经济法教学课件

第一章经济法的一般原理第一章经济法的一般原理第一章经济法的一般原理第一节经济法的概念第二节经济法的特征第三节经济法的基本原则第四节经济法律关系本章重点经济法的词源、概念与分析经济法的特征经济法的基本原则与特征经济法律关系构成要素与存续（一）经济法在西方国家的词源“经济法”一词源于法国，法国空想主义者摩莱里（Morelly）在1775年出版的《自然法典》中首次提出。第一节经济法的概念一、经济法的词源（二）经济法在中国的词源

20世纪50年代前出版的《法律大辞典》首先使用了经济法一词，第一次进入决策者视野是在第五届全国人大第二次会议上叶剑英的开幕词中。由此，我国经济立法工作全面展开，经济法律体系日趋完善。（一）经济法的概念1.中国经济法概念诸说包括需要国家干预说、国家协调说、同意纵横说、国家经济调节说、社会公共性经济管理说。第一节经济法的概念二、经济法的概念与辨析2.本书对经济法概念的界定是经济法是产生于市场经济基础之上的体现国家干预经济意志的新兴法律部门，运用国家权力或宏观调控手段以不断解决个体盈利性和社会公益性的矛盾、兼顾效率与公平、促进经济的稳定增长和社会良性发展的法律规范系统。（二）经济法与相关概念的辨析

1.经济法与经济的法

内涵和外延有本质不同。“经济的法”所要解决的问题是经济活动中的法律问题，因此凡是与经济有关的法都可以称为经济的法。民商法、宪法、行政法、甚至刑法等法律部门中涉及经济方面的法律都可以称为“经济的法”。

第一节经济法的概念二、经济法的概念与辨析“经济法”则更多的是从狭义的角度来讲，被严格限定在经济法作为部门法的特定范畴之内，即只有反应国家作为社会的代表干预、参与调节经济，以及社会公益等经济法本质属性，且调整待定经济关系的法，属于经济法范畴。（二）经济法与相关概念的辨析2.经济法与经济法学经济法学是一门法学学科，以经济法及其发展规律为研究对象。正确认识经济法学是一门独立而重要的法学学科，必须明确其研究对象所具有的特殊矛盾性，第一节经济法的概念二、经济法的概念与辨析

明确经济法学不同于法学的其他分支学科的独特之处。经济法学的产生和发展为经济的完善创造了条件，经济法学所提出的各种经济法学说、概念、理论、原理以及其对各种经济法制度建设的探讨，为经济法的完善提供了理论支撑和对策构建思路。（二）经济法与相关概念的辨析3.经济法学与法经济学

相互区别又相互联系。法经济学的产生与发展是法学与经济学相互交叉渗透与相互融合的产物。法经济学又称“法律的经济分析”、“法律与经济学”，是已经济学的理论、模型与方法来解构法律的成长规律、解构、效益及创新的学说。法经济学的核心思想是“效益”，侧重用经济学的准则和价值观来评判法律问题，认为一切法律都应以有效的利用资源、最大限度的增加社会财富为目的。

第一节经济法的概念二、经济法的概念与辨析

经济法学是是以经济法为研究对象的部门法学，旨在探讨经济理论问题并揭示经济法规律，侧重用法学的准则与价值观分析经济社会问题，研究对特定经济关系的法律调控与规制。法经济学打破了经济学把制度视为外在于经济增长的因素的禁锢，把法律等制度要素纳入经济学内生增长要素的研究范围，更为科学的阐释了法律与经济经济间的互动关系。（三）经济法与相关部门法的辨析1.经济法与民商法

区别:经济法与民商法的区别分为表层区别与深层区别。表层区别包括主题意思限度不同、权利保护特性不同、调整的关系层次不同、目标内容不同、稳定程度不同。深层区别包括对主体的认知假设不同、对社会构成的假设不同。

第一节经济法的概念二、经济法的概念与辨析

联系:调整范围具有一定的交叉性，都可以在微观经济领域发挥一定的作用；功能互补，经济法在民商法保护的市场功能的基础上，克服市场和政府失灵，发挥政府功能。（三）经济法与相关部门法的辨析2.经济法与行政法行政法是关于政府公共行政的法，堪称公法的典型，它是调整在行政权的配置、运作和控制监督过程中发生的社会关系的法律规范之总称，包括行政组织法、行政活动法和监督行政法。行政法的本质在于限权，限制政府滥用行政权力。行政法以行政组织关系、行政程序关系、行政救助监督关系等为调整对象，运用规范化的实体和程序方法，依法行政来实现调整，以求达至行政权力与行政相对人权利的相对平衡。第一节经济法的概念二、经济法的概念与辨析经济法的在于“适度授权”，运用政府的经济行为实现社会经济在市场调节基础上的国家调节。经济法以经济管理关系及其相互联系的市场经济关系为对象，通过国家权力或宏观调控等干预来调整，体现了公法与私法的交融渗透，具有综合性。（三）经济法与相关部门法的辨析3.经济法与社会法

共同点：方法论都是整体主义方法论；法本位是社会本位；所保障的法益都是社会公共利益；功能互补，都普遍具有经济功能有与社会功能。

第一节经济法的概念二、经济法的概念与辨析

区别:干预的范围不同，社会法主要是对劳动关系及社会再分配领域中的一些关系进行干预，经济法从国民经济整体出发，对整个社会经济各领域进行干预；干预的宗旨不同，社会法是保障基本人权，维护基本的社会公平，经济法维护社会经济持续稳定、高效发展；干预手段不同，社会法的手段相对单一固定，经济法的调整手段具有的多样性、变动性。

经济法是关于经济的法，调整的是具有经济性质的社会关系，以社会经济发展为主题，宏观经济关系、中观经济关系及部分微观经济学关系都属于经济法的调整范畴。第二节经济法的特征一、调整对象的经济性

经济法的宗旨包括弥补传统民商法、行政法的缺陷，促进进经济稳定增长，保障经济公平与社会公平，实现经济社会良性运行与协调发展。经济法的目标是保障经济体制改革的顺利进行，促进以国有经济为主导的多种经济形式的发展。经济法的宗旨和目标兼顾了公平与效率，最大限度的保障了社会主义市场经济的健康有序发展。经济法是国家干预社会经济之法，以国家的理性干预为基础，注重国家干预与市场机制的有机协调，保持适度性。经济法追求社会公共利益目标，是保障社会经济良性运作的法律形式，是体现社会本位的法。第二节经济法的特征二、宗旨目标的兼顾性

经济法调整方法即采取强行性规范方式，又尤其注重采取提倡性规范方式，即提倡性规范与必要的强行性规范相结合。经济法既规定经济法责任和经济法制裁等否定式法律后果，又注重采用奖励这种肯定式法律后果果形式，实行奖励与制裁相结合。第二节经济法的特征三、调整方法的综合性

从法哲学的层面来讲，社会观和方法论的整体主义是经济法的最根本特征。从法律本身层面来讲，经济法还有权利义务具有角色性和规范性的二元结构性、规范功能的二元结构、责任的二重性及其内部各子部门法的相互补充、相互依存等特征。经济法基本原则的内涵的三种主流学说:其一，经济法的基本原则是规定于经济法律之中的对于经济立法的、经济守法、经济执法具有指导与运用价值的根本指导思想和规制。其二，经济法基本原则是法律原则的一种，对经济立法、司法、执法和守法具有统帅与指导意义。第三节经济法的基本原则一、经济法基本原则的内涵其三，经济法基本原则是法律原则的的部门化，其贯穿于经济法制的全过程，是经济法制和经济法规范所确认与体现的总的指导思想和根本法律准则。经济法基本原则的特征：抽象性：经济法基本原则体现着经济法的基本价值，故具有比一般规则更高的抽象性。第三节经济法的基本原则一、经济法基本原则的内涵准则性：一是评价的准则性，即可以来评价比其次要的规则的价值与功能；

二是选择的准则性，在实践中决定着立法者对可供选择的规制的选择，以及司法者在具体案件中对冲突进行规制时所使用的规制的选择；三是创设司法的准则性，当某一具体案件没有具体法律规定可以适用时，可以据此创设新的规制来处理。整体性：经济法基本原则的整体性，对经济立法、执法、司法、守法都具有指导意义，对经济法的各子部门法都适用。（一）整体公平原则1.整体公平的过程维度

从过程维度考察公平，就是要从经济运行的起点、交易过程及最终分配结果三个角度维护公平。从过程维度来看，公平应该是起点公平，交易公平与结果公平的三位一体化。第三节经济法的基本原则二、经济法的基本原则

起点公平：资源初始配置的公平。

交易公平：经济法通过消除强势者对弱势者的剥夺及信息不对称，使具有不同经济实力的主体获得同等的收益，控制经济主体利用自身经济优势来损害他人利益，已达到交易的公平。结果公平：不否认人们在收入或财富占有上存在的差距，但这种差距不应太过悬殊，最为贫穷者至少还应拥有与当时社会经济条件相应的维护人格尊严及发挥其潜能所必须的收入或财富。（一）整体公平原则2.整体公平的空间维度经济法整体公平的空间维度包括地域公平和产业公平。第三节经济法的基本原则二、经济法的基本原则地域公平：处于不同地域的人在禀赋、努力程度相同的情况下，基本能获得相同的收益。产业公平：通过经济法的调整，通过对弱势产业的保护和扶持，使得各产业能达到和谐平衡的发展，从而促进国民经济正常运行。（一）整体公平原则3.整体公平的历史维度从历史维度来讲，整体公平主要包括代际公平和人们可行能力的公平。第三节经济法的基本原则二、经济法的基本有原则代际公平：自然资源与社会财富应当在当代人与后代人之间公平分配，要求作为当代主体的我们对下一代人的公平尽到应有的责任，留给他们可继承的财富不少于我们所继承的，并要求在满足当代人需求的基础上，不对后代人满足其需求的能力造成危害。可行能力的公平：经济法通过法律制度的设定，构建社会保障制度和财政转移支付制度等，调整公民因后天的社会因素导致的个体可行能力的差异。（二）整体效率原则经济法的整体效率观体现在经济运行的过程、空间、历史三个方面。1.整体效率的过程维度效率的过程维度，即是截面效率，指的是社会经济运行过程从资源配置开始，经生产到分配结束的整个过程中的投入与产出关系。从某一具体时点的效率来看，亦是资源配置有效、生产有效、分配有效。第三节经济法的基本原则二、经济法的就基本原则资源配置有效：把资源的最终利用权配置给能产生最大价值的部门及部门中经营效率好的市场主体或经营者。生产的有效：通过对资源配置结构、要素使用结构、技术结构、产业结构及制度结构的合理调整来促进效率的提高。分配的有效：通过分配使得各种社会财富能分给最需要的人，从儿产生最大效用。（二）整体效率原则2.整体效率的空间维度

效率的空间维度，即区域均衡效率。经济法的整体效率的空间维度，是通过促进区域经济合理化以取得经济效率。在我国主要表现为如何消除二元经济结构，在经济均衡发展中求效率。第三节经济法的基本原则二、经济法的基本原则（二）整体效率原则2.整体效率的历史维度

效率的历史维度，即持续稳定效率。从经济发展的一个长期历史过程来看，在市场经济条件下对效率的最大破坏最显著的表现为在社会财富的浪费和经济发展的不稳定，在历史维度上表现为周期性的经济危机。经济法的产生及兴起，与经济危机存在很强的关联性，因而维持经济持续稳定的发展并兼顾效率是经济法的应有之义。第三节经济法的基本原则二、经济法的基本原则（三）适度干预原则1.适度干预的含义

所谓适度干预原则，是指国家作为社会的代表，依据社会经济整体持续、稳定、高效发展的需要，在为经济个体提供足够的自由以充分发挥功能的前提下，对社会经济生活进行一种有效但又合理谨慎的干预。干预的适度在于是否适合经济发展的需要。对政府的具体要求包括正当干预与谨慎干预。第三节经济法的基本原则二、经济法的基本原则2.适度干预的内容正当干预：国家干预必须在法律规定的范围内进行；国家干预必须依据法律规定的程序进行；国家干预必须符合法律规定的方式。第三节经济法的基本原则二、经济法的基本原则谨慎干预：谨慎干预是对干预更高层次的要求，认为国家干预经济师必须谨慎从事，符合市场机制自身的运作规律，不可因干预而影响到市场主体必要的经济自由，不能影响经济主体必要的经济自由，不能影响经济主体创造性的发挥和阻碍经济持续、稳定和高速发展。（一）经济法律关系的概念

法律关系是由法律规范所确认的当事人之间具有权利义务内容的社会关系。经济法律关系亦属于法律关系的范畴。经济法律关系也被称为经济法关系，是指由经济调整而形成的社会关系。第四节经济法律关系一、经济法律关系概述（二）经济法律关系的特征

首先，经济法律关系具有强烈的意志性。

经济法律关系主体的意志必须符合国家的意志。很多情况下，经济法律关系也体现当事人的意志。经济法律关系体现了双重意志性。

第四节经济法律关系一、经济法律关系概述其次，经济法律关系是由经济法确认而形成的。

社会关系只有经过法律的调整后才能变为法律关系，进而经过经济法调整和确认的社会关系才能形成相应的经济法律关系。

再次，经济法律关系具有典型的社会经济管理性。经济法的产生就是要消除市场主体行为的外部性及市场机制本身所固有的缺陷，实现社会经济的良性发展，因而基于此的国家干预就有了社会公共性。

最后，经济法律关系的核心内容是经济法主体之间的经济权利义务关系。法律规定调整人们的行为是通过界定行为人的权利义务来实现的，没有权利；没有权利义务就不会有法律关系，任何法律关系都是以当事人之间的一定的权利义务为内容。

经济法律关系是由主体、内容、客体三要素构成的。（一）经济法律关系的主体

经济法律关系的主体是指经济权利的享有者和经济义务的承担者，或者参加经济法律关系享有经济权利和承担经济义务的当事人。第四节经济法律关系二、经济法律关系的构成要素1.经济法律关系主体资格的取得方式第一，法定取得。法定取得指经济法律关系主体依据法律的规定，不通过其他程序而直接具备经济法律关系主体资格。第二，授权取得。授权取得是指某种经济法律关系主体因符合法律规定的条件而被国家审批机关授予其具备经济法律关系的主体资格。（一）经济法律关系的主体2.经济法律关系主体的分类国家、政府----最重要的经济法主体：经济法的产生与发展源于国家经济职能的确立与发展，为了社会经济整体协调发展，需要一定的组织机构代表社会整体进行调控管理，因此经济法所调整的经济关系中，国家或政府组织总是或常常是一方主体。市场主体-----最基本的经济法主体：市场主体是指在市场中进行经济性活动的主体，市场主体可以细分为投资主体、经营主体、消费主体。社会中间层----新兴的经济法主体：社会中间层主体是现代社会经济条件下不可缺少的一支力量，是国家和市场主体之外的第三种力量，包括公益社团性中间主体，经济鉴证性主体，市场中介性中间主体。（二）经济法律关系的内容经济法律关系的内容是经济法主体间、主体与客体之间的纽带，是经济法主体依法享有的权力和义务的总和。经济法律关系的内容可分为横向经济法律关系与纵向经济法律关系。第四节经济法律关系二、经济法律关系的构成要素横向经济法律关系的内容的基点是通过平等主体的自由意志而确立，具体内容随当事人之间成立的经过及法律关系的不同而有所差异。纵向经济法律关系的内容包括调控主体和受控主体的权利和义务。调控主体的权利主要包括经济规范制定权、经济行政处理权、处罚强制权、共有财产的管理权与经济司法权。调控主体的义务主要包括管理性义务、服务性义务和接受监督的义务。受控主体的权利主要包括参加经济管理权、经营自主权、保障权、申诉和控诉权。受控主体的义务主要包括遵守和维护法律秩序的义务、服从国家经济调控的义务与服从制裁的义务。（三）经济法律关系的客体经济法律关系的客体是指经济法主体的权利义务所能实际作用的事物。经济法客体可以分为经济资源与经济行为两类。第四节经济法律关系二、经济法律关系的构成要素经济资源，经济法的根本任务是建立一种弥补市场机制缺陷、优化资源配置的机制，经济资源是经济法的基本客体。经济行为，经济行为是指经济法主体在经济活动中为实现一定的经济目的而进行的有目的、有意识的活动。（一）经济法律关系的存续过程经济法律关系的存续过程是指经济法律关系的发生、变更和消灭。第四节经济法律关系三、经济法律关系的存续经济法律关系的发生是指经济法律关系的形成，即经济法律主体之间，因经济法律事实的存在而形成的经济权利和经济义务的关系。经济法律关系的变更是指某种原因导致经济法律关系构成中的某一要素发生变化，从而使原有的经济法律关系发生变化。经济法律关系的消灭是指经济法律关系之间的经济权利和经济义务的消灭或终止。经济义务的履行也会导致经济法律关系的终止。（二）经济法律关系运行的原因现行的经济法律法规是经济法律关系运行的基础，但经济法律关系的运行还必须具备一定的条件和原因，即为法律事实。法律事实包括经济行为与经济事实。第四节经济法律关系三、经济法律关系的存续经济行为（合法的经济行为与违法的经济行为）合法的经济行为是指的符合国家经济法律法规或为其所认为的行为。违法的经济行为是指违反经济法律法规的行为。

经济事实（经济状态和事件）经济状态是指某种客观经济状况的持续。如市场结构、产业结构、区域结构等。事件是指某种客观经济情况的发生，比如经济危机、自然灾害、金融危机等。并不是所有经济事件都能引起经济法律关系的运行，而必须是同经济法主体权利与义务相关的，为经济法律法规所认可的，能引起经济法律关系产生、变更与消灭的事件。第二章自然人法律制度第二章自然人法律制度第一节自然人的概念第二节自然人的民事权利能力第三节自然人的民事行为能力本章重点自然人的内涵与外延自然人民事权利能力的特征自然人民事行为能力的特征与种类

自然人是指基于自然规律出生而享有法律人格的人。即基于自然规律而产生的、相对于法人的、享有法律人格的一类民事主体。第一节自然人的概念一、自然人的内涵自然人的外延很宽泛，既包括本国国民，也包括外国公民和无国籍人。公民仅指具有一国国籍的人，其范围显然小于自然人。第一节自然人的概念二、自然人的外延自然人的民事权利能力指的是自然人依法享有民事权利和承担民事义务的资格。自然人的民事权利能力不同于民事权利：民事权利能力是一种资格，是取得民事权利的前提。具有民事权利能力不仅指可以享有民事权利，好包括承担民事义务。民事权利能力与自然人具有不可分离性，而民事权利则不然。第二节自然人的民事权利能力一、自然人民事权利能力的概念（一）普遍性自然人作为民事权利能力的主体具有普遍性。取得民事权利能力的唯一条件是作为有生命的人存在，任何自然人都不能以任何理由被排除在民事权利能力主体的范围之外。（二）平等性公民的民事权利能力一律平等，自然人民事权利能力的平等性，意味着每一个自然人都平等的享有民事权利，平等的承担民事义务。第二节自然人的民事权利能力二、自然人民事权利能力的特征（三）不可转让与不可抛却性民事权利能力是自然人从事各项民事法律活动的前提与基础，是自然人生存与发展所必要的条件，也是自然人作为民事主体而非客体的标志。民事权利与自然人须臾不可分离，抛弃或转让自己的民事权利能力，无异于抛弃自己的生命权，法律也并不承认其效力。自然人的民事权利能力自出生时开始，民事权利能力又是享有民事权利的前提条件。对于尚存于母体内的胎儿，因其尚未出生发，故不具有民事权利能力，但为了保护胎儿的利益，继承法规定在进行遗产分割时，应保留胎儿的继承份额，若胎儿出生时死体，所保留的份额则按照法定继承办理。第二节自然人的民事权利能力三、自然人民事权利能力的开始

自然人的民事权利能力终于死亡。自然人死亡之后，其民事主体资格即归于消灭，不再享受民事权利，亦不再承担民事义务。第二节自然人的民事权利能力四、自然人民事权利能力的终止生理死亡：生理死亡又称自然死亡或绝对死亡，是指自然人生命的结束。只要自然人的生命终结，即发生其民事权利能力终止的法律后果。宣告死亡：又称为推定死亡和相对死亡，是指通过法定程序，推定长期失踪的自然人已经死亡。被宣告死亡人的民事权利能力同样归于消灭，但是有民事行为能力人在被宣告死亡期间实施的民事法律行为有效。自然人死亡之后，其民事权利能力终止，民事主体资格消灭。自然人的民事行为能力是指法律赋予的自然人能够以自己的行为独立参加民事法律关系，行使民事权利和承担民事义务的资格。第三节自然人的民事行为能力一、自然人民事行为能力的概念和特征自然人的民事行为能力的特征：第一，自然人的民事行为能力以其意思能力为前提，意思能力是指自然人对自己行为所产生的法律后果进行判断的能力。有意思能力即有行为能力。第二，自然人的民事行为能力是法律予以确认的，非依法定条件和程序，不得被限制或者取消。第三，并非每一个自然人都能够具备民事行为能力。民事行为能力的取得一方面要达到一定的年龄，另一方面还要有正常的智力状态。自然人的民事行为能力可以划分为完全民事行为能力、限制民事行为能力和无民事行为能力三类。第三节自然人的民事行为能力二、自然人民事行为能力的种类（一）完全民事行为能力完全民事行为能力是指可以通过自己的独立行为，享有民事权利并承担民事义务的资格。十八周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。第三节自然人的民事行为能力二、自然人民事行为能力的种类（二）限制民事行为能力

限制民事行为能力又可以称之为不完全民事行为能力，是指自然人仅能够在一定范围内享有独立取得民事权利并承担民事义务的资格。

第三节自然人的民事行为能力二、自然人民事行为能力的种类限制民事行为能力人能够独立从事的法律行为包括以下的四类：第一，纯获利益的行为。纯或利益的行为不需要获益人承担任何法律责任，也就无需对其民事行为能力作出要求。第二，日常生活必须的行为。对于日常生活必须的民事法律行为，与限制民事行为能力人的年龄、智力、精神将康状况相适应，宜承认其效力。第三，在法定代理人确定的范围内，对自己的财产进行处分的行为。第四，依法请求支付劳动报酬的行为。年满十六周岁的未成年人依法享有劳动权，可以通过自己的劳动获得相应的报酬，具有劳动报酬请求权。（三）无民事行为能力无民事行为能力是指自然人完全不具有以自己的行为独立取得民事权利并承担民事义务的资格。不满十周岁的未成年人以及不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力的人，须有他们的法定代理人代理民事活动。无民事行为能力人、限制民事行为能力人的监护人是其法定代理人。第三节自然人的民事行为能力二、自然人民事行为能力的种类

宣告自然人为无民事行为能力人或限制民事行为能力人具备的条件：第一，被宣告人必须为精神病人。第二，经利害关系人申请。这里的利害关系主要是指的被告人的配偶、父母、成年子女以及其他亲属。第三，经法定程序。认定精神病人无民事行为能力或限制民事行为能力，须依《中华人民共和国民事诉讼法》规定的特别程序，由人民法院进行宣告。第三节自然人的民事行为能力三、自然人民事行为能力的宣告第三节自然人的民事行为能力四、自然人民事行为能力的终止自然人民事行为能力的终止是指其不可能再具有以自己的行为获得民事权利和承担民事义务的资格。第三章公司法律制度第三章公司法律制度第一节公司法概述第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行与转让第四节公司债券第五节公司组织形式的变更第六节公司财务与会计制度第七节外国公司的分支机构（一）公司的概念公司是一种企业组织形态，是依照法定的条件与程序设立的，以盈利为目的的商业组织。公司的形式包括有限责任公司与股份有限公司。第一节公司法概述一、公司的概念与特征（二）公司的特征（1）公司具有法人资格。公司是企业法人，是与自然人并列的一类民商事主体，具有独立的主体资格。公司最主要的特点是拥有独立的法人财产权，能够以自己的名义独立的享有民商事权利，并独立承担民商事责任。第一节公司法概述一、公司的概念与特征（2）公司具有营利性。公司营利性的本质是股东设立公司的目的的反映，任何公司的设立运营都是为了营利。（3）公司是社团组织，具有社团性。公司的社团性表现为它通常有两个或两个以上的股东出资组成。社团性除了含有社员因素外，还含有团体组织性，既不同于单个的个人特性，而是一个组织体。（一）公司的权利能力1.公司权利能力的含义公司权利能力是指公司作为法律主体依法享有权利和承担义务的资格。这种资格是有法律赋予的，它是公司在市场经济活动中具体享有权利、承担义务的前提。公司的权利能力于公司成立时产生，至公司终止时消灭。第一节公司法概述二、公司的权利能力与行为能力（一）公司的权利能力2.公司权利能力的限制性质上的限制。公司法人人格为拟制人格，故凡与自然人自身性质相关的权利义务公司均不能享有。经营范围的限制。公司的经营范围是公司章程的必要记载事项，公司需要变更经营范围的必须依法定程序修改公司章程，并经公司登记机关变更，公司不能超越经营范围进行经营活动。第一节公司法概述二、公司的权利能力与行为能力公司转投资与担保的限制。公司向其他企业投资或者为他人提供担保，按照公司章程的规定由董事会或者股东大会决议，该股东或者受实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决，该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。（二）公司的行为能力1.公司的行为能力的含义公司的行为能力是指公司基于自己的意思表示，以自己的行为独立取得权利和承担义务的能力。公司行为能力与其权利能力具有一致性，公司行为能力的范围和内容与其权利能力的范围与内容相一致，公司权利能力所受到的限制同样适用于公司行为能力。第一节公司法概述二、公司的权利能力与行为能力（二）公司的行为能力2.公司行为能力的实施公司对内的行为能力的实施主要通过公司的法人机关来形成和表示，公司的法人机关由公司的股东会或股东大会、董事会和监事会组成，进行公司意思的表示。公司对外的行为能力实施由公司的法定代表人来实施，或者由法定代表人的授权代表来实施。公司的法定代表人按照公司的意思以公司的名义对外进行法律行为，为公司取得权利和承担义务。第一节公司法概述二、公司的权利能力与行为能力（一）以公司股东的责任范围为标准分类

以股东对公司所负责为标准，公司可以划分为无限公司、两合公司、有限责任公司及股份有限公司。无限公司即无限责任公司，它由两个以上股东构成，全体股东对公司债务负无限连带责任。两合公司是指由无限责任股东与有限责任公司股东共同组成，无限责任股东对公司债务负无限连带责任，有限责任股东仅以其出资额为限对公司债务承担责任的公司类型。第一节公司法概述三、公司的分类有限责任公司是指股东仅以其出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司。股份有限公司是指由一定以上人数组成，公司全部资本分为等额股份，股东以其所持股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司。（二）以公司的信用基础为标准分类依照信用基础不同，公司可以划分为人合公司、资合公司及人合兼资合公司。在人合公司中，股东个人的信用状况是公司进行各种对外活动时的信用基础。资合公司中，公司资本和资产条件是其经济活动的保障。第一节公司法概述三、公司的分类（三）以公司之间的关系为标准分类以公司之间法律上的关系为标准，可以将公司分为总公司与分公司、母公司与子公司。第一节公司法概述三、公司的分类总公司又称本公司，是指依法设立并管辖公司全部组织的具有企业法人资格的总机构。分公司是总公司的分支机构，他是总公司的分支机构，是总公司的组成部分。母公司是指拥有其他公司一定数额的股份或根据协议能够控制其他公司的人事、财务、业务等事项的公司。子公司是一定数额的股份被母公司控制或依照协议被母公司实际控制、支配的公司。第一节公司法概述三、公司的分类（四）以公司的国籍为标准分类以公司的国籍为标准，可将公司分为本国公司、外国公司和跨国公司。子公司与分公司主要区别：子公司分公司法律地位虽受母公司实际控制，但具不具有独立的法人人格有独立的法人人格虽有公司字样，但非真正公司责任承担以其自身财产独立承担民事债务履行不能时，债权人可责任要求总公司承担清偿义务设立方式由一个股东或两个以上股东总公司在其住所地之外向当按照公司法规定的公司设立条地公司部门申请设立，属于件和方式投资设立设立公司的分支机构第一节公司法概述三、公司的分类（一）公司法的含义

公司法是规定公司法律地位，调整公司组织关系，规范公司设立、变更与终止方面的法律规范的总称。我国的《公司法》适用于依照法律在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司，外商在中国境内投资设立的有限责任公司和股份有限公司也适用《公司法》。第一节公司法概述四、公司法的概念与性质（二）公司法的性质

公司法是组织法与行为法的组合。公司法首先是商事组织法，它通过对公司的法律地位、公司设立的条件与程序、公司意思机关和代表机关的确立、公司股东的权利和义务、公司合并、分立、解散的条件和程序等作出规定，完善公司的法人组织，使其具有独立的法人人格。同时，公司法也规定了与公司组织具有直接关系的公司行为，如公司设立行为、募集资本行为、股份转让行为、对外交易行为等。所以公司法是组织法与行为法的集合。第一节公司法概述四、公司法的概念与性质（一）公司设立的概念

公司设立是指公司设立人依照法定的条件和程序，为组建公司并取得法人资格而必须采取和完成的法律行为。我国《公司法》规定，公司设立采取准则主义和和准则主义相结合原则，一般情况下实行准则主义，但公开发行股票的股份有限公司的设立要经过证监会的核准。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让一、有限责任公司的设立（二）有限公司的设立条件1.股东人数和资格

我国《公司法》规定有限责任公司由50人以下股东出资。允许设立一人公司，有限责任公司股东最少为1人，最多不能超过50人。除了国有独资公司以外，有限责任公司的股东可以是自然人，也可以是法人。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让一、有限责任公司的设立（二）有限公司的设立条件

2.公司的资本

注册资本：注册资本是指公司在设立时筹集的、向公司登记机关登记的资本。我国公司法不限制公司设立时股东的首次出资比例和缴足出资的期限。

第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让一、有限责任公司的设立

出资方式：股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资，但是法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。

出资责任：在股东不按照约定足额出资时，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额，公司设立时的其他股东承担连带责任。（二）有限公司的设立条件3.公司章程、名称、住所和有必要的生产经营条件设立有限责任公司应由全体股东依法共同制定公司章程。公司章程必须采取书面形式，经全体股东同意并签名盖章。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。

第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让一、有限责任公司的设立

有限责任公司必须在公司名称中标明“有限责任公司”或者“有限公司”字样。住所是公司注册登记的事项之一，确定公司的住所有确认地域管辖、确定债务履行地等法律意义。必要的生产经营条件是指有与生产经营相适应的经营场所、注册资金和从业人员等条件。（三）有限责任公司设立的程序（1）订立公司章程公司章程必须采取书面形式，经全体股东同意并在章程上签名盖章，公司章程才能生效。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让一、有限责任公司的设立（2）股东缴纳出资公司股东应当按期足额缴纳公司章程规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币足额存入有限责任公司在银行开设的账户。股东以非货币出资的，应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。缴资时应当依法办理财产权的转移手续。（三）有限责任公司设立的程序（3）申请设立登记有限责任公司应有全体发起人制定的代表或者共同委托的代理人向登记机关申请设立登记。公司还应当将股东的姓名或者名称向登记机关登记，登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。第二节有限责任公司的设立、组织结构与股权转让一、有限责任公司的设立（一）股东会1.股东会的性质和组成

股东会是有限责任公司的权力机关。股东会是非常设机关，只有在召开股东会会议时，股东会才作为公司机关存在，它对外不代表公司。股东会由全体股东组成，股东是按其所认缴的出资额向有现在责任公司缴纳出资的人。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构（一）股东会2.股东会的职责（1）决定公司的经营方针和投资计划（2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关懂事的报酬事项。（3）审议批准董事会的报告。（4）审议批准监事会或者监事的报告。（5）审议批准公司的年度财务财务预算方案、决算方案。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构（6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议。（8）对发行公司债券作出决议。（9）对公司合并、分立、解散、清算或变更公司形式作出决议。（10）修改公司章程。（11）公司章程规定的其他职权。（一）股东会3.股东会会议

股东会分为定期会议和临时会议两种。定期会议的召开时间由公司章程规定，一般每年召开一次。临时会议可经代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上的董事、监事会或不设监事会的公司监事提议而召开。股东会的首次会议由出资最多的股东召集和主持。召开股东会会议，应当于会议召开15日以前通知全体全体股东，另有规定除外。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构（一）股东会4.股东会决议有限责任公司股东会可依职权对所以事项作出决议。股东会会议作出决议时，采取“资本多数决”原则，即由股东按照出资比例行使表决权，公司章程可以对股东会决议的做出方式另行予以规定。

第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构当股东会作出有关修改公司章程、增加或减少注册资本、公司合并、分立、解散或变更公司形式等事项的特别决议时，必须经代表的三分之二以上表决权的股东通过，其他决议经代表半数以上表决权的股东通过。（二）董事会1.董事会的性质及组成

董事会是公司的经营决策机构，是公司股东会的执行机构，是有限责任公司的必设机关和常设机关。董事会由董事组成，成员为3~13人，每届董事的任期不得超过3年，可连选连任。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构（二）董事会2.董事会的职权（1）召集股东会，并向股东会报告工作（2）执行股东会的决议（3）决定公司的经营计划和投资方案（4）制定公司的年度财务预算方案和决算方案第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构（5）制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案（6）制定公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案（7）制定公司合并、分立、变更公司形式和解散的方案（8）决定公司内部管理机构的设置（9）决定聘任或者解聘公司经理报酬事项，并根据经理的提名，决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。（二）董事会3.董事会的召开与董事会决议董事会会议由董事长召集与主持，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持，副董事长不能履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集与主持。

第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构

董事会决议的表决，实行一人一票制。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失，参与决议的董事会应对公司负赔偿责任。（三）监事会1.监事会的性质及其组成监事会是有限责任公司的监督机关，监事会对股东会负责，并向其报告工作。监事会成员不得少于三人。监事会应当包括股东代表和不得低于三分之一比例的公司职工代表，具体比例由公司章程规定。监事会中的股东代表，由股东会选举产生。监事会中的职工代表由职工民主选举产生。公司董事、高级管理人员不得兼任监事。监事的任期是法定的，每届为3年，可连选连任。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构（三）监事会2.监事会的职权（1）检查公司财务（2）对董事、高级管理人员执行公司职务时的行为进行监督，对违反法律的、法规、公司章程或者股东会议的董事、高级管理人员提出罢免建议（3）当董事和高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事和高级管理人员予以纠正第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让二、有限责任公司的组织机构（4）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议（5）向股东会会议提出议案（6）依照《公司法》第151条的规定对董事、高级管理人员提起诉讼（7）公司章程规定的其他职权（一）股东权利股东权利是指股东基于出资而享有的资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。（1）发给股票或其他股权证明请求权（2）股份转让权（3）股息红利分配请求权，即资产收益权（4）股东会临时召集请求权或自行召集权（5）出席股东会并行使表决权，即参与重大决策权和选择管理者的权利第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让三、有限责任公司股东权利和股权转让（6）对公司财务的监督检查权和会计账簿的查阅权（7）公司章程、股东会及股东大会会议记录、董事会会议决定、监事会会议决定的查阅权和复制权，但股份有限公司的股东没有复制权（8）优先认购新股权（9）公司剩余财产分配权（10）权利损害救济权和股东代表诉讼权（11）公司重整申请权（12）对公司经营的建议与质询权（二）股权转让1.股东之间转让股权以及向股东之外的人转让股权

有限责任公司的股东相互之间可以自由转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让三、有限责任公司股东权利和股权转让（二）股权转让2.强制转让股权与股权收购请求权人民法院依法采取强制执行措施转让股东在公司中的股权，应当通知股东所在的公司和全体股东，其他股东在同等条件下享有优先购买权，但该优先购买权应当自接到人民法院的通知之日起20日内行使，第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让三、有限责任公司股东权利和股权转让逾期不行使的，视为放弃优先购买权，第三人可以通过强制执行措施受让该股权。若某一或某些股东对公司的存续失去信心或不愿意与其他股东继续合作，又无第三人愿意受让其股权，在此情形下，法律为这些股东提供合理的救济渠道。一人有限责任公司的概念与特别规定一人有限责任公司是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。特别规定：（1）再投资的限制。一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，不能新投资设立第二个一人有限责任公司。有一个自然人投资设立的一人有限责任公司不能作为股东投资设立一人有限责任公司。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让四、一人有限责任公司的特别规定（2）财务会计制度的要求。一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计事务所审计。（3）人格混同时的股东连带责任。《公司法》第63条规定，一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。国有独资公司的概念与特别规定概念：国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。特别规定：（1）国有独资公司的权力机关。《公司法》规定国有独资公司不设股东会，国有资产监督管理机构以唯一股东的身份行使股东会的职权。第二节有限责任公司的设立、组织机构与股权转让五、国有独资公司的特别规定（2）国有独资公司的董事会与经理。国有独资公司设董事会为公司的执行机关。董事会的任期每届为3年。（3）国有独资公司的监事会。国有独资公司的监事会是公司的监督机构。监事会主要由国务院或者国务院授权的机构、部门委派的人员组成，并有公司职工代表成参加。监事会的成员不得少于5人，其中职工代表的比例不得少于三分之一。（一）股份有限公司的设立方式与设立条件设立方式：发起设立：由发起人认购公司应发行的全部股份，不向发起人之外的任何人募集而设立公司。募集设立：由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分向社会公开募集而设立公司。第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让一、股份有限公司的设立设立条件：（1）发起人符合法定人数。设立股份有限公司，应当由2人以上200人以下为发起人，其中半数以上的发起人在中国境内有住所。（2）股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份。（3）股份发行、筹办事项符合法律规定。（4）发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。（5）有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。（6）有公司住所。（二）股份有限公司的设立程序股份有限公司的设立程序因设立方式不同而不同。发起设立（1）发起人书面认足公司章程规定其认购的股份

（2）发起人缴清股款（3）选举董事会与监事会

（4）申请设立登记募集设立（1）发起人认购股份。发起人认购的股份不得少于公司发行股份总数的35%。（2）公告招股说明书，制作认股书（3）签订承销协议和代收股款协议（4）召开创立大会（5）设立登记并公告第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让一、股份有限公司的设立（三）股份有限公司发起人承担的责任（1）公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任，对认股人已缴纳的股款，付返还股款并加付同期银行存款利息的义务。（2）在公司设立的过程中，因自己的过失使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任。第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让一、股份有限公司的设立（3）发起人虚设出资，如未支付货币、实物或者未转移财产权，欺骗债权人和社会公众的，责令改正，处以虚假出资金额5%以上15%以下的罚款。（4）发起人在公司成立后抽逃其出资的，责令其改正，处以所抽逃出资金额5%以上15%以下的罚款。（一）股东大会1.股东大会的性质、组成、职权以及股东大会会议的形式股东大会为股份有限公司必须设立的机关，是股份有限公司的最高权力机关，股东大会由全体股东组成。《公司法》关于有限责任公司股东会职权的规定适用于股份有限公司的股东大会。第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让二、股份有限公司的组织机构股东大会会议分为年会和临时会议两种，年会每年召开一次，通常在每个会计年度终了后的6个月内召开。临时股东大会在2个月内召开的情况：（1）董事人数不足《公司法》规定的人数或者公司章程规定人数的三分之二时。（2）公司为弥补的亏损达到实收股本总数的三分之一时。（3）单独或合计持有公司股份10%以上的股东请求时。（4）董事会认为必要时。（5）监事会提议召开时。（一）股东大会2.股东大会会议的召开和股东大会的决议

股东大会会议由董事会负责召集，董事长主持会议。董事长不能履行职务或者不履行职务时，由副董事长履行职务。副董事长不能履行职务或者不履行职务时，由半数以上董事共同推举一名董事主持。召开股东大会应在会议召开的20日前通知各股东。

第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让二、股份有限公司的组织机构

股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权，但是公司持有的本公司的股份没有表决权。股东可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。（二）董事会、经理1.董事会的性质、组成和职权董事会是股份有限公司必设的业务执行和经营意思决定机构，对股东大会负责。董事会由全体董事组成，董事会成员为5~19人。公司设立时，采取发起方式设立的公司，懂事会由发起人选举产生。采取募集方式设立的公司，董事由创立大会选举产生。股份有限公司董事会的职权适用《公司法》关于有限责任公司董事会的职权的规定。第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让二、股份有限公司的组织机构（二）董事会、经理2.董事会会议的召开、董事会的决议和经理董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长召集、主持股份有限公司的董事会会议。股份有限公司的董事会会议分为定期会议和临时会议两种董事会定期会议每年都至少召开两次，董事会召开临时会议，其会议通知方式和通知时限由公司章程作出规定。

第三节股份有限公司的设立、组合机构、股份发行和转让二、股份有限公司的组织机构

股份有限公司董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经出席会议的全体董事过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事因故不能出席董事会，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应当载明授权范围。经理是对股份有限公司日常经营管理负有全职的高级管理人员，由董事会聘任或解聘，对董事会负责。（三）监事会监事会的性质及其组成、职权与监事会会议的召开

监事会是股份有限公司必设的监察机关，对公司的财务及业务执行情况进行监督。监事会由监事组成，其人数不得少于3人。监事的人选由股东代表和公司职工代表构成，其中职工代表的比例不得低于三分之一。董事、高级管理人员不得兼任监事。监事的任期每届为3年，监事任期届满，可连选连任。

第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让二、股份有限公司的组织机构

《公司法》对有限责任公司监事会职权的规定适用于股份有限公司监事会。监事会设主席一人，可以设副主席。监事会主席、副主席由全体监事过半数选举产生。监事会会议每六个月至少召开一次，监事会可以提议召开临时监事会会议。监事会的议事方式和表决程序由公司章程规定，《公司法》另有规定除外。（一）股份与股票和股份的发行股份是股份有限公司特有的概念，它是股份有限公司资本最基本的构成单位。股份所代表的金额相等，股份表示股东享有权益的范围，股份通过股票这种证券形式表现出来。股票是股份有限公司股份证券化的形式，是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。

第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让三、股份有限公司的股份发行和转让

股票的发行遵守公平、公正、同股同权、同股同利的原则。第一，同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格相同；第二，发行的同种股份，股东享有的权利和利益相同。股票发行可以按票面金额发行，也可以超过票面金额即股票溢价发行，但不得低于票面金额发行股票。以超过票面金额发行股票所得溢价款，应列入公司资本公积金。（二）股份的转让1.股份转让的概念、原则与限制

股份转让是指股份有限公司的股份持有人依法自愿将自己所拥有的股份装让给他人，使他人取得股份成为股东或增加股份数额的法律行为。股份转让实行自由转让的原则。每个股东都有权依《公司法》的规定，转让自己的股份。

第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让三、股份有限公司的股份发行和转让股份转让的限制：（1）对股份转让场所的限制。股东转让股份必须在依法设立的证券交易所进行，或者按照国务院规定的其他方式进行。（2）对发起人持有本公司股份转让的限制。发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。（3）对董事、监事、高级管理人员持有本公司股份转让的限制。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动的情况，在任职期间内每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。（三）股份的转让2.公司自己收购本公司股份的限制与例外《公司法》第142条规定公司不得收购自己的股份，有下列情况之一除外：（1）减少公司注册资本；（2）与持有本公司股份的其他公司合并；（3）将股份奖励给本公司职工；（4）股东因对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让三、股份有限公司的股份发行和转让（一）公司董事、监事、高级管理人员的任职资格（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力人不得担任公司董事、监事、高级管理人员；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让四、公司董事、监事、高级管理人员的任职资格和义务（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；（5）个人所负数额较大的债务到期未尝；（6）国家公务员。（二）公司董事、监事、高级管理人员的义务1.忠实义务董事、监事、高级管理人员应当忠诚于公司，不得为有损公司利益的行为。《公司法》规定董事、高级管理人员的特定禁止行为：（1）挪用公司资金；（2）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（3）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司资产为他人提供担保；第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让四、公司董事、监事、高级管理人员的任职资格和义务（4）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（5）未经股东会或者股东大会同意，利用职务之便为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；（6）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（7）擅自披露公司秘密；（8）违反对公司忠实义务的其他行为。2.善管义务和竞业禁止义务善管义务也称为注意义务，即董事、监事、高级管理人员应忠诚地履行对公司的职责，尽到普通人在类似情况和地位下谨慎的合理注意义务。善管义务强调董事、监事、高级管理人员应当积极履行职责，依法谋求公司利益和股东利益的最大化。第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让四、公司董事、监事、高级管理人员的任职资格和义务竞业禁止义务是指董事、监事、高级管理人员不得经营与其所任职公司具有竞争性质的业务。因为董事、监事、高级管理人员掌握公司经营中的重大信息，当其从事与公司相同或相似的业务时，很容易泄露公司的商业秘密，与公司进行不公平的竞争。上市公司是指所发行的股票经国务院或者国务院授权证券管理部门批准在证券交易所上市交易的股份有限公司。（一）上市公司组织机构的特别规定上市公司的股票依照法律、行政法规及证券交易所的交易规则上市交易。《公司法》对上市公司的组织机构的特别规定：（1）上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，用当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让五、上市公司

（2）上市公司设立独立董事制度。（3）上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件管理以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。（4）上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。（二）上市公司的独立董事制度1.独立董事的法律地位与任职条件

独立董事是独立非执行董事的简称，指除董事职务外不在公司担任其他任何职位，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的一切关系的特定董事。独立公司除应具备公司法和其他相关法律法规赋予公司董事的职能外，还拥有提议权、发表权、独立建议权、知情权、监督权等职权。

第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让五、上市公司《公司法》规定担任独立董事应符合下列基本条件：（1）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格；（2）具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性；（3）具备上市公司运作的基本知识，熟悉法律、行政法规、规章及规则；（4）具有5年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必须的工作经验；（5）公司章程规定的其他条件。（二）上市公司的独立董事制度2.独立董事任职资格的限制与任期中国证监会规定下列人员不得担任独立董事：（1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直属亲系、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；（2）直接或间接持有上市公司已发行股份的1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属；

第三节股份有限公司的设立、组织机构、股份发行和转让五、上市公司

（3）在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属；（4）最近1年内曾经具有前三项所列举情形的人员；（5）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；（6）公司章程规定的其他人员；（7）中国证监会认定的其他人员。独立董事每届任期与该上市公司其他董事任期相同，任期届满，可以连选连任，但连任时间不得超过6年。1.公司债券的概念和特征公司债券是指公司依照法定条件和程序发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。公司债券的特征：（1）公司债券是一种有价证券。可以自由流通转让、质押和继承。

第四节公司债券一、公司债券的概念和种类（2）公司债券是一种要式证券。公司债券必须采取书面形式，公司债券应记载公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项，并由法定代表人签名、公司盖章。（3）公司债券持有人具有广泛性。公司债券可以向社会公众公开募集，因而其持有人具有广泛性。2.公司债券的种类（1）以是否在公司债券上记载公司债券人的姓名为标准，可将公司债券划分为记名公司债券和无记名公司债券。（2）以公司债券能否转换成股权为标准，可将公司债券划分为可转换公司债券和非转换公司债券。（3）以公司发行债券时是否提供偿还本息的担保为标准，可将公司债券划分为有担保公司债券和无担保公司债券。第四节公司债券一、公司债券的概念和种类3.公司债券与公司股票的区别公司债券公司股票投资者的风险与收益兼有投资与债务的性质，是单纯的投资行为，投资回报固定，风险较小获取投资利润和承担投资风险并存投资者享有的权利投资者是公司的债权人，股票持有者不仅可以仅享有在公司债券到期后享有分红的权利，还请求还本付息的权利可以参与公司的经营决策出资形式金钱给付金钱以及金钱之外的其他财产形式，如知识产权发行价格可以折价发行、溢价发行只能溢价发行和平价发行和平价发行第四节公司债券一、公司债券的概念和种类1.公司发行债券的条件（1）股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；（2）累计债券余额不超过公司净资产的40%；（3）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（4）筹集的资金投向符合国家产业政策；（5）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；（6）国务院规定的其他条件。第四节公司债券二、公司债券的发行2.公司发行债券的程序（1）作出决议或决定。股份有限公司、有限责任公司发行公司债券，要由董事会制定发行公司债券的方案，提交股东大会或者股东会审议并作出决议。国有独资公司发行公司债券，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。第四节公司债券二、公司债券的发行（2）提出申请。公司应当向国务院证券管理部门提出发行公司债券的申请，并提交相关文件。（3）经主管部门核准。国务院证券管理部门对公司提交的发行公司债券的申请进行审查，对符合《公司法》规定的予以核准；对不符合规定不予核准。（4）与证券商签订承销协议。（5）公告公司债券募集方法。