2026年金融业风险防控方案

2026年金融业风险防控方案为全面落实中央金融工作会议关于防控金融风险的系列部署，有效应对2026年金融业面临的外部环境动荡、内部结构调整、新旧风险叠加的复杂形势，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，支撑经济社会高质量发展，特制定本方案。一、总体要求（一）指导思想以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持金融工作的政治性、人民性，统筹发展和安全，按照“稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹”的基本方针，构建事前预防、事中管控、事后处置全链条风险防控体系，实现风险防得住、发展提得上的平衡，为2027年“十四五”规划圆满收官提供坚实金融支撑。（二）核心目标2026年末实现以下量化约束性目标：1.银行业不良贷款率控制在1.8%以内，关注类贷款占比压降至2.5%以下，高风险金融机构占比不超过0.5%；2.影子银行规模占金融业总资产比例不超过5%，存量非标债权资产清理完成率达到95%以上；3.地方政府存量隐性债务化解进度不低于90%，新增隐性债务零增长；4.信用债市场违约率控制在1%以内，股票质押业务履约保障比例平均不低于150%；5.保险业平均综合偿付能力充足率不低于150%，寿险公司潜在利差损风险敞口较2024年末压降40%以上；6.重大金融风险事件发生率较2025年下降30%以上，金融消费者权益保护投诉办结率达到100%。二、重点领域信用风险精准防控（一）房地产领域风险有序出清1.落实差异化信贷政策，动态调整优质房企白名单，对白名单房企开发贷、并购贷保持合理增速，2026年末保障性住房开发贷、长租房开发贷余额同比增速均不低于15%，刚性和改善型个人住房贷款占比不低于个人住房贷款总规模的80%。2.稳妥推进出险房企债务重组，推动金融机构按照市场化法治化原则落实债务展期、降息、债转股等措施，严禁随意抽贷、断贷、压贷，2026年末房地产行业不良贷款率控制在2.2%以内。3.完善预售资金监管联动机制，监管部门与金融机构实现预售资金账户信息实时共享，违规挪用预售资金的线索移送率达到100%，保障保交楼项目资金闭环运行。4.优化个人住房贷款服务，落实首套房首付比例、利率下调政策，合理调整个人住房贷款延期还本付息政策的接续安排，对因失业、重大疾病等原因还款困难的群体建立差异化纾困机制，2026年末个人住房贷款不良率控制在0.5%以内。（二）地方政府债务风险缓释化解1.配合财政部门落实地方政府显性债务接续安排，保障地方政府一般债、专项债的合理发行需求，对专项债项目实行穿透式资金监控，资金使用合规率达到100%，严禁专项债资金挪用作经常性支出。2.稳妥推进存量隐性债务化解，支持金融机构对符合条件的隐性债务落实展期、置换、重组等措施，2026年末存量隐性债务化解进度不低于90%，高债务率地区（债务率超过300%）隐性债务化解进度不低于95%。3.严格落实新增隐性债务问责机制，对地方政府违规举债、平台公司新增隐性债务的行为，实行“双问责”，既追究举债主体责任，也追究监管部门责任，2026年实现新增隐性债务零增长。4.推动地方政府融资平台市场化转型，分类剥离平台公司政府融资功能，2026年末完成80%以上平台公司的转型验收，转型后的平台公司按照普通市场化主体纳入授信管理。（三）普惠及中小微企业风险精准管控1.落实普惠型小微企业贷款不良率容忍度政策，容忍度高于各项贷款不良率3个百分点以内，落实政府性融资担保风险分担机制，政府性融资担保机构对普惠贷款的代偿比例不低于40%，减少金融机构普惠业务风险敞口。2.规范普惠贷款业务流程，严禁通过空放贷款、循环续贷等方式掩盖不良，逾期60天以上普惠贷款全部纳入不良管理，2026年末普惠型小微企业贷款不良率控制在3%以内。3.强化首贷户风险评估，建立税务、社保、市场监管等多部门首贷户信用信息共享机制，首贷户贷款不良率控制在2%以内。4.加大对科创型中小微企业的风险缓释支持，推广知识产权质押、应收账款质押等新型融资模式的风险分担机制，科创型中小微企业贷款不良率容忍度可再提高1个百分点。（四）产能过剩及高耗能领域风险压降1.建立产能过剩行业动态名单制管理，将钢铁、煤炭、低端光伏、低端锂电等产能过剩行业纳入限制性授信领域，2026年末产能过剩行业授信规模较2024年末压降10%以上。2.落实“双碳”目标要求，对高耗能、高排放项目实行授信台账管理，严禁向不符合环保要求的“两高”项目新增授信，2026年末“两高”行业授信占比较2024年末下降2个百分点以上。3.稳妥推进存量过剩产能领域的债务重组，支持企业转型升级，防止“一刀切”抽贷导致的次生风险，对主动压减产能、转型成效明显的企业保持信贷稳定性。三、新型金融业态及跨市场风险防控（一）数字金融风险全链条管控1.落实金融科技持牌经营要求，所有从事金融业务的科技公司必须持牌经营，无牌经营金融业务的查处率达到100%，严禁超范围开展金融业务。2.建立生成式AI等新技术金融应用备案制度，金融机构使用AI技术开展风控、投研、客服等业务的，必须提前向监管部门备案，算法歧视、算法不当诱导问题发生率控制在0.1%以内。3.强化个人金融信息保护，金融机构个人金融信息合规率达到100%，发生个人金融信息泄露事件的机构问责率达到100%，情节严重的暂停相关业务资质。4.严厉打击虚拟货币非法交易活动，建立跨境虚拟资产交易监测拦截机制，拦截率达到98%以上，2026年实现境内虚拟货币非法交易活动清零。（二）影子银行残余风险清理1.全面清理非标债权类资产，严禁新增大额非标资产投向房地产、地方政府平台等限制性领域，2026年末非标债权类资产占银行业总资产比例不超过3%。2.规范类信贷业务管理，将委托贷款、信托贷款、融资租赁等类信贷业务纳入全口径监测，类信贷业务不良率不得高于同口径信贷业务不良率，计提拨备标准不低于信贷业务要求。3.压降结构性存款、保本理财等影子银行残余产品规模，2026年末结构性存款规模占商业银行存款余额比例不超过5%，保本理财实现清零。（三）跨境金融风险闭环管控1.落实“宏观审慎+微观监管”两位一体的跨境金融监管框架，跨境人民币结算真实性审核覆盖率达到100%，短期外债余额占外汇储备比例控制在8%以内。2.强化大宗商品价格波动风险防控，引导金融机构完善大宗商品套期保值业务的风险管控，大宗商品相关业务的风险敞口占比控制在5%以内，严禁投机性大宗商品交易。3.完善境外资产风险防控机制，中资金融机构境外资产风险拨备计提比例不低于15%，对受境外制裁风险较高的区域资产建立专项缓释预案。4.强化跨境资本流动监测预警，建立热钱流入流出的逆周期调节机制，防止跨境资本大进大出冲击国内金融市场。（四）资本市场及保险领域风险防控1.强化股票市场风险管控，完善量化交易报备制度，量化交易资金占市场总成交比例控制在30%以内，股票质押业务履约保障比例平均不低于150%，2026年末大股东高比例质押（质押比例超过80%）的上市公司数量较2024年末压降40%以上。2.强化债券市场风险防控，建立债券发行全流程信息披露机制，信用债违约率控制在1%以内，违约债券回收率不低于35%。3.强化公募基金流动性风险防控，公募基金流动性风险准备金计提比例达到100%，单只公募基金单日净值回撤超过20%的占比控制在5%以内。4.强化保险领域风险防控，2026年末寿险公司平均综合偿付能力充足率不低于150%，潜在利差损风险敞口较2024年末压降40%以上，财险公司综合成本率控制在98%以内，退保率控制在5%以内。四、金融机构主体风险防控能力建设（一）完善公司治理机制1.做实“三会一层”履职机制，强化独立董事、监事的独立性，独立董事履职评价不合格率控制在2%以内，严禁大股东干预机构正常经营决策。2.强化股东股权穿透监管，严禁大股东违规占用机构资金、违规开展关联交易，关联交易余额占机构资本净额比例不超过10%，违规关联交易查处率达到100%。3.完善高管人员履职考核机制，将风险防控成效纳入高管人员绩效考核，占比不低于30%，对造成重大风险的责任人实行终身追责，不得通过离职、调任等方式逃避责任。（二）健全风险内控体系1.落实风险防控三道防线要求，业务部门、风控部门、内审部门的职责边界清晰，风险防控全覆盖无死角，风控部门人员占比不低于机构总人数的5%。2.常态化开展压力测试，每年至少开展2次全口径压力测试，覆盖信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等所有风险类型，压力测试结果运用率达到100%，根据测试结果及时调整风险防控策略。3.强化风险拨备计提，银行业不良贷款拨备覆盖率不低于180%，流动性覆盖率不低于120%，保险业偿付能力充足率达标率达到100%。4.完善声誉风险防控机制，建立舆情监测、处置、回应全流程机制，重大负面舆情处置响应时间不超过2小时，防止舆情发酵引发次生风险。（三）优化风险处置机制1.建立市场化法治化风险处置框架，落实存款保险基金、行业保障基金的风险处置功能，高风险机构处置周期不超过6个月，最大限度降低处置成本、减少风险外溢。2.完善高风险机构处置的问责机制，对机构风险形成负有责任的高管人员、股东，依法依规追究责任，问责率达到100%，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。3.建立中小金融机构风险化解的支持机制，推动优质银行、保险公司参与高风险中小金融机构的并购重组，2026年末高风险农村中小金融机构数量较2024年末压降60%以上。五、监管协同与支撑保障体系建设（一）完善跨部门监管协同机制1.建立金融监管总局、人民银行、证监会、财政部、发改委、公安部等部门的风险防控联动机制，每季度召开1次跨部门风险研判会，风险线索移送率达到100%，形成监管合力。2.落实央地监管联动责任，地方金融监管局负责属地7+4类地方金融组织的监管全覆盖，地方政府负责属地金融风险处置的属地责任，不得推诿拖延。3.建立跨区域风险联防联控机制，对跨区域的集团客户风险、连锁性风险，建立统一的处置协调机制，防止风险扩散。（二）提升数字化监管能力1.建设全国统一的金融风险监测预警平台，整合所有金融机构、地方金融组织的业务数据，风险预警准确率达到90%以上，提前6个月以上发现重大风险隐患。2.推广监管科技应用，运用大数据、人工智能、区块链等技术开展非现场监管，非现场监管发现问题的占比不低于70%，减少监管套利空间。3.完善监管数据质量管控机制，金融机构报送数据的准确率达到99%以上，虚报、瞒报数据的问责率达到100%。（三）强化法治与应急保障1.落实《金融稳定法》配套实施细则，完善金融风险处置的法律依据，提高金融违法成本，对金融违法行为的处罚金额不低于违法所得的10倍。2.完善极端情景应急处置预案，针对流动性危机、系统性市场波动、群体性金融纠纷等极端情景，制定专项处置预案，每年至少开展1次跨部门应急演练。3.强化金融消费者权益保护，每年开展不少于4次的金融风险宣传教育活动，金融消费者风险识别知晓率达到85%以上，金融消费者投诉办结率达到100%。六、工作要求（一）压实各方责任金融机构要落实风险防控主体责任，主要负责人为第一责任人，逐层签订风险防控责任书；监管部门要落实监管责任，按照“谁审批、谁监管、谁负责”的原则落实监管职责，做到监管全覆