新三板挂牌公司信息披露制度模板

新三板挂牌公司信息披露制度模板第一章总则第一条目的与依据为规范[公司全称]（以下简称“公司”）的信息披露行为，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，保护投资者的合法权益，维护公司形象和资本市场秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《[公司全称]章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司及公司控股子公司、公司的董事、监事、高级管理人员、持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人，以及其他负有信息披露义务的主体。第三条基本原则公司信息披露工作应当遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司披露信息时，应当客观，同时向所有投资者公开披露信息，不得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。第四条信息披露的定义本制度所称信息披露，是指公司将可能对公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的信息，在规定时间内，通过规定渠道，以规定方式向社会公众公布的行为。第二章信息披露的责任主体与职责第五条公司的责任公司是信息披露的第一责任人，负责组织和协调信息披露工作，确保本制度得到有效执行。第六条董事会的责任公司董事会对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担最终责任。董事长是公司信息披露的第一负责人。第七条董事会秘书（或信息披露负责人）的责任董事会秘书是公司信息披露事务的具体负责人，负责办理公司信息对外披露事宜，组织和协调公司信息披露工作，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定。公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，保障其知情权和工作独立性。如未设董事会秘书，则由公司指定的信息披露负责人履行相应职责。第八条其他高级管理人员的责任公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员应当协助董事会秘书（或信息披露负责人）做好信息披露工作，保证其在职责范围内发出的信息披露文件符合相关规定。第九条相关部门及人员的责任公司各部门及控股子公司的负责人是本部门、本单位信息披露事项的第一责任人，负责及时向董事会秘书（或信息披露负责人）和公司指定的信息披露工作部门提供真实、准确、完整的信息，并对所提供信息的真实性、准确性、完整性承担责任。第十条控股股东、实际控制人的责任公司控股股东、实际控制人应当诚实守信，及时、准确地告知公司已发生或者拟发生的重大事件，并配合公司履行信息披露义务。不得滥用其控制权，指使、要求公司不披露或者延迟披露应当披露的信息，或者披露虚假信息、误导性陈述或者重大遗漏。第三章信息披露的内容与标准第十一条定期报告公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。（一）年度报告：应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露。（二）半年度报告：应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露。（三）季度报告：应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内编制完成并披露。定期报告的内容和格式应当符合全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”）的相关规定。第十二条临时报告临时报告是指公司发生可能对公司股票转让价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即将有关该重大事件的情况向全国股转公司和选定的信息披露平台报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。重大事件包括但不限于：（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；（二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；（五）公司发生重大亏损或者重大损失；（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（七）公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；（八）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；（十_涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；（十二）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；（十三）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；（十四）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；（十五）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；（十六）主要或者全部业务陷入停顿；（十七）对外提供重大担保；（十八）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；（十九）变更会计政策、会计估计；（二十）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；（二十一）公司开展股权激励、员工持股计划；（二十二）公司拟变更募集资金用途；（二十三）公司发生可能对其股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的其他重大事件。第十三条信息披露的标准公司披露的信息应当内容完整，充分披露对投资者作出投资决策有重大影响的信息，不得有选择性披露或重大遗漏。信息披露应当使用明确、简洁、易懂的语言，便于投资者理解。第四章信息披露的程序第十四条信息的收集与初步审核公司各部门及控股子公司发生本制度规定的应披露事项时，相关负责人应立即将该信息以书面形式报送董事会秘书（或信息披露负责人），并对信息的真实性、准确性、完整性负责。董事会秘书（或信息披露负责人）对收到的信息进行初步审核。第十五条信息披露文件的编制与审议对于需要披露的定期报告，由公司财务部门牵头，相关部门配合编制，经财务负责人、总经理审核后，提交董事会审议。对于需要披露的临时报告，由董事会秘书（或信息披露负责人）根据相关部门提供的信息组织编制，必要时咨询法律顾问或其他专业机构的意见，按程序提交公司董事会、监事会或股东大会审议（如需）。第十六条信息披露的报送与发布经审议通过的信息披露文件，由董事会秘书（或信息披露负责人）负责在全国股转公司规定的时间内通过指定的信息披露平台进行披露。第十七条信息披露的更正与补充已披露的信息存在差错、遗漏或者误导性陈述的，或者发生其他应更正情形的，公司应当及时发布更正或补充公告，并向投资者致歉。第五章信息披露的保密要求第十八条未公开信息的保密公司董事、监事、高级管理人员和其他知情人在信息尚未公开披露前，负有保密义务。严禁泄露未公开信息，严禁利用未公开信息进行内幕交易或配合他人操纵证券市场。第十九条内幕信息知情人登记公司发生可能涉及内幕信息的重大事件时，应当按照相关规定进行内幕信息知情人登记管理，对内幕信息的知情人进行登记备案。第六章信息披露的平台与方式第二十条指定平台公司信息披露的指定平台为全国股转公司指定的信息披露网站。公司在其他媒体披露信息的时间不得早于在指定平台披露的时间。第二十一条信息披露方式公司通过指定信息披露平台发布的信息披露文件，应当采用全国股转公司规定的电子化文件格式，并符合相关编制要求。第七章信息披露的监督与责任追究第二十二条内部监督公司监事会应当对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行定期检查，对发现的问题应当提出处理建议并督促整改。第二十三条责任追究对于违反本制度规定，导致信息披露违规，给公司或投资者造成损失的，公司将视情节轻重对相关责任人进行批评、警告、记过、降职、撤职等处分，涉嫌违法的，将移交有关司法机关处