项目建设、造价管理审计及适用法规

项目建设、造价管理审计及适用法规

一、项目建设管理方面55.1

建设单位违规发包【常见表现形式】：•建设单位将工程发包给不具有相应资质条件的勘察、设计、施工单位•建设单位将工程委托给不具有相应资质条件的工程监理单位•建设单位将工程肢解发包【定性依据】：（1）《建筑法》“第二十二条建筑工程实行招标发包的，发包单位应当将建筑工程发包给依法中标的承包单位。建筑工程实行直接发包的，发包单位应当将建筑工程发包给具有相应资质条件的承包单位。……第三十一条实行监理的建筑工程，由建设单位委托具有相应资质条件的工程监理单位监理。”（2）《建筑法》“第二十四条提倡对建筑工程实行总承包，禁止将建筑工程肢解发包。建筑工程的发包单位可以将建筑工程的勘察、设计、施工、设备采购一并发包给一个工程总承包单位，也可以将建筑工程勘察、设计、施工、设备采购的一项或者多项发包给一个工程总承包单位；但是，不得将应当由一个承包单位完成的建筑工程肢解成若干部分发包给几个承包单位。”5《建设工程质量管理条例》“第七条建设单位应当将工程发包给具有相应资质等级的单位。建设单位不得将建设工程肢解发包。”6《建设工程勘察设计管理条例》“第十七条发包方不得将建设工程勘察、设计业务发包给不具有相应勘察、设计资质等级的建设工程勘察、设计单位。”【处理处罚依据】：*（1）《建筑法》“第六十五条发包单位将工程发包给不具有相应资质条件的承包单位的，或者违反本法规定将建筑工程肢解发包的，责令改正，处以罚款。”*（2）《建设工程质量管理条例》“第五十四条违反本条例规定，建设单位将建设工程发包给不具有相应资质等级的勘察、设计、施工单位或者委托给不具有相应资质等级的工程监理单位的，责令改正，处50

万元以上100

万元以下的罚款。第五十五条违反本条例规定，建设单位将建设工程肢解发包的，责令改正，处工程合同价款百分之零点五以上百分之一以下的罚款；对全部或者部分使用国有资金的项目，并可暂停项目执行或者暂停资金拨付。”*（3）《建设工程勘察设计管理条例》“第三十八条违反本条例规定，发包方将建设工程勘察、设计业务发包给不具有相应资质等级的建设工程勘察、设计单位的，责令改正，处50

万元以上100

万元以下的罚款。”◆5.2

建设单位违规要求设计或者施工单位降低强制性建设标准【常见表现形式】：建设单位明示或暗示设计或者施工单位违反工程建设强制性标准，降低工程质量【定性依据】：•《建筑法》“第五十四条建设单位不得以任何理由，要求建筑设计单位或者建筑施工企业在工程设计或者施工作业中，违反法律、行政法规和建筑工程质量、安全标准，降低工程质量。建筑设计单位和建筑施工企业对建设单位违反前款规定提出的降低工程质量的要求，应当予以拒绝。”•《建设工程质量管理条例》“第十条建设工程发包单位不得迫使承包方以低于成本的价格竞标……建设单位不得明示或者暗示设计单位或者施工单位违反工程建设强制性标准，降低建设工程质量。”【处理处罚依据】：*（1）《建筑法》“第七十二条建设单位违反本法规定，要求建筑设计单位或者建筑施工企业违反建筑工程质量、安全标准，降低工程质量的，责令改正，可以处以罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”*（2）《建设工程质量管理条例》“第五十六条违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责令改正，处20

万元以上50

万元以下的罚款：……-68-（三）明示或者暗示设计单位或者施工单位违反工程建设强制性标准，降低工程质量的；……”55.3

建设单位迫使承包方以低于成本的价格竞标【常见表现形式】：•建设单位迫使承包方以低于成本的价格竞标•建设单位压缩合理工期【定性依据】：5《建设工程质量管理条例》“第十条建设工程发包单位不得迫使承包方以低于成本的价格竞标。”6发展改革委、工业和信息化部、住房城乡建设部、交通运输部、原铁道部、水利部、原安全监管总局《关于加强重大工程安全质量保障措施的通知》（发改投资〔2009〕3183

号）“一、科学确定并严格执行合理的工程建设周期……（一）科学确定合理工期。建设单位要根据实际情况对工程进行充分评估、论证，从保证工程安全和质量的角度，科学确定合理工期及每个阶段所需的合理时间。”【处理处罚依据】：*《建设工程质量管理条例》“第五十六条违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责令改正，处20

万元以上50

万元以下的罚款：（一）迫使承包方以低于成本的价格竞标的；（二）任意压缩合理工期的；……”◆5.4

建设单位未按要求办理工程质量监督手续【常见表现形式】：建设单位未按照国家有关规定办理工程质量监督手续【定性依据】：《建设工程质量管理条例》“第十三条建设单位在开工前，应当按照国家有关规定办理工程质量监督手续，工程质量监督手续可以与施工许可证或者开工报告合并办理。”【处理处罚依据】：*《建设工程质量管理条例》“第五十六条违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责令改正，处20

万元以上50

万元以下的罚款：……（六）未按照国家规定办理工程质量监督手续的；……”（2）5.5

建设项目中使用的设备物资不符合要求或违规指定生产厂、供应商【常见表现形式】：5.15.1建设项目中采购的建筑材料、建筑构配件和设备不符合设计文件和合同要求5.15.2建设单位明示或者暗示施工单位使用不合格的建筑材料、建筑构配件和设备5.15.3建设单位（招标人）违规指定建筑材料、建筑构配件和设备或者其生产厂、供应商5.5.4

设计单位除有特殊要求外指定建筑材料、建筑构配件和设备的生产厂、供应商【定性依据】：◆《建筑法》“第二十五条按照合同约定，建筑材料、建筑构配件和设备由工程承包单位采购的，发包单位不得指定承包单位购入用于工程的建筑材料、建筑构配件和设备或者指定生产厂、供应商。第五十七条建筑设计单位对设计文件选用的建筑材料、建筑构配件和设备，不得指定生产厂、供应商。”◆《建设工程勘察设计管理条例》“第二十七条除有特殊要求的建筑材料、专用设备和工艺生产线等外，设计单位不得指定生产厂、供应商。”◆《建设工程质量管理条例》“第十四条按照合同约定，由建设单位采购建筑材料、建筑构配件和设备的，建设单位应当保证建筑材料、建筑构配件和设备符合设计文件和合同要求。建设单位不得明示或者暗示施工单位使用不合格的建筑材料、建筑构配件和设备。……第二十二条除有特殊要求的建筑材料、专用设备、工艺生产线等外，设计单位不得指定生产厂、供应商。”（4）《招标投标法实施条例》“第三十二条招标人不得以不合理的条件限制、排斥潜在投标人或者投标人。招标人有下列行为之一的，属于以不合理的条件限制、排斥潜在投标人或者投标人：……（五）限定或者指定特定的专利、商标、品牌、原产地或者供应商；……”【处理处罚依据】：*（1）《招标投标法》“第五十一条招标人以不合理的条件限制或者排斥潜在投标人的，对潜在投标人实行歧视待遇的，……责令改正，可以处一万元以上五万元以下的罚款。”*（2）《建筑法》“第六十八条在工程发包与承包中索贿、受贿、行贿，构成犯罪的，依法追究刑事责任；不构成犯罪的，分别处以罚款，没收贿赂的财物，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予处分。对在工程承包中行贿的承包单位，除依照前款规定处罚外，可以责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书。”*（3）《建设工程勘察设计管理条例》“第四十一条违反本条例规定，有下列行为之一的，依照《建设工程质量管理条例》第六十三条的规定给予处罚：……（三）设计单位指定建筑材料、建筑构配件的生产厂、供应商的。”*（4）《建设工程质量管理条例》“第五十六条违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责令改正，处20

万元以上50

万元以下的罚款：……（七）明示或者暗示施工单位使用不合格的建筑材料、建筑构配件和设备的……第六十三条违反本条例规定，有下列行为之一的，责令改正，处10

万元以上

30

万元以下的罚款：……（三）设计单位指定建筑材料、建筑构配件的生产厂、供应商的。”（1）5.6

违规施工【常见表现形式】：5.14.1建设项目边勘察、边设计、边施工5.14.2施工图设计未经审查或审查不合格擅自施工【定性依据】：（1）《建设工程质量管理条例》“第五条从事建设工程活动，必须严格执行基本建设程序，坚持先勘察、后设计、再施工的原则。县级以上人民政府及其有关部门不得超越权限审批建设项目或者擅自简化基本建设程序。……第十一条施工图设计文件审查的具体办法，由国务院建设行政主管部门、国务院其他有关部门制定。施工图设计文件未经审查批准的，不得使用。”◆《建设工程勘察设计管理条例》“第四条从事建设工程勘察、设计活动，应当坚持先勘察、后设计、再施工的原则。”◆《房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理办法》（2013

年住房城乡建设部第

13

号令）“第三条国家实施施工图设计文件（含勘察文件，以下简称施工图）审查制度。本办法所称施工图审查，是指施工图审查机构（以下简称审查机构）按照有关法律、法规，对施工图涉及公共利益、公众安全和工程建设强制性标准的内容进行的审查。施工图审查应当坚持先勘察、后设计的原则。施工图未经审查合格的，不得使用。从事房屋建筑工程、市政基础设施工程施工、监理等活动，以及实施对房屋建筑和市政基础设施工程质量安全监督管理，应当以审查合格的施工图为依据。”【处理处罚依据】：*（1）《建设工程质量管理条例》“第五十六条违反本条例规定，对建设单位有下列行为之一的，责令改正，处20

万元以上

50

万元以下的罚款：……（四）施工图设计文件未经审查或者审查不合格，擅自施工的；……”*（2）国务院办公厅《关于加强建设项目管理确保工程建设质量的通知》（国办发明电〔1998〕15

号）“三、进一步加强建设项目管理……严禁建设项目边勘察、边设计、边施工。对‘三边工程’要坚决取消立项，并追究主要负责人的责任；因此造成重大损失，构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。”（2）5.7

应按照而未按照地震安全性评价报告所确定的抗震设防要求进行抗震设防【常见表现形式】：5.13.1应进行而未进行地震安全性评价5.13.2应按照而未按照地震安全性评价报告所确定的抗震设防要求进行抗震设防【定性依据】：《防震减灾法》“第三十五条新建、扩建、改建建设工程，应当达到抗震设防要求。重大建设工程和可能发生严重次生灾害的建设工程，应当按照国务院有关规定进行地震安全性评价，并按照经审定的地震安全性评价报告所确定的抗震设防要求进行抗震设防。建设工程的地震安全性评价单位应当按照国家有关标准进行地震安全性评价，并对地震安全性评价报告的质量负责。前款规定以外的建设工程，应当按照地震烈度区划图或者地震动参数区划图所确定的抗震设防要求进行抗震设防；对学校、医院等人员密集场所的建设工程，应当按照高于当地房屋建筑的抗震设防要求进行设计和施工，采取有效措施，增强抗震设防能力。”【处理处罚依据】：*《防震减灾法》“第八十七条未依法进行地震安全性评价，或者未按照地震安全性评价报告所确定的抗震设防要求进行抗震设防的，由国务院地震工作主管部门或者县级以上地方人民政府负责管理地震工作的部门或者机构责令限期改正；逾期不改正的，处三万元以上三十万元以下的罚款。”◆5.8

勘察、设计、监理、施工单位违反资质管理规定【常见表现形式】：•勘察、设计、监理、施工单位无勘察、设计资质承揽工程•勘察、设计、监理、施工单位超越资质等级许可证范围承揽工程•勘察、设计、监理、施工单位以其他单位的名义承揽工程•勘察、设计、监理、施工单位允许其他单位或者个人以本单位名义承揽工程【定性依据】：（1）《建筑法》“第十三条从事建筑活动的建筑施工企业、勘察单位、设计单位和工程监理单位，按照其拥有的注册资本、专业技术人员、技术装备和已完成的建筑工程业绩等资质条件，划分为不同的资质等级，经资质审查合格，取得相应等级的资质证书后，方可在其资质等级许可的范围内从事建筑活动。第二十六条承包建筑工程的单位应当持有依法取得的资质证书，并在其资质等级许可的业务范围内承揽工程。禁止建筑施工企业超越本企业资质等级许可的业务范围或者以任何形式用其他建筑施工企业的名义承揽工程。禁止建筑施工企业以任何形式允许其他单位或者个人使用本企业的资质证书、营业执照，以本企业的名义承揽工程。”5《建设工程质量管理条例》“第十八条从事建设工程勘察、设计的单位应当依法取得相应等级的资质证书，并在其资质等级许可的范围内承揽工程。禁止勘察、设计单位超越其资质等级许可的范围或者以其他勘察、设计单位的名义承揽工程。禁止勘察、设计单位允许其他单位或者个人以本单位的名义承揽工程。第二十五条施工单位应当依法取得相应等级的资质证书，并在其资质等级许可的范围内承揽工程。禁止施工单位超越本单位资质等级许可的业务范围或者以其他施工单位的名义承揽工程。禁止施工单位允许其他单位或者个人以本单位的名义承揽工程。第三十四条工程质量监理单位……禁止工程监理单位超越本单位资质等级许可的范围或者以其他工程监理单位的名义承担工程监理业务。禁止工程监理单位允许其他单位或者个人以本单位的名义承担工程监理业务。”6《建设工程勘察设计管理条例》“第八条建设工程勘察、设计单位应当在其资质等级许可的范围内承揽建设工程勘察、设计业务。禁止建设工程勘察、设计单位超越其资质等级许可的范围或者以其他建设工程勘察、设计单位的名义承揽建设工程勘察、设计业务。禁止建设工程勘察、设计单位允许其他单位或者个人以本单位的名义承揽建设工程勘察、设计业务。”7《工程监理企业资质管理规定》（2007

年原建设部第

158

号令发布，2015

年住房城乡建设部第24

号令、2016

年住房城乡建设部第

32

号令、2018

年住房城乡建设部第

45号令修正）“第十六条工程监理企业不得有下列行为：……（五）允许其他单位或个人以本企业的名义承揽工程；……（八）涂改、伪造、出借、转让工程监理企业资质证书；……”【处理处罚依据】：*（1）《建筑法》“第六十五条超越本单位资质等级承揽工程的，责令停止违法行为，处以罚款，可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书；有违法所得的，予以没收。未取得资质证书承揽工程的，予以取缔，并处罚款；有违法所得的，予以没收。”*（2）《建筑法》“第六十六条建筑施工企业转让、出借资质证书或者以其他方式允许他人以本企业的名义承揽工程的，责令改正，没收违法所得，并处罚款，可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。对因该项承揽工程不符合规定的质量标准造成的损失，建筑施工企业与使用本企业名义的单位或者个人承担连带赔偿责任。”*（3）《建设工程勘察设计管理条例》“第三十五条违反本条例第八条规定的，责令停止违法行为，处合同约定的勘察费、设计费

1

倍以上

2

倍以下的罚款，有违法所得的，予以没收；可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书；未取得资质证书承揽工程的，予以取缔，依照前款规定处以罚款；有违法所得的，予以没收。以欺骗手段取得资质证书承揽工程的，吊销资质证书，依照条例第一款规定处以罚款；有违法所得的，予以没收。”*（4）《建设工程质量管理条例》“第六十条违反本条例规定，勘察、设计、施工、工程监理单位超越本单位资质等级承揽工程的，责令停止违法行为，对勘察、设计单位或者工程监理单位处合同约定的勘察费、设计费或者监理酬金1

倍以上

2

倍以下的罚款。未取得资质证书承揽工程的，予以取缔，依照前款规定处以罚款；有违法所得的，予以没收。第六十一条违反本条例规定，勘察、设计、施工、工程监理单位允许其他单位或者个人以本单位名义承揽工程的，责令改正，没收违法所得，对勘察、设计单位和工程监理单位处合同约定的勘察费、设计费和监理酬金1

倍以上

2

倍以下的罚款；……情节严重的，吊销资质证书。”◆5.9

勘察、设计人员违反相关执业资格管理规定【常见表现形式】：•勘察、设计人员无执业资格•勘察、设计人员未经注册擅自从事建设工程勘察、设计活动•勘察、设计人员超越执业资格等级许可的范围从事工程勘察、设计活动【定性依据】：5《建筑法》“第十四条从事建筑活动的专业技术人员，应当依法取得相应的执业资格证书，并在执业资格证书许可的范围内从事建筑活动。”6《建设工程勘察设计管理条例》“第九条国家对从事建设工程勘察、设计活动的专业技术人员，实行执业资格注册管理制度。未经注册的建设工程勘察、设计人员，不得以注册执业人员的名义从事建设工程勘察、设计活动。”【处理处罚依据】：*《建设工程勘察设计管理条例》“第三十六条违反本条例规定，未经注册，擅自以注册建设工程勘察、设计人员的名义从事建设工程勘察、设计活动的，责令停止违法行为，没收违法所得，处违法所得

2

倍以上

5

倍以下罚款；给他人造成损失的，依法承担赔偿责任。”◆5.10

勘察、设计或监理单位转包、违法分包【常见表现形式】：•勘察、设计单位将所承揽的建设工程勘察、设计违法分包•勘察、设计单位将所承揽的建设工程勘察、设计转包【定性依据】：（1）《建设工程勘察设计管理条例》“第十九条除建设工程主体部分的勘察、设计外，经发包方书面同意，承包方可以将建设工程其他部分的勘察、设计再分包给其他具有相应资质等级的建设工程勘察、设计单位。第二十条建设工程勘察、设计单位不得将所承揽的建设工程勘察、设计转包。”（2）《建设工程质量管理条例》“第十八条勘察、设计单位不得转包或者违法分包所承揽的工程。”【处理处罚依据】：*（1）《建设工程质量管理条例》“第六十二条违反本条例规定，承包单位将承包的工程转包或者违法分包的，责令改正，没收违法所得，对勘察、设计单位处合同约定勘察费、设计费百分之二十五以上百分五十以下的罚款；……情节严重的，吊销资质证书。”*（2）《建设工程勘察设计管理条例》“第三十九条违反本条例规定，建设工程勘察、设计单位将所承揽的建设工程勘察、设计转包的，责令改正，没收违法所得，处合同约定的勘察费、设计费25%以上

50%以下的罚款，可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。”55.1

勘察、设计单位未执行相关标准【常见表现形式】：5.1.1

勘察、设计单位未执行工程建设强制性标准5.1.2

勘察、设计单位未依据项目批准文件，城乡规划及专业规划，国家规定的建设工程勘察、设计深度要求编制建设工程勘察、设计文件5.1.3

设计单位未根据勘察成果文件进行设计【定性依据】：（1）《建设工程勘察设计管理条例》“第五条建设工程勘察、设计单位必须依法进行建设工程勘察、设计，严格执行工程建设强制性标准，并对建设工程勘察、设计的质量负责。……第二十五条编制建设工程勘察、设计文件，应当以下列规定为依据：（一）项目批准文件；（二）城乡规划；（三）工程建设强制性标准；（四）国家规定的建设工程勘察、设计深度要求。铁路、交通、水利等专业建设工程，还应当以专业规划的要求为依据。第二十六条编制建设工程勘察文件，应当真实、准确，满足建设工程规划、选址、设计、岩土治理和施工的需要。第二十七条设计文件中选用的材料、构配件、设备，应当注明其规格、型号、性能等技术指标，其质量要求必须符合国家规定的标准。”（2）《建设工程质量管理条例》“第十九条勘察、设计单位必须按照工程建设强制性标准进行勘察、设计，并对其勘察、设计的质量负责。注册建筑师、注册结构工程师等注册执业人员应当在设计文件上签字，对设计文件负责。第二十条勘察单位提供的地质、测量、水文等勘察成果必须真实、准确。第二十一条设计单位应当根据勘察成果文件进行建设工程设计。设计文件应当符合国家规定的设计深度要求，注明工程合理使用年限。第二十二条设计单位在设计文件中选用的建筑材料、建筑构配件和设备，应当注明规格、型号、性能等技术指标，其质量要求必须符合国家规定的标准。”【处理处罚依据】：*（1）《建设工程勘察设计管理条例》“第四十条违反本条例规定，勘察、设计单位未依据项目批准文件，城乡规划及专业规划，国家规定的建设工程勘察、设计深度要求编制建设工程勘察、设计文件的，责令限期改正；逾期不改正的，处10

万元以上30

万元以下的罚款；造成工程质量事故或者环境污染和生态破坏的，责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书；造成损失的，依法承担赔偿责任。第四十一条违反本条例规定，有下列行为之一的，依照《建设工程质量管理条例》第六十三条的规定给予处罚：（一）勘察单位未按照工程建设强制性标准进行勘察的；（二）设计单位未根据勘察成果文件进行工程设计的；……（四）设计单位未按照工程建设强制性标准进行设计的。”*（2）《建设工程质量管理条例》“第六十三条违反本条例规定，有下列行为之一的，责令改正，处10

万元以上

30

万元以下的罚款：（一）勘察单位未按照工程建设强制性标准进行勘察的；（二）设计单位未根据勘察成果文件进行工程设计的；……（四）设计单位未按照工程建设强制性标准进行设计的。有前款所列行为，造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书；造成损失的，依法承担赔偿责任。”◆5.12

施工单位转包、违法分包工程【常见表现形式】：•施工单位将其承包的全部工程转包给他人•施工单位将其承包的工程肢解以后以分包的名义分别转包给他人•施工单位将工程主体结构施工分包给其他单位•分包单位将其承包的工程再分包•施工单位将建设工程分包给不具备相应资质条件的单位【定性依据】：5《建筑法》“第二十八条禁止承包单位将其承包的全部建筑工程转包给他人，禁止承包单位将其承包的全部建筑工程肢解以后以分包的名义分别转包给他人。第二十九条建筑工程总承包单位可以将承包工程中的部分工程发包给具有相应资质条件的分包单位；但是，除总承包合同中约定的分包外，必须经建设单位认可。施工总承包的，建筑工程主体结构的施工必须由总承包单位自行完成。禁止总承包单位将工程分包给不具备相应资质条件的单位。”6《建设工程质量管理条例》“第二十五条施工单位不得转包或者违法分包工程。……第七十八条本条例所称肢解发包，是指建设单位将应当由一个承包单位完成的建设工程分解成若干部分发包给不同的承包单位的行为。本条例所称违法分包，是指下列行为：（一）总承包单位将建设工程分包给不具备相应资质条件的单位的；（二）建设工程总承包合同中未有约定，又未经建设单位认可，承包单位将其承包的部分建设工程交由其他单位完成的；（三）施工总承包单位将建设工程主体结构的施工分包给其他单位的；（四）分包单位将其承包的建设工程再分包的。本条例所称转包，是指承包单位承包建设工程后，不履行合同约定的责任和义务，将其承包的全部建设工程转给他人或者将其承包的全部建设工程肢解以后以分包的名义分别转给其他单位承包的行为。”（3）住房城乡建设部《关于印发建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法的通知》（建市规〔2019〕1

号）“第七条本办法所称转包，是指承包单位承包工程后，不履行合同约定的责任和义务，将其承包的全部工程或者将其承包的全部工程肢解后以分包的名义分别转给其他单位或个人施工的行为。第八条

存在下列情形之一的，应当认定为转包，但有证据证明属于挂靠或者其他违法行为的除外：（一）承包单位将其承包的全部工程转给其他单位（包括母公司承接建筑工程后将所承接工程交由具有独立法人资格的子公司施工的情形）或个人施工的；（二）承包单位将其承包的全部工程肢解以后，以分包的名义分别转给其他单位或个人施工的；（三）施工总承包单位或专业承包单位未派驻项目负责人、技术负责人、质量管理负责人、安全管理负责人等主要管理人员，或派驻的项目负责人、技术负责人、质量管理负责人、安全管理负责人中一人及以上与施工单位没有订立劳动合同且没有建立劳动工资和社会养老保险关系，或派驻的项目负责人未对该工程的施工活动进行组织管理，又不能进行合理解释并提供相应证明的；（四）合同约定由承包单位负责采购的主要建筑材料、构配件及工程设备或租赁的施工机械设备，由其他单位或个人采购、租赁，或施工单位不能提供有关采购、租赁合同及发票等证明，又不能进行合理解释并提供相应证明的；（五）专业作业承包人承包的范围是承包单位承包的全部工程，专业作业承包人计取的是除上缴给承包单位‘管理费’之外的全部工程价款的；（六）承包单位通过采取合作、联营、个人承包等形式或名义，直接或变相将其承包的全部工程转给其他单位或个人施工的；（七）专业工程的发包单位不是该工程的施工总承包或专业承包单位的，但建设单位依约作为发包单位的除外；（八）专业作业的发包单位不是该工程承包单位的；（九）施工合同主体之间没有工程款收付关系，或者承包单位收到款项后又将款项转拨给其他单位和个人，又不能进行合理解释并提供材料证明的。两个以上的单位组成联合体承包工程，在联合体分工协议中约定或者在项目实际实施过程中，联合体一方不进行施工也未对施工活动进行组织管理的，并且向联合体其他方收取管理费或者其他类似费用的，视为联合体一方将承包的工程转包给联合体其他方。第十一条本办法所称违法分包，是指承包单位承包工程后违反法律法规规定，把单位工程或分部分项工程分包给其他单位或个人施工的行为。第十二条存在下列情形之一的，属于违法分包：（一）承包单位将其承包的工程分包给个人的；（二）施工总承包单位或专业承包单位将工程分包给不具备相应资质单位的；（三）施工总承包单位将施工总承包合同范围内工程主体结构的施工分包给其他单位的，钢结构工程除外；（四）专业分包单位将其承包的专业工程中非劳务作业部分再分包的；（五）专业作业承包人将其承包的劳务再分包的；（六）专业作业承包人除计取劳务作业费用外，还计取主要建筑材料款和大中型施工机械设备、主要周转材料费用的。”（4）住房城乡建设部、发展改革委《关于印发房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知》（建市规〔2019〕12

号）“第二十一条工程总承包单位可以采用直接发包的方式进行分包。但以暂估价形式包括在总承包范围内的工程、货物、服务分包时，属于依法必须进行招标的项目范围且达到国家规定规模标准的，应当依法招标。”【处理处罚依据】：*（1）《建筑法》“第六十七条承包单位将承包的工程转包的，或者违反本法规定进行分包的，责令改正，没收违法所得，并处罚款，可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。”*（2）《建设工程质量管理条例》“第六十二条违反本条例规定，承包单位将承包的工程转包或者违法分包的，责令改正，没收违法所得……对施工单位处工程合同价款百分之零点五以上百分之一以下的罚款；可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。”*（3）住房城乡建设部《关于印发建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法的通知》（建市规〔2019〕1

号）“第十五条县级以上人民政府住房和城乡主管部门对本行政区域内发现的违法发包、转包、违法分包及挂靠等违法行为，应当依法进行调查，按照本办法进行认定，并依法予以行政处罚。……（二）对认定有转包、违法分包违法行为的施工单位，依据《建筑法》第六十七条、《建设工程质量管理条例》第六十二条规定进行处罚。……（六）对认定有转包、违法分包、挂靠、转让出借资质证书或者以其他方式允许他人以本单位的名义承揽工程等违法行为的施工单位，可依法限制其参加工程投标活动、承揽新的工程项目，并对其企业资质是否满足资质标准条件进行核查，对达不到资质标准要求的限期整改，整改后仍达不到要求的，资质审批机关撤回其资质证书。对2

年内发生2

次及以上转包、违法分包、挂靠、转让出借资质证书或者以其他方式允许他人以本单位的名义承揽工程的施工单位，应当依法按照情节严重情形给予处罚。（七）因违法发包、转包、违法分包、挂靠等违法行为导致发生质量安全事故的，应当依法按照情节严重情形给予处罚。第十七条县级以上人民政府住房和城乡建设主管部门应将查处的违法发包、转包、违法分包、挂靠等违法行为和处罚结果记入相关单位或个人信用档案，同时向社会公示，并逐级上报至住房和城乡建设部，在全国建筑市场监管公共服务平台公示。”◆5.13

擅自修改建设工程勘察、设计文件或未按照设计图纸和技术标准施工【常见表现形式】：5.7.1有关单位擅自修改建设工程勘察、设计文件5.7.2施工单位违反相关规定，在施工中偷工减料5.7.3施工单位使用不合格的建筑材料、建筑配件和设备5.7.4施工单位未按照工程设计图纸或者施工技术标准施工5.7.5施工单位未按要求对建筑材料、建筑构配件、设备等进行检验【定性依据】：（1）《建筑法》“第五十八条建筑施工企业对工程的施工质量负责。建筑施工企业必须按照工程设计图纸和施工技术标准施工，不得偷工减料。工程设计的修改由原设计单位负责，建筑施工企业不得擅自修改工程设计。第五十九条建筑施工企业必须按照工程设计要求、施工技术标准和合同的约定，对建筑材料、建筑构配件和设备进行检验，不合格的不得使用。”◆《建设工程质量管理条例》“第二十八条施工单位必须按照工程设计图纸和施工技术标准施工，不得擅自修改工程设计，不得偷工减料。施工单位在施工过程中发现设计文件和图纸有差错的，应当及时提出意见和建议。第二十九条施工单位必须按照工程设计要求、施工技术标准和合同约定，对建筑材料、建筑构配件、设备和商品混凝土进行检验，检验应当有书面记录和专人签字；未经检验或者检验不合格的，不得使用。”◆《建设工程勘察设计管理条例》“第二十八条建设单位、施工单位、监理单位不得修改建设工程勘察、设计文件；确需修改建设工程勘察、设计文件的，应当由原建设工程勘察、设计单位修改。经原建设工程勘察、设计单位书面同意，建设单位也可以委托其他具有相应资质的建设工程勘察、设计单位修改。修改单位对修改的勘察、设计文件承担相应责任。施工单位、监理单位发现建设工程勘察、设计文件不符合工程建设强制性标准、合同约定的质量要求的，应当报告建设单位，建设单位有权要求建设工程勘察、设计单位对建设工程勘察、设计文件进行补充、修改。建设工程勘察、设计文件内容需要作重大修改的，建设单位应当报经原审批机关批准后，方可修改。”【处理处罚依据】：*（1）《建设工程质量管理条例》“第六十四条违反本条例规定，施工单位在施工中偷工减料的，使用不合格的建筑材料、建筑构配件和设备的，或者有不按照工程设计图纸或者施工技术标准施工的其他行为的，责令改正，处工程合同价款百分之二以上百分之四以下的罚款；造成建设工程质量不符合规定的质量标准的，负责返工、修理，并赔偿因此造成的损失；情节严重的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书。第六十五条违反本条例规定，施工单位未对建筑材料、建筑构配件、设备和商品混凝土进行检验，或者未对涉及结构安全的试块、试件以及有关材料取样检测的，责令改正，处10

万元以上20

万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书；造成损失的，依法承担赔偿责任。”*（2）国务院办公厅《关于加强建设项目管理确保工程建设质量的通知》（国办发明电〔1998〕15

号）“三、进一步加强建设项目管理。未经批准，任何单位和个人都不得改变项目建设方案、修改设计和降低质量标准，违者要依法追究项目（企业）法人代表、总工程师、总经济师和有关设计单位、批准部门及其主要负责人的责任。”（2）5.14

未按规定实行工程监理制度或违规承担监理业务【常见表现形式】：5.6.1应实行工程监理制度的工程未按规定执行5.6.2与施工、供货单位有隶属关系或者其他利害关系的工程监理单位违规承担监理业务5.6.3总监理工程师资格不符合规定5.6.4工程监理单位违规将承揽的监理业务转包【定性依据】：◆《建筑法》“第三十四条工程监理单位应当在其资质等级许可的监理范围内，承担工程监理业务……工程监理单位与被监理工程的承包单位以及建筑材料、建筑构配件和设备供应单位不得有隶属关系或者其他利害关系。工程监理单位不得转让工程监理业务。”◆《建设工程质量管理条例》“第十二条下列建设工程必须实行监理：（一）国家重点建设工程；（二）大中型公用事业工程；（三）成片开发建设的住宅小区工程；（四）利用外国政府或者国际组织贷款、援助资金的工程；（五）国家规定必须实行监理的其他工程。第三十四条工程监理单位不得转让工程监理业务。第三十五条工程监理单位与被监理工程的施工承包单位以及建筑材料、建筑构配件和设备供应单位有隶属关系或者其他利害关系的，不得承担该项建设工程的监理业务。……第三十七条工程监理单位应当选派具备相应资格的总监理工程师和监理工程师进驻施工现场。”（3）《工程监理企业资质管理规定》（2007

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45号令修正）“第十六条工程监理企业不得有下列行为：……（六）将承揽的监理业务转包；……”【处理处罚依据】：*（1）《建筑法》“第六十九条工程监理单位转让监理业务的，责令改正，没收违法所得，可以责令停业整顿，降低资质等级：情节严重的，吊销资质证书。”*（2）《建设工程质量管理条例》“第五十六条违反本条例规定，建设单位有下列行为之一的，责令改正，处20

万元以上

50

万元以下的罚款：……（五）建设项目必须实行工程监理而未实行工程监理的……第六十二条工程监理单位转让工程监理业务的，责令改正，没收违法所得，处合同约定的监理酬金百分之二十五以上百分之五十以下的罚款；可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。……第六十八条违反本条例规定，工程监理单位与被监理工程的施工承包单位以及建筑材料、建筑构配件和设备供应单位有隶属关系或者其他利害关系承担该项建设工程的监理业务的，责令改正，处5

万元以上

10

万元以下的罚款，降低资质等级或者吊销资质证书；有违法所得的，予以没收。”（1）5.15

工程监理单位未按规定履行质量监督义务【常见表现形式】：5.5.1监理单位未按规定实施工程质量监理5.5.2监理单位与建设单位或者施工单位串通弄虚作假、降低工程质量5.5.3监理单位将不合格的建设工程、建筑材料、建筑构配件和设备按照合格签字【定性依据】：（1）《建设工程质量管理条例》“第三十六条工程监理单位应当依照法律、法规以及有关技术标准、设计文件和建筑工程承包合同，代表建筑单位对施工质量实施监理，并对施工质量承担监理责任。……第三十八条监理工程师应当按照工程监理规范的要求，采取旁站、巡视和平行检验等形式，对建设工程实施监理。”6《建筑法》“第三十二条建筑工程监理应当依照法律、行政法规及有关的技术标准、设计文件和建筑工程承包合同，对承包单位在施工质量、建设工期和建设资金使用等方面，代表建设单位实施监督。工程监理人员认为工程施工不符合工程设计要求、施工技术标准和合同约定的，有权要求建筑施工企业改正。工程监理人员发现工程设计不符合建筑工程质量标准或者合同约定的质量要求的，应当报告建设单位要求设计单位改正。……第三十四条工程监理单位应当根据建设单位的委托，客观、公正地执行监理任务。”7《工程监理企业资质管理规定》（2007

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45号令修正）“第十六条工程监理企业不得有下列行为：……（二）与建设单位或者施工单位串通弄虚作假、降低工程质量；（三）将不合格的建设工程、建筑材料、建筑构配件和设备按照合格签字；……”【处理处罚依据】：*（1）《建设工程质量管理条例》“第六十七条工程监理单位有下列行为之一的，责令改正，处

50

万元上

100

万元以下的罚款，降低资质等级或者吊销资质证书；有违法所得的，予以没收；造成损失的，承担连带赔偿责任：（一）与建设单位或者施工单位串通，弄虚作假、降低工程质量的；（二）将不合格的建设工程、建筑材料、建筑构配件和设备按照合格签字的。”*（2）《建筑法》“第三十五条工程监理单位不按照委托监理合同的约定履行监理义务，对应当监督检查的项目不检查或者不按照规定检查，给建设单位造成损失的，应当承担相应的赔偿责任。工程监理单位与承包单位串通，为承包单位谋取非法利益，给建设单位造成损失的，应当与承包单位承担连带赔偿责任。……第六十九条工程监理单位与建设单位或者建筑施工企业串通，弄虚作假、降低工程质量的，责令改正，处以罚款，降低资质等级或者吊销资质证书；有违法所得的，予以没收；造成损失的，承担连带赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”◆5.16

工程监理单位未审查安全技术措施或方案是否符合强制性标准【常见表现形式】：6.3.1未对施工组织设计中的安全技术措施进行审查6.3.2未对施工组织设计中的专项施工方案进行审查6.3.3未依照法律、法规和工程建设强制性标准实施监理【定性依据】：《建设工程安全生产管理条例》“第十四条工程监理单位应当审查施工组织设计中的安全技术措施或者专项施工方案是否符合工程建设强制性标准。……工程监理单位和监理工程师应当按照法律、法规和工程建设强制性标准实施监理，并对建设工程安全生产承担监理责任。”【处理处罚依据】：*《建设工程安全生产管理条例》“第五十七条违反本条例的规定，工程监理单位有下列行为之一的，责令限期改正；逾期未改正的，责令停业整顿，并处10

万元以上

30

万元以下的罚款；情节严重的，降低资质等级，直至吊销资质证书；造成重大安全事故，构成犯罪的，对直接责任人员，依照刑法有关规定追究刑事责任；造成损失的，依法承担赔偿责任：（一）未对施工组织设计中的安全技术措施或者专项施工方案进行审查；……（四）未依照法律、法规和工程建设强制性标准实施监理的。”◆5.17

工程监理单位发现安全事故隐患未按要求履职【常见表现形式】：•工程监理单位发现安全事故隐患未要求施工单位整改•工程监理单位发现安全事故隐患严重未及时要求施工单位暂时停止施工•工程监理单位发现安全事故隐患严重未及时报告建设单位【定性依据】：《建设工程安全生产管理条例》“第十四条工程监理单位在实施监理过程中，发现存在安全事故隐患的，应当要求施工单位整改；情况严重的，应当要求施工单位暂时停止施工，并及时报告建设单位。施工单位拒不整改或者不停止施工的，工程监理单位应当及时向有关主管部门报告。”【处理处罚依据】：*《建设工程安全生产管理条例》“第五十七条违反本条例的规定，工程监理单位有下列行为之一的，责令限期改正；逾期未改正的，责令停业整顿，并处10

万元以上

30

万元以下的罚款；情节严重的，降低资质等级，直至吊销资质证书；造成重大安全事故，构成犯罪的，对直接责任人员，依照刑法有关规定追究刑事责任；造成损失的，依法承担赔偿责任：……（二）发现安全事故隐患未及时要求施工单位整改或者暂时停止施工的；……”65.18

检测机构违规从事检测业务【常见表现形式】：•未按照国家有关工程建设强制性标准进行检测•未按规定在检测报告上签字盖章•检测机构伪造检测数据，出具虚假检测报告或者鉴定结论•未按规定上报发现的违法违规行为和检测不合格事项•检测机构转包检测业务【定性依据】：《建设工程质量检测管理办法》（2005

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号令发布，2015

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号令修正）“第二条申请从事对涉及建筑物、构筑物结构安全的试块、试件以及有关材料检测的工程质量检测机构资质……本办法所称建设工程质量检测（以下简称质量检测），是指工程质量检测机构（以下简称检测机构）接受委托，依据国家有关法律、法规和工程建设强制性标准，对涉及结构安全项目的抽样检测和对进入施工现场的建筑材料、构配件的见证取样检测。……第十四条检测机构完成检测业务后，应当及时出具检测报告。检测报告经检测人员签字、检测机构法定代表人或者其授权的签字人签署，并加盖检测机构公章或者检测专用章后方可生效。检测报告经建设单位或者工程监理单位确认后，由施工单位归档。……第十七条检测机构不得转包检测业务。检测机构跨省、自治区、直辖市承担检测业务的，应当向工程所在地的省、自治区、直辖市人民政府建设主管部门备案。第十八条检测机构应当对其检测数据和检测报告的真实性和准确性负责。……第十九条检测机构应当将检测过程中发现的建设单位、监理单位、施工单位违反有关法律、法规和工程建设强制性标准的情况，以及涉及结构安全检测结果的不合格情况，及时报告工程所在地建设主管部门。”【处理处罚依据】:*《建设工程质量检测管理办法》（2005

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号令发布，2015

年住房城乡建设部第24

号令修正）“第八条检测机构资质证书……检测机构在资质证书有效期内有下列行为之一的，原审批机关不予延期：……（四）未按照国家有关工程建设强制性标准进行检测，造成质量安全事故或致使事故损失扩大的；……第二十九条检测机构违反本办法规定，有下列行为之一的，由县级以上地方人民政府建设主管部门责令改正，可并处1

万元以上

3

万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：……（四）未按规定上报发现的违法违规行为和检测不合格事项的；（五）未按规定在检测报告上签字盖章的；（六）未按照国家有关工程建设强制性标准进行检测的；……（八）转包检测业务的。第三十条检测机构伪造检测数据，出具虚假检测报告或者鉴定结论的，县级以上地方人民政府建设主管部门给予警告，并处3

万元罚款；给他人造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。”65.19

检测机构违反相关资质管理和检测环节相关规定【常见表现形式】：•未取得相应的资质或超出资质范围从事检测活动•涂改、倒卖、出租、出借、转让资质证书或委托无资质机构进行检测•接受明示或暗示出具虚假检测报告，篡改或伪造检测报告•弄虚作假送检试样【定性依据】：《建设工程质量检测管理办法》（2005

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号令修正）“第四条检测机构是具有独立法人资格的中介机构……检测机构未取得相应的资质证书，不得承担本办法规定的质量检测业务。……第十条任何单位和个人不得涂改、倒卖、出租、出借或者以其他形式非法转让资质证书。……第十二条本办法规定的质量检测业务，由工程项目建设单位委托具有相应资质的检测机构进行检测。委托方与被委托方应当签订书面合同。……第十三条质量检测试样的取样应当严格执行有关工程建设标准和国家有关规定，在建设单位或者工程监理单位监督下现场取样。提供质量检测试样的单位和个人，应当对试样的真实性负责。……第十五条任何单位和个人不得明示或者暗示检测机构出具虚假检测报告，不得篡改或者伪造检测报告。”【处理处罚依据】：*《建设工程质量检测管理办法》（2005

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号令发布，2015

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号令修正）“第八条检测机构资质证书……检测机构在资质证书有效期内有下列行为之一的，原审批机关不予延期：（一）超出资质范围从事检测活动的；……第二十六条违反本办法规定，未取得相应的资质，擅自承担本办法规定的检测业务的，其检测报告无效，由县级以上地方人民政府建设主管部门责令改正，并处1

万元以上

3万元以下的罚款。……第二十九条检测机构违反本办法规定，有下列行为之一的，由县级以上地方人民政府建设主管部门责令改正，可并处1

万元以上

3

万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）超出资质范围从事检测活动的；（二）涂改、倒卖、出租、出借、转让资质证书的；……第三十一条违反本办法规定，委托方有下列行为之一的，由县级以上地方人民政府建设主管部门责令改正，处1

万元以上

3

万元以下的罚款：（一）委托未取得相应资质的检测机构进行检测的；二、工程造价管理方面66.1

未按规定执行经核定的概算根据中共中央国务院《关于深化投融资体制改革的意见》、国务院《关于投资体制改革的决定》等文件精神，本条问题以中央预算内直接投资项目为例，不同行业和地区项目可作参照。【常见表现形式】：•未按规定程序核定或调整概算•擅自增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准突破概算【定性依据】：发展改革委《中央预算内直接投资项目概算管理暂行办法》（发改投资〔2015〕482号）“第三条概算由国家发展改革委在项目初步设计阶段委托评审后核定……除项目建设期价格大幅上涨、政策调整、地质条件发生重大变化和自然灾害等不可抗力因素外，经核定的概算不得突破。第五条经核定的概算应作为项目建设实施和控制投资的依据。项目主管部门、项目单位和设计单位、监理单位等参建单位应当加强项目投资全过程管理，确保项目总投资控制在概算以内。第十三条项目初步设计及概算批复核定后，应当严格执行，不得擅自增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准或改变设计方案。确需调整且将会突破投资概算的，必须事前向国家发展改革委正式申报；未经批准的，不得擅自调整实施。”【处理处罚依据】：*（1）发展改革委《中央预算内直接投资项目概算管理暂行办法》（发改投资〔2015〕482

号）“第二十条国家发展改革委未按程序核定或调整概算的，应当及时改正。对直接负责的主管人员和其他责任人员应当进行诫勉谈话、通报批评或者给予党纪政纪处分。第二十一条因主管部门未履行概算管理和监督责任，授意或同意增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准、改变设计方案导致超概算的，主管部门应当对本部门直接负责的主管人员和其他责任人员进行诫勉谈话、通报批评或者给予党纪政纪处分。国家发展改革委相应调减安排该部门的投资额度。第二十二条因项目单位擅自增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准、改变设计方案，管理不善、故意漏项、报小建大等造成超概算的……国家发展改革委将其不良信用记录纳入国家统一的信用信息共享交换平台；情节严重的，给予通报批评，并视情况公开曝光。第二十三条因设计单位未按照经批复核定的初步设计及概算编制施工图设计（含装修设计）及预算，设计质量低劣存在错误、失误、漏项等造成超概算的……情节严重的，国家发展改革委作为限制其在一定期限内参与中央预算内直接投资项目设计的重要参考，并视情况公开曝光。第二十四条因代建方、工程咨询单位、评估单位、招标代理单位、勘察单位、施工单位、监理单位、设备材料供应商等参建单位过错造成超概算的……国家发展改革委商请资质管理部门建立不良信用记录，纳入国家统一的信用信息共享交换平