管理公司治理结构的描述，正确的是（）。A.董事会可以对公司经营进行日常管理B.督察长由总经理提名，董事会聘任C.独立董事不仅需要参与公司决策，还需要对董事会和经理层的合规性进行监督D.股东大会是公司的日常决策机构14.某基金在T日收盘后的资产总值为50亿元，负债总值为1亿元，基金份额总值为25亿份。T日该基金的基金份额净值为（）元。A.1.96B.2.00C.1.98D.2.0415.根据基金运作方式，基金可以分为（）。A.封闭式基金和开放式基金B.公司型基金和契约型基金C.股票基金和债券基金D.公募基金和私募基金16.基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，包括（）。A.对基金管理人进行审慎调查B.对基金产品进行风险评价C.对基金投资人进行风险承受能力调查D.以上都是17.下列关于ETF（交易型开放式指数基金）申购赎回的说法，错误的是（）。A.ETF申购赎回采用份额与份额交换的方式B.ETF申购赎回的最小单位通常较大C.ETF申购赎回必须使用一篮子股票D.ETF的申购赎回可以在任何交易时间进行18.基金从业人员在执业活动中，受到所在机构、监管部门或者自律组织处分时，应当（）。A.保密，不对外透露B.及时向所在机构报告C.及时向中国证券投资基金业协会报告D.以上均不需要19.基金合同生效后，基金管理人应通过（）进行信息披露。A.中国证监会网站B.基金管理人网站C.至少一种中国证监会指定报刊D.以上都是20.基金管理人内部控制体系的层次不包括（）。A.业务层B.风险管理层C.公司治理层D.监管层21.某投资者赎回某基金10,000份，持有时间为300天，对应的赎回费率为0.5%，赎回当日的基金份额净值为1.5元。假设赎回费全额计入基金资产，则该投资者获得的赎回金额为（）元。A.14,925.00B.15,000.00C.14,950.00D.14,900.0022.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，基金名称显示投资方向的，应当有（）以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容。A.60%B.70%C.80%D.90%23.基金托管人的首要职责是（）。A.基金资产保管B.基金投资运作监督C.基金会计核算D.基金信息披露24.基金销售机构在实施基金销售适用性管理过程中，应当遵循（）。A.客观性原则B.及时性原则C.投资人利益优先原则D.全面性原则25.下列关于QDII基金的说法，正确的是（）。A.QDII基金只能投资于港股B.QDII基金可以使用人民币或美元等外币进行募集C.QDII基金的管理人必须具备境内托管人资格D.QDII基金不可以在境内销售26.基金管理人的（）是基金运作的核心。A.市场营销部门B.投资管理部门C.后台运营部门D.风险控制部门27.基金业协会的会员分为（）。A.普通会员和联席会员B.普通会员、联席会员和特别会员C.团体会员和个人会员D.正式会员和预备会员28.基金管理人办理基金份额的申购、赎回业务，应当遵守（）原则。A.时间优先、价格优先B.金额优先、时间优先C.未知价D.已知价29.某基金年度报告中的财务会计报告应当经过（）审计。A.基金管理人内部审计部门B.基金托管人C.具有证券相关业务资格的会计师事务所D.中国证监会30.基金从业人员申请执业注册，应当具备的条件不包括（）。A.通过基金从业资格考试B.被基金管理人、基金托管人聘用C.品行良好，无犯罪记录D.具有硕士以上学历31.下列关于基金管理公司独立董事的说法，错误的是（）。A.独立董事不得在基金管理公司担任除董事外的其他职务B.独立董事不得与基金管理公司存在可能妨碍其做出独立判断的关系C.独立董事由股东大会选举产生D.独立董事必须持有基金管理公司一定比例的股份32.基金财产的债权与（）的债务不得相互抵销。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.以上都是33.开放式基金份额的注册登记机构可以（）。A.只能是基金管理人B.只能是中国结算公司C.可以是基金管理人，也可以是中国结算公司或其委托的第三方D.只能是基金托管人34.基金销售机构在销售基金时，应当（）。A.预测基金的业绩表现B.保证收益C.承诺承担亏损D.充分揭示风险35.下列关于基金费用的说法，正确的是（）。A.基金管理费通常从基金资产中计提B.基金托管费由基金管理人支付C.申购费由基金资产承担D.赎回费全部归基金资产所有36.基金份额持有人大会可以采取（）方式召开。A.现场方式B.通讯方式C.现场方式和通讯方式D.只能现场方式37.根据职业道德规范，基金从业人员在开展业务时，应当（）。A.优先为自己或亲友谋取利益B.服从上级指令，不论是否合规C.坚持客户利益优先原则D.只要能完成任务，可以适当违规38.下列关于保本基金的描述，错误的是（）。A.保本基金通过双重保本机制实现保本B.保本基金在保本周期内一般不接受申购C.保本基金有担保人D.保本基金承诺在任何情况下都能保本39.基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）内编制并披露临时报告书。A.1日B.2日C.3日D.5日40.基金管理人内部控制的（）是指通过建立科学的内部控制机制和合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行。A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.相互制约原则41.某基金管理公司基金经理甲，离职后（）个月内不得从事与原所在机构业务范围相同或类似的业务。A.3B.6C.12D.2442.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金管理人应当向（）申请登记。A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.中国银保监会D.工商行政管理部门43.基金销售定期定额投资计划中，投资者可以约定（）。A.每月扣款金额B.扣款时间C.扣款渠道D.以上都可以44.下列关于基金财产独立性的描述，正确的是（）。A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产B.基金管理人破产时，其债权人可以查封基金财产C.基金托管人破产时，其债权人可以处置基金财产D.基金财产属于基金管理人的资产45.基金业协会对基金管理人和基金托管人的从业人员进行（）管理。A.行政许可B.行政处罚C.自律管理D.刑事处罚46.基金宣传推介材料必须登载风险提示函，其中应当包含（）。A.“基金过往业绩不代表未来表现”B.“基金有风险，投资需谨慎”C.“本基金不保证本金安全”D.以上都是47.某混合型基金投资于股票的比例为60%，投资于债券的比例为30%，现金及现金等价物比例为10%。根据规定，该基金属于（）。A.股票基金B.债券基金C.混合基金D.货币市场基金48.基金份额净值计价出现错误时，基金管理人应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到基金份额净值的（）时，基金管理人应当公告。A.0.1%B.0.25%C.0.5%D.1%49.基金从业人员不得（）。A.参加行业协会组织的培训B.接受客户委托代客理财C.披露基金投资组合D.买卖基金50.下列关于货币市场基金的说法，错误的是（）。A.货币市场基金主要投资于货币市场工具B.货币市场基金没有投资风险C.货币市场基金通常作为现金管理工具D.货币市场基金不收取申购赎回费二、组合型选择题（共30题，每小题1分，共30分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，多选、少选、错选均不得分）51.基金职业道德规范包括（）。Ⅰ.守法合规Ⅱ.诚实守信Ⅲ.专业审慎Ⅳ.客户至上A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ52.下列属于基金管理人内部控制制度体系组成部分的有（）。Ⅰ.内部控制大纲Ⅱ.基本管理制度Ⅲ.部门业务规章Ⅳ.业务操作流程A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ53.下列关于封闭式基金特征的表述，正确的有（）。Ⅰ.基金份额总额在基金合同期限内固定不变Ⅱ.基金份额可以在证券交易所交易Ⅲ.基金份额不得申购赎回Ⅳ.基金期限固定A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ54.基金销售机构在销售基金产品时，禁止的行为包括（）。Ⅰ.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金Ⅱ.以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平Ⅲ.预测基金的投资业绩Ⅳ.承诺利用基金资产进行利益输送A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ55.基金份额持有人享有的权利包括（）。Ⅰ.分享基金财产收益Ⅱ.参与分配清算后的剩余基金财产Ⅲ.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额Ⅳ.按照规定要求召开基金份额持有人大会A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ56.下列关于基金托管人职责的说法，正确的有（）。Ⅰ.安全保管基金财产Ⅱ.办理基金资金清算、交割事宜Ⅲ.监督基金管理人的投资运作Ⅳ.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ57.下列关于基金信息披露作用的说法，正确的有（）。Ⅰ.有利于投资者的价值判断Ⅱ.有利于防止利益冲突与利益输送Ⅲ.有利于防止信息滥用Ⅳ.有利于提高证券市场的效率A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ58.基金业协会对从业人员的自律管理主要包括（）。Ⅰ.从业资格管理Ⅱ.后续职业培训Ⅲ.执业行为规范Ⅳ.纪律处分A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ59.下列属于基金销售适用性管理中应当对基金产品进行风险评价的因素有（）。Ⅰ.基金的历史业绩Ⅱ.基金的投资方向和投资范围Ⅲ.基金的估值方法Ⅳ.基金的流动性安排A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ60.基金管理人变更的事项包括（）。Ⅰ.基金管理人分立Ⅱ.基金管理人合并Ⅲ.基金管理人解散Ⅳ.基金管理人被依法撤销基金管理资格A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ61.下列关于基金财产保管要求的说法，正确的有（）。Ⅰ.基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开Ⅱ.基金托管人必须为基金设立独立的账户Ⅲ.基金托管人应当对基金账户独立管理Ⅳ.基金托管人可以将不同基金的资产混合管理A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ62.基金从业人员在执业活动中，禁止的行为包括（）。Ⅰ.利用职务之便为自己或他人谋取不当利益Ⅱ.挪用基金财产Ⅲ.泄露客户资料Ⅳ.在非所在机构办理执业注册的情况下从事基金业务A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ63.下列关于QDII基金可投资对象的说法，正确的有（）。Ⅰ.银行存款、可转让存单等货币市场工具Ⅱ.政府债券、公司债券等固定收益证券Ⅲ.房地产信托凭证Ⅳ.股票A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ64.基金管理公司投资决策委员会的主要职责包括（）。Ⅰ.制定公司投资管理相关制度Ⅱ.确定基金投资运作的基本策略Ⅲ.确定基金投资的具体品种和比例Ⅳ.审批基金经理大额投资权限A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ65.下列关于基金估值方法的表述，正确的有（）。Ⅰ.活跃交易的证券，采用市场交易价格估值Ⅱ.不存在活跃市场的证券，采用估值技术确定公允价值Ⅲ.首次公开发行的股票，采用成本价估值Ⅳ.停止交易的股票，采用最近交易日的收盘价估值A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ66.基金从业人员职业道德中的“诚实守信”要求包括（）。Ⅰ.不得欺诈客户Ⅱ.不得在执业活动中从事内幕交易Ⅲ.不得操纵市场Ⅳ.如实告知客户产品风险A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ67.下列属于基金募集申请材料的有（）。Ⅰ.申请报告Ⅱ.基金合同草案Ⅲ.基金托管协议草案Ⅳ.招募说明书草案A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ68.基金销售机构应当建立完善的（）制度。Ⅰ.销售决策Ⅱ.销售执行Ⅲ.销售监控Ⅳ.销售反馈A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ69.下列关于基金份额持有人大会召集程序的说法，正确的有（）。Ⅰ.基金份额持有人大会由基金管理人召集Ⅱ.基金管理人未按规定召集的，基金托管人有权召集Ⅲ.代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集Ⅳ.基金份额持有人大会应当有代表50%以上基金份额的持有人参加，方可召开A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ70.下列关于基金销售费用的说法，正确的有（）。Ⅰ.基金管理人可以收取申购费Ⅱ.基金管理人可以收取赎回费Ⅲ.申购费可以采用前端收费或后端收费模式Ⅳ.赎回费率随持有时间递减A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ71.基金管理人内部环境是实施内部控制的基础，主要包括（）。Ⅰ.治理结构Ⅱ.内部机构设置Ⅲ.人力资源政策Ⅳ.企业文化A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ72.下列关于私募基金运作的说法，正确的有（）。Ⅰ.私募基金应当向合格投资者募集Ⅱ.私募基金不得向不特定对象宣传推介Ⅲ.私募基金管理人应当对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估Ⅳ.私募基金可以承诺保本保收益A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ73.基金信息披露的禁止性行为包括（）。Ⅰ.虚假记载Ⅱ.误导性陈述Ⅲ.重大遗漏Ⅳ.承诺收益A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ74.下列关于基金从业人员职业培训的说法，正确的有（）。Ⅰ.从业人员应当参加后续职业培训Ⅱ.后续职业培训的内容包括法律法规、职业道德等Ⅲ.每年后续职业培训学时不少于15学时Ⅳ.不具备后续职业培训学时要求的，将被暂停从业资格A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ75.基金份额登记机构的主要职责包括（）。Ⅰ.建立并管理基金份额持有人名册Ⅱ.负责基金份额的登记Ⅲ.确认基金份额交易Ⅳ.代理发放红利A.Ⅰ、、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ76.基金管理公司设立分支机构的条件包括（）。Ⅰ.经营管理规范Ⅱ.最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚Ⅲ.拟任分支机构的负责人取得基金从业资格Ⅳ.有健全的内部管理制度A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ77.下列关于基金业绩比较基准的说法，正确的有（）。Ⅰ.业绩比较基准是评价基金业绩的重要指标Ⅱ.股票基金通常以股票指数为业绩比较基准Ⅲ.债券基金通常以债券指数为业绩比较基准Ⅳ.货币市场基金通常以存款利率为业绩比较基准A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ78.基金管理人合规管理的内容包括（）。Ⅰ.确保公司遵守法律法规Ⅱ.确保公司遵守行业准则Ⅲ.确保公司遵守公司内部规章制度Ⅳ.确保公司员工遵守执业行为准则A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ79.下列关于基金风险等级评级的说法，正确的有（）。Ⅰ.基金产品风险等级从低到高至少分为R1、R2、R3、R4、R5五个等级Ⅱ.R1级为低风险Ⅲ.R5级为高风险Ⅳ.风险等级评价应当定期更新A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ80.基金从业人员在宣传推介基金时，应当（）。Ⅰ.准确、完整地披露基金信息Ⅱ.不得虚假陈述Ⅲ.不得预测业绩Ⅳ.不得承诺保本保收益A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ三、判断题（共30题，每小题1分，共30分。正确的选A，错误的选B）81.基金管理人可以委托取得基金销售业务资格的其他机构代为办理基金份额销售、赎回等业务。（）82.基金从业人员在执业过程中，如果发现自身行为可能损害客户利益，应当立即停止该行为并向机构报告。（）83.封闭式基金的基金份额在证券交易所交易，其交易价格由基金份额净值决定。（）84.基金管理人应当在基金合同生效的次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。（）85.基金托管人必须为每只基金单独建账，单独核算。（）86.私募基金管理人可以委托取得基金销售业务资格的机构募集私募基金。（）87.基金管理人办理基金份额的申购、赎回业务，可以收取申购费、赎回费，但收取的费率应当符合规定。（）88.基金从业人员不得从事与所在机构业务范围无关的业务。（）89.ETF的申购赎回一般采用现金方式。（）90.基金管理公司总经理由董事会聘任，对董事会负责。（）91.基金销售机构应当对基金产品的风险等级进行评价，并将评价结果定期更新。（）92.基金财产的投资对象只能是股票、债券和货币市场工具。（）93.基金管理人、基金托管人应当参加基金业协会组织的后续职业培训。（）94.基金份额持有人大会作出的决议，对全体基金份额持有人均有约束力。（）95.基金管理人内部控制的目标是保证公司经营运作严格遵守国家法律法规。（）96.基金从业人员在离职后，可以保留在原机构的客户资料。（）97.开放式基金应当保持足够的现金或者流动性强的资产，以备支付赎回款项。（）98.基金管理人、基金托管人应当聘请会计师事务所对基金年度财务会计报告进行审计。（）99.基金业协会有权对违反自律规则的从业人员进行纪律处分。（）100.基金宣传推介材料可以登载该基金过往业绩，但应当注明过往业绩不代表未来表现。（）101.基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。（）102.基金从业人员买卖股票，应当遵守法律法规和公司内部规章制度。（）103.基金份额净值是衡量基金运作表现的重要指标。（）104.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规的，应当拒绝执行，并通知基金管理人，同时向中国证监会报告。（）105.基金管理公司设立子公司，应当经中国证监会批准。（）106.基金份额持有人大会可以就修改基金合同、更换基金管理人等事项进行表决。（）107.基金从业人员在执业活动中，可以接受客户提供的礼金和回扣。（）108.货币市场基金可以投资于股票。（）109.基金管理人应当定期披露基金季度报告、半年度报告和年度报告。（）110.基金销售机构应当建立客户档案，并对客户信息保密。（）四、答案与解析1.答案：A解析：根据《证券投资基金法》第十二条规定，公开募集基金的基金管理人，由依法设立的公司或者合伙企业担任。2.答案：A解析：基金份额持有人大会的日常机构由基金份额持有人组成，行使召集持有人大会等职责。3.答案：C解析：“自觉抵制各种违法违规行为”属于“守法合规”的基本要求，而非“专业审慎”。专业审慎侧重于专业胜任能力和审慎态度。4.答案：B解析：根据《证券投资基金法》规定，基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。5.答案：B解析：净认购金额=认购金额/(1+认购费率)=100,000/(1+1.2%)≈98,814.23元。认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值=(98,814.23+50)/1=98,864.23份。6.答案：D解析：根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产的80%以上投资于股票的，为股票基金。7.答案：A解析：LOF（上市开放式基金）的特点是既可以在证券交易所进行交易，也可以在场外市场进行申购赎回，实现跨市场转托管。8.答案：A解析：基金管理人内部控制制度的制定应当遵循合法合规性原则，确保内部控制制度符合国家法律法规。9.答案：B解析：基金销售应当遵循投资者利益优先原则，将合适的产品卖给合适的基金投资人。10.答案：B解析：基金经理利用未公开信息进行交易并获利，构成利用未公开信息交易罪（俗称“老鼠仓”）。11.答案：B解析：依据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于100万元。12.答案：A解析：基金估值的第一责任主体是基金管理人，基金托管人对管理人的估值结果进行复核。13.答案：B解析：督察长由总经理提名，董事会聘任，并负责监督检查公司内部合规与风险控制。14.答案：A解析：基金份额净值=(基金资产总值-基金负债总值)/基金份额总数值NA15.答案：A解析：根据基金运作方式，基金可以分为封闭式基金和开放式基金。16.答案：D解析：基金销售适用性管理制度包括对基金管理人进行审慎调查、对基金产品进行风险评价、对基金投资人进行风险承受能力调查。17.答案：D解析：ETF的申购赎回一般在交易所交易时间内进行，但并非任何交易时间都可以，通常有特定的申报时间，且通过交易所系统进行，不同于开放式基金的随时申购赎回。此外，D选项表述过于绝对，ETF申赎通常是在交易日的特定时间窗口。18.答案：B解析：基金从业人员在执业活动中受到处分时，应当及时向所在机构报告。19.答案：D解析：基金信息披露义务人应当通过中国证监会指定报刊、基金管理人网站、中国证监会网站等媒介进行信息披露。20.答案：D解析：基金管理人内部控制体系的层次包括公司治理层、公司管理层、业务部门和分支机构（业务层），不包括监管层（监管层属于外部）。21.答案：A解析：赎回总额=赎回份额×赎回当日基金份额净值=10,000×1.5=15,000元。赎回费用=赎回总额×赎回费率=15,000×0.5%=75元。赎回金额=赎回总额-赎回费用=15,000-75=14,925元。22.答案：C解析：根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，基金名称显示投资方向的，应当有80%以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容。23.答案：A解析：基金托管人的首要职责是基金资产保管，确保基金资产的安全。24.答案：C解析：基金销售机构在实施基金销售适用性管理过程中，应当遵循投资人利益优先原则。25.答案：B解析：QDII基金可以使用人民币或美元等外币进行募集，投资于境外市场。26.答案：B解析：基金管理人的投资管理部门是基金运作的核心，负责投资决策和执行。27.答案：B解析：基金业协会的会员分为普通会员、联席会员和特别会员。28.答案：C解析：基金管理人办理基金份额的申购、赎回业务，应当遵守未知价原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准。29.答案：C解析：基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券相关业务资格的会计师事务所审计。30.答案：D解析：基金从业人员申请执业注册，需要通过考试、被机构聘用、品行良好，并不强制要求硕士以上学历。31.答案：D解析：独立董事不得持有基金管理公司股份，以保证其独立性。32.答案：D解析：基金财产的债权与基金管理人、基金托管人的固有财产的债务不得相互抵销，以保障基金财产的独立性和安全性。33.答案：C解析：开放式基金份额的注册登记机构可以是基金管理人，也可以是中国结算公司或其委托的第三方。34.答案：D解析：基金销售机构在销售基金时，应当充分揭示风险，不得预测业绩、保证收益或承诺承担亏损。35.答案：A解析：基金管理费和基金托管费通常从基金资产中计提。申购费由申购人承担，赎回费扣除归入基金资产部分后由赎回人承担。36.答案：C解析：基金份额持有人大会可以采取现场方式、通讯方式召开。37.答案：C解析：基金从业人员在开展业务时，应当坚持客户利益优先原则。38.答案：D解析：保本基金仅在保本周期到期时承诺保本，期间并不保证本金安全，且保本机制依赖于担保人及投资策略。39.答案：B解析：基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。40.答案：B解析：基金管理人内部控制的有效性原则是指通过建立科学的内部控制机制和合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行。41.答案：B解析：基金管理公司基金经理离职后，根据监管规定，通常有6个月的静默期或竞业禁止期要求（具体视合同及监管细则，此处取常规标准）。42.答案：B解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会申请登记。43.答案：D解析：基金销售定期定额投资计划中，投资者可以约定每月扣款金额、扣款时间、扣款渠道等。44.答案：A解析：基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，基金管理人或托管人破产时，基金财产不属于其清算财产。45.答案：C解析：基金业协会对基金管理人和基金托管人的从业人员进行自律管理。46.答案：D解析：基金宣传推介材料必须登载风险提示函，包含“基金过往业绩不代表未来表现”、“基金有风险，投资需谨慎”、“本基金不保证本金安全”等。47.答案：C解析：混合基金是指同时投资于股票、债券等，且不符合股票基金或债券基金分类标准的基金。48.答案：C解析：当错误达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告。49.答案：B解析：基金从业人员不得接受客户委托代客理财。50.答案：B解析：货币市场基金虽然风险较低，但仍然存在投资风险，并非零风险。51.答案：D解析：基金职业道德规范包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、勤勉尽责、忠诚尽责。52.答案：D解析：基金管理人内部控制制度体系包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作流程。53.答案：D解析：封闭式基金具有份额总额固定、可在交易所交易、不可申购赎回、期限固定等特征。54.答案：D解析：题目列出的抽奖、回扣、压低收费、预测业绩、利益输送等均为基金销售禁止行为。55.答案：D解析：基金份额持有人享有分享收益、参与分配清算财产、转让或赎回份额、要求召开大会等权利。56.答案：D解析：基金托管人职责包括安全保管资产、办理清算交割、监督投资运作、复核净值等。57.答案：D解析：信息披露有利于投资者判断价值、防止利益冲突、防止信息滥用、提高市场效率。58.答案：D解析：基金业协会的自律管理包括从业资格管理、后续职业培训、执业行为规范、纪律处分。59.答案：D解析：对基金产品进行风险评价应考虑历史业绩、投资方向范围、估值方法、流动性安排等。60.答案：D解析：基金管理人变更包括分立、合并、解散、被撤销资格等情形。61.答案：A解析：基金托管人必须将基金资产与自有资产分开，设立独立账户，独立管理，不得混合管理。62.答案：D解析：禁止行为包括谋取不当利益、挪用资产、泄露客户资料、无证执业等。63.答案：D解析：QDII基金可投资银行存单、债券、股票、基金、房地产信托凭证等多种金融工具。64.答案：B解析：投资决策委员会负责制定制度、确定基本策略、审批大额权限。具体品种和比例通常由投资研究团队和基金经理在权限内决定。65.答案：B解析：活跃交易证券用市价估值；不存在活跃市场用估值技术；停止交易股票通常用估值技术或最近收盘价（视情况），首次公开发行股票通常用成本价估值，但C选项表述不够严谨，通常新股上市前用成本，上市后用市价。D选项停止交易股票如果存在活跃市场报价（如停牌但未退市）可用收盘价，若无活跃市场需用估值技术。本题最标准选法为A或B，综合来看，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ是通用原则。C项“首次公开发行的股票”在未上市前确实常按成本估值。因此ABCD均有可取之处，但最核心的是Ⅰ、Ⅱ。根据常规教材，选D的可能性较大（涵盖所有常见情况）。注：此处修正，教材中通常明确提到“不存在活跃市场的投资品种，采用估值技术确定公允价值”，“首次公开发行的股票，采用成本价估值”，“停止交易的股票，采用最近交易日的收盘价估值”也是常见做法之一（除非有证据表明该收盘价不代表公允价值）。故选D。66.答案：D解析：诚实守信要求不得欺诈、内幕交易、操纵市场，并如实告知风险。67.答案：D解析：基金募集申请材料包括申请报告、基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等。68.答案：D解析：基金销售机构应建立销售决策、执行、监控、反馈等制度。69.答案：A解析：持有人大会由管理人召集；管理人未召集托管人召集；代表10%以上份额的持有人可自行召集。会议召开需达到法定比例（通常为50%以上）。70.答案：D解析：基金销售可收申购费、赎回费；申购费可前端或后端；赎回费率通常随持有时间递减。71.答案：D解析：内部环境包括治理结构、机构设置、人力资源政策、企业文化。72.答案：A解析：私募基金向合格投资者募集，不得公开宣传，需评估投资者能力，不得承诺保本保收益。73.答案：D解析：信息披露禁止虚假记载、误导性陈述、重大遗漏、承诺收益。74.答案：D解析：从业人员需参加后续培训（不少于15学时），内容含法规道德，不达标将被暂停资格。75.答案：D解析：份额登记机构负责管理名册、登记份额、确认交易、代理发放红利。76.答案：D解析：设立分支机构需经营规范、无重大违法违规、负责人有资格、有健全制度。77.答案：D解析：基金业绩比较基准是评价业绩的重要指标，不同类型基金有相应的基准。78.答案：D解析：合规管理确保公司遵守法律法规、行业准则、内部制度及员工执业规范。79.答案：D解析：基金产品风险等级分为R1-R5，R1低风险，R5高风险，评价应定期更新。80.答案：D解析：宣传推介时需准确完整披露信息，不得虚假陈述、预测业绩、承诺保本保收益。81.答案：A解析：基金管理人可以委托取得基金销售业务资格的其他机构代为办理基金份额销售、赎回等业务。82.答案：A解析：基金从业人员在执业过程中，如果发现自身行为可能损害客户利益，应当立即停止该行为并向机构报告。83.答案：B解析：封闭式基金的基金份额在证券交易所交易，其交易价格受供求关系影响，围绕基金份额净值上下波动，不由基金份额净值直接决定。84.答案：B解析：基金管理人应当在基金合同生效的当日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。85.答案：A