2025年金融检察员额检察官遴选试题及答案

2025年金融检察员额检察官遴选试题及答案第一部分单项选择题（共10题，每题3分，共30分。每题只有一个正确答案，多选、错选、不选均不得分）1.根据《刑法》及立案追诉标准相关规定，欺诈发行证券罪中，行为人非法募集资金金额达到（）以上的，应当予以立案追诉。A.100万元B.300万元C.500万元D.1000万元答案：C解析：根据最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第5条规定，欺诈发行股票、债券案，非法募集资金金额在五百万元以上的，应予立案追诉。欺诈发行证券罪的入罪门槛统一为500万元，覆盖股票、公司债券、存托凭证、可转债等所有证券品种，故C选项正确。2.下列犯罪中，不属于洗钱罪上游犯罪的是（）A.贪污罪B.妨害信用卡管理罪C.职务侵占罪D.集资诈骗罪答案：C解析：根据《刑法》第191条规定，洗钱罪的上游犯罪包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪七类。A属于贪污贿赂犯罪，B属于破坏金融管理秩序犯罪，D属于金融诈骗犯罪，均属于上游犯罪范畴；职务侵占罪属于侵犯财产罪，不属于洗钱罪上游犯罪，故C选项正确。3.检察机关收到行政执法机关移送的涉嫌金融犯罪案件线索后，应当对公安机关的立案活动开展监督，公安机关应当自接受移送线索之日起（）内作出立案或者不予立案的决定，法律另有规定的除外。A.3日B.7日C.15日D.30日答案：A解析：根据《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》第8条规定，公安机关应当自接受行政执法机关移送的涉嫌犯罪案件之日起3日内，依照刑法、刑事诉讼法以及最高人民法院、最高人民检察院关于立案标准和公安部关于公安机关办理刑事案件程序的规定，对所移送的案件进行审查，作出立案或者不予立案的决定，故A选项正确。4.办理涉P2P平台非法吸收公众存款案件中，下列情形可以认定为单位犯罪的是（）A.个人为实施非法集资活动专门设立P2P平台的B.P2P平台设立后，以实施非法集资为主要活动的C.P2P平台经集体研究决定，以平台名义公开募集资金，募集资金全部归平台所有用于合规经营项目的D.平台实际控制人盗用单位名义实施非法集资，违法所得由个人私分的答案：C解析：根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第2、3条规定，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处；盗用单位名义实施犯罪，违法所得由实施犯罪的个人私分的，依照刑法有关自然人犯罪的规定定罪处罚。ABD均属于自然人犯罪情形，C选项符合单位犯罪的主体、意志、利益归属要件，故C选项正确。5.注册制改革背景下，检察机关办理涉上市公司信息披露犯罪案件，下列关于“重大事件”的认定依据，表述错误的是（）A.应当以《证券法》规定的重大事件范围为唯一依据B.可以结合证券交易所的上市规则关于重大事件的规定认定C.相关信息对证券交易价格有显著影响的，应当认定为重大事件D.涉及公司核心业务、重大投资的信息未披露的，可以认定为涉及重大事件答案：A解析：根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理欺诈发行证券、违规披露、不披露重要信息刑事案件适用法律若干问题的解释》第3条规定，“重大事件”的认定应当以《证券法》第80条、第81条的规定为基础，结合证券监管部门、证券交易所根据法律、行政法规制定的规范性文件关于重大事件的规定，以及相关信息对证券交易价格、交易量的影响程度综合判断。A选项“唯一依据”表述错误，故当选。6.下列关于涉养老领域非法集资案件检察履职的表述，不符合当前司法政策的是（）A.对专门针对老年人实施非法集资的犯罪嫌疑人，应当依法从严追诉B.对于参与非法集资的老年人，一律视为被害人，不追究任何刑事责任C.办理案件过程中应当优先开展追赃挽损工作，最大程度保障老年人的财产权益D.老年人因非法集资遭受财产损失，提起民事诉讼确有困难的，检察机关可以依法支持起诉答案：B解析：根据最高检关于打击养老诈骗的相关指导意见，对于在非法集资活动中起组织、领导、帮助作用，或者多次参与非法集资活动、拉拢其他老年人参与，构成犯罪的，应当依法追究刑事责任，并非一律不追究责任，B选项表述错误，其余选项均符合司法政策要求。7.下列关于虚拟货币相关犯罪的认定，表述正确的是（）A.虚拟货币具有法定货币属性，可以作为合法财产予以保护B.为他人提供虚拟货币与法定货币兑换服务的，一律不构成犯罪C.明知是金融诈骗犯罪所得，协助他人将资金转换成虚拟货币转移至境外的，构成洗钱罪D.投资虚拟货币遭受财产损失的，检察机关应当一律提起公益诉讼予以救济答案：C解析：根据中国人民银行等部门发布的《关于防范虚拟货币交易炒作风险的公告》，虚拟货币不具有与法定货币等同的法律地位，相关交易活动属于非法金融活动，不受法律保护，故ABD表述错误。C选项符合《刑法》第191条洗钱罪的构成要件，表述正确。8.检察机关办理涉银行从业人员金融犯罪案件，发现银行存在内控机制缺失、从业人员管理漏洞的，应当依法向该银行发出（）A.纠正违法通知书B.检察建议书C.风险提示函D.司法建议答案：B解析：根据《人民检察院检察建议工作规定》第5条规定，人民检察院在履行职责中发现有关单位在完善治理、健全制度、内部管理、风险防控等方面存在问题的，可以制发检察建议。纠正违法通知书适用于侦查、审判、执行活动中的违法情形，司法建议是人民法院的文书类型，风险提示函不属于正式检察文书，故B选项正确。9.下列情形中，不属于证券期货犯罪案件中检察机关应当提前介入的是（）A.涉及科创板、创业板上市公司财务造假，社会影响重大的B.涉案金额特别巨大，涉及投资者人数众多的C.证券监管部门商请检察机关提前介入的D.犯罪嫌疑人自愿认罪认罚，案件事实清楚、证据充分的答案：D解析：根据最高人民检察院、中国证监会《关于建立健全资本市场行政执法与检察履职衔接协作机制的意见》，对于涉案金额巨大、涉及投资者众多、社会影响恶劣、案情疑难复杂的案件，或者监管部门商请提前介入的案件，检察机关应当提前介入。D选项事实清楚、证据充分，无需提前介入，故当选。10.办理涉私募基金非法集资案件中，下列情形不能证明行为人具有“非法占有目的”的是（）A.募集资金全部用于偿还旧债，未投入任何生产经营活动的B.肆意挥霍募集资金，导致资金无法返还的C.私募基金未按规定办理备案手续的D.携带募集资金逃匿的答案：C解析：根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第7条规定，ABD均属于可以认定为具有非法占有目的的情形。私募基金未办理备案仅属于行政违法情形，不能直接推定行为人具有非法占有目的，故C选项正确。第二部分多项选择题（共8题，每题4分，共32分。每题有两个及以上正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分）1.根据法律及司法解释规定，下列人员可以认定为内幕交易、泄露内幕信息罪的“内幕信息知情人”的有（）A.上市公司的董事、监事、高级管理人员B.持有上市公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员C.因履行工作职责获取内幕信息的证券监管部门工作人员D.因与上市公司开展业务合作，在合同谈判过程中获取内幕信息的第三方机构工作人员答案：ABCD解析：根据《证券法》第51条及最高检、公安部立案追诉标准（二）的规定，ABCD四类人员均属于内幕信息知情人的认定范围，内幕信息知情人既包括法定知情人，也包括因职务、业务、合作等关系获取内幕信息的人员，故全选。2.办理洗钱犯罪案件中，下列情形可以认定行为人主观上具有“明知”的有（）A.知道他人从事金融诈骗犯罪活动，协助其转移资金的B.没有正当理由，协助他人将巨额现金分散存入多个银行账户的C.协助近亲属转移与其职业、财产状况明显不符的资金，不能作出合理解释的D.以明显低于市场的价格收购他人转让的涉案财物的答案：ABCD解析：根据最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第1条规定，ABCD均属于可以认定行为人明知是犯罪所得及其收益的情形，应当结合行为人的认知能力、接触他人犯罪所得的情况、犯罪所得的数额、转移方式等因素综合判断，故全选。3.检察机关开展金融犯罪案件行刑衔接工作，下列属于应当开展的法律监督事项的有（）A.对行政执法机关应当移送涉嫌犯罪案件而不移送的，督促其移送B.对公安机关应当立案而不立案的，依法通知其立案C.对公安机关不应当立案而立案的，依法通知其撤销案件D.对金融监管部门履行监管职责不到位的，督促其依法履职答案：ABCD解析：根据最高检《关于推进行政执法与刑事司法衔接工作的意见》，ABCD均属于检察机关在行刑衔接工作中的法定监督职责，既要监督案件移送、立案活动，也要监督监管部门依法履职，形成打击金融犯罪的合力，故全选。4.办理非法吸收公众存款案件，下列符合非法吸收公众存款罪“四个特征”认定标准的有（）A.未经有关部门依法许可或者借用合法经营的形式吸收资金（非法性）B.通过网络、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传（公开性）C.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报（利诱性）D.向社会公众即社会不特定对象吸收资金（社会性）答案：ABCD解析：根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第1条规定，非法吸收公众存款罪应当同时具备非法性、公开性、利诱性、社会性四个特征，ABCD表述均符合法律规定，故全选。5.下列关于认罪认罚从宽制度在金融犯罪案件中适用的表述，正确的有（）A.犯罪嫌疑人主动退缴全部违法所得，配合挽回投资者损失的，可以依法从宽处理B.对于涉众型金融犯罪的组织者、领导者，认罪认罚的也应当一律从严惩处，不得从宽C.犯罪嫌疑人自愿认罪认罚，主动提供未被掌握的上下游犯罪线索，经查证属实的，应当依法认定立功并从宽D.对于被胁迫参与金融犯罪，在共同犯罪中起次要作用，认罪认罚的，可以依法作出不起诉决定答案：ACD解析：根据最高检关于认罪认罚从宽制度适用的指导意见，金融犯罪案件中应当坚持宽严相济，对于犯罪性质恶劣、危害后果严重的组织者、领导者，认罪认罚的可以从严把握从宽幅度，但并非一律不得从宽，B选项表述错误。ACD均符合法律及政策规定，故当选。6.检察机关办理涉上市公司欺诈发行证券案件，应当重点开展的投资者保护工作有（）A.督促犯罪嫌疑人退缴违法所得，配合监管部门开展投资者赔付工作B.支持投资者提起民事损害赔偿诉讼C.对侵害众多投资者合法利益、损害社会公共利益的，依法提起证券公益诉讼D.及时发布案件信息，回应投资者关切，做好风险防控答案：ABCD解析：根据最高检关于加强资本市场投资者保护的相关要求，ABCD均属于检察机关办理证券犯罪案件中应当开展的投资者保护工作，要把追赃挽损贯穿案件办理全过程，最大化保障投资者合法权益，故全选。7.下列关于金融领域单位犯罪的处理，表述正确的有（）A.对于涉嫌犯罪的金融机构，应当同时追究单位和直接负责的主管人员、其他直接责任人员的刑事责任B.单位主动投案，如实交代单位犯罪事实的，应当认定为单位自首C.单位自首的，直接负责的主管人员未如实供述自己的犯罪事实的，不影响个人自首的认定D.对于犯罪情节轻微，积极退赃退赔、修复受损金融秩序的单位，可以依法作出不起诉决定答案：ABD解析：根据最高人民法院、最高人民检察院关于单位犯罪的相关司法解释，单位自首的，直接负责的主管人员和直接责任人员只有如实供述自己的犯罪事实的，才能认定为个人自首，C选项表述错误。ABD均符合法律规定，故当选。8.检察机关服务防范化解金融风险工作，下列举措符合“惩防治”一体履职要求的有（）A.依法从严打击非法集资、证券期货、洗钱等各类金融犯罪B.针对案件办理中发现的金融监管漏洞，及时向监管部门制发检察建议，推动完善监管制度C.常态化开展金融法治宣传，引导社会公众提高风险防范意识D.建立与金融监管部门、公安机关、审判机关的常态化协作机制，形成风险防控合力答案：ABCD解析：“惩防治”一体是金融检察工作的核心要求，“惩”即依法惩治金融犯罪，“防”即推动源头防控风险，“治”即参与金融治理，ABCD均符合该履职要求，故全选。第三部分案例分析题（共1题，20分）【案情】甲系A创业板上市公司实际控制人，2023年为满足发行可转债的财务指标要求，指使公司财务总监乙虚构营业收入2.3亿元、虚增净利润1.2亿元，A公司对外披露的2023年度年报存在重大虚假记载，后成功发行可转债募集资金8亿元。为掩盖造假事实，甲指使丙（无业人员）将其中1亿元募集资金通过12家空壳公司层层转账，转换为理财产品后分批取现，用于支付会计师事务所贿赂款、偿还个人赌债。甲的朋友丁明知上述资金系欺诈发行所得，仍协助甲将其中2000万元资金兑换成USDT虚拟货币，转移至甲的境外个人账户。2024年证监会对A公司涉嫌信息披露违法立案调查后，甲主动到公安机关投案，如实供述全部犯罪事实，退缴违法所得3亿元；乙系受甲胁迫参与造假，到案后如实供述全部犯罪事实，提交了甲指使造假的全部原始财务凭证，协助监管部门冻结剩余未被转移的募集资金4亿元，挽回了大部分投资者损失。【问题】1.甲、乙、丙、丁的行为分别构成何种犯罪？请说明理由。（10分）2.检察机关办理本案过程中应当重点开展哪些履职工作？（6分）3.若甲、乙均自愿认罪认罚，检察机关提出量刑建议时应当重点考虑哪些情节？（4分）【参考答案及解析】1.各行为人的罪名认定：（1）甲构成欺诈发行证券罪、行贿罪、洗钱罪，应当数罪并罚。理由：甲作为A公司实际控制人，指使公司披露虚假财务报告，欺诈发行可转债募集资金8亿元，数额特别巨大，符合欺诈发行证券罪的构成要件；甲为掩盖造假事实，向会计师事务所工作人员给付好处费，谋取不正当利益，构成行贿罪；甲为掩饰、隐瞒欺诈发行犯罪所得的来源和性质，指使他人转移、转换资金，构成洗钱罪。（3分）（2）乙构成欺诈发行证券罪，系胁从犯。理由：乙作为A公司财务总监，受甲胁迫参与实施财务造假，帮助公司欺诈发行可转债，系共同犯罪中的胁从犯，应当按照其犯罪情节减轻处罚或者免除处罚。（2分）（3）丙构成洗钱罪。理由：丙明知涉案资金系金融犯罪所得，仍协助甲实施层层转账、转换为理财产品取现等行为，掩饰、隐瞒犯罪所得的来源和性质，符合洗钱罪的构成要件，系共同犯罪。（2分）（4）丁构成洗钱罪。理由：丁明知涉案资金系欺诈发行证券犯罪所得，仍协助将资金转换为虚拟货币转移至境外，符合《刑法》第191条规定的洗钱罪构成要件。（3分）2.检察机关重点履职工作：（1）提前介入侦查，引导公安机关全面收集固定证据，重点查明资金去向、投资者损失情况、上下游关联犯罪线索，监督公安机关依法规范办案。（1分）（2）全力开展追赃挽损，督促甲及其他涉案人员退缴剩余违法所得，协调监管部门、司法机关做好投资者赔付工作，最大化保障投资者合法权益。（1分）（3）依法履行诉讼监督职责，对证监会移送的会计师事务所涉嫌提供虚假证明文件的犯罪线索，监督公安机关及时立案查处；对办案中发现的创业板发行审核、上市公司监管等方面的漏洞，向证监会、证券交易所制发检察建议，推动完善注册制下监管制度。（2分）（4）做好投资者权益保障，支持符合条件的投资者提起民事损害赔偿诉讼，对涉及众多中小投资者利益的，依法启动证券公益诉讼程序；及时发布案件办理进展，回应社会关切，防范化解涉众风险。（2分）3.量刑建议考量情节：（1）对甲：考量其自首、自愿认罪认罚、退缴部分违法所得等法定、酌定从宽情节，同时考量其系犯罪组织者、主观恶性大、犯罪后果严重等从严情节，依法合理确定从宽幅度，提出从严把握的量刑建议。（2分）（2）对乙：考量其系胁从犯、有坦白、立功（协助冻结资金、提供关键证据）、自愿认罪认罚、未实际获利等情节，符合不起诉条件的可以依法作出不起诉决定，确需提起公诉的应当提出减轻或者免除处罚的量刑建议。（2分）第四部分论述题（共1题，18分）【题目】结合金融检察履职实际，谈谈检察机关如何贯彻“惩防治”一体理念，服务保障金融高质量发展。【参考答案】“惩防治”一体是最高人民检察院针对金融检察工作提出的核心履职理念，要求检察机关在依法惩治金融犯罪的同时，更加注重风险源头防范和金融治理完善，实现“办理一案、治理一片”的效果，为金融高质量发展提供有力司法保障，具体应当从以下三个方面开展工作：第一，坚持依法从严惩治不动摇，筑牢金融安全司法防线。一是聚焦重点领域精准打击，重点惩治非法集资、证券期货犯罪、洗钱、涉虚拟货币非法金融活动、养老领域金融诈骗等严重危害金融安全、侵害人民群众财产权益的犯罪，对犯罪组织者、领导者、骨干分子以及造成重大损失的犯罪人员，依法从严追诉，该诉则诉、该重判则提出重判的量刑建议，保持对金融犯罪的高压震慑态势。二是严格贯彻宽严相济刑事政策，对在共同犯罪中起次要、辅助作用的从业人员、胁从犯，主动退赃退赔、配合挽回损失的，依法适用认罪认罚从宽