精算师考试考前必做题库（带评分标准）

精算师考试考前必做题库（带评分标准）1.选择生命表的死亡率通常低于同期国民生命表的死亡率，原因是选择生命表纳入了被保险人的健康核保筛选因素。2.已发生已报案未决赔款准备金评估时，案均赔款法不需要考虑赔款的通货膨胀调整因素。3.寿险产品定价时，预定利率设置越高，产品的费率水平越高。4.我国偿二代监管体系下，核心资本的损失吸收能力劣于附属资本。5.风险价值VaR满足次可加性，是一致性风险度量工具。6.纯保费法厘定费率时，附加费用率是基于保费的比例计算的。7.期初付终身年金的现值等于相同年龄、相同给付额的期末付终身年金现值乘以(1+i)。8.精算师在进行准备金评估时，若选用的精算方法与上一年度不同，只需要在内部工作底稿记录，不需要对外披露。9.巨灾债券的收益与指定巨灾事件的发生挂钩，若巨灾未发生，债券持有人可收回本金并获得高于普通债券的利息收益。10.我国职工基本养老保险的个人账户养老金计发月数是根据社会平均余命、退休年龄和利息因素综合测算确定的。1.某30岁男性投保10年期定期寿险，保额10万元，若采用均衡保费方式按年缴费，不考虑费用附加，以下关于均衡保费与自然保费的表述正确的是A.第5年的均衡保费高于当年自然保费B.第8年的均衡保费高于当年自然保费C.缴费期内各年均衡保费始终等于自然保费的算术平均值D.均衡保费的设计本质是将后期较高的自然保费平摊到整个缴费期2.某财险公司2023年承保的一批家财险业务，截至2023年末有30起已报案未决赔案，初始报案估计损失总额为120万元，历史数据显示该类业务的案均赔款高估比例为20%，通胀率为3%，若采用案均赔款法评估已发生已报案未决赔款准备金，最终评估值最接近以下哪个数值A.92.7万元B.103万元C.147.6万元D.158.4万元3.我国偿二代监管体系中，以下哪项不属于第一支柱定量资本要求的监管内容A.市场风险最低资本B.操作风险最低资本C.声誉风险最低资本D.信用风险最低资本4.以下四种风险度量工具中，属于一致性风险度量的是A.风险价值VaRB.尾部期望损失CVaRC.方差D.半方差5.寿险公司进行重疾险业务准备金评估时，以下哪项假设的变动会导致评估的准备金增加A.评估利率上升B.疾病发生率假设上升C.退保率上升D.费用率假设下降6.某车队2020-2022年的已发生赔款分别为120万元、150万元、180万元，对应的已赚保费分别为300万元、320万元、350万元，若趋势因子为1.08，损失率波动附加系数为1.1，附加费用率为25%，采用损失率法厘定2023年的费率，该车队的基准费率最接近以下哪个数值A.0.62B.0.69C.0.75D.0.827.以下关于分红保险红利分配的表述，正确的是A.利差益是实际投资收益率低于预定利率产生的收益B.死差益是实际死亡率高于预定死亡率产生的收益C.费差益是实际费用率低于预定费用率产生的收益D.红利分配的贡献法是将总红利平均分配给所有有效保单8.根据我国精算师职业道德准则，以下哪项行为是符合规范的A.精算师为了帮助保险公司节省资本，刻意调低准备金评估的谨慎程度B.精算师在未获得客户授权的情况下，将客户的业务数据提供给第三方机构C.精算师发现自己出具的精算报告存在重大疏漏，及时告知雇主并采取补救措施D.精算师对自己不熟悉的业务领域，仅凭以往经验出具精算意见9.某财产保险公司发行一款巨灾债券，约定若当年自身承保业务的地震损失超过10亿元，则债券持有人将损失全部利息，若损失超过20亿元，则债券持有人将损失50%的本金，该巨灾债券的触发类型属于A.行业损失触发B.参数触发C.赔偿触发D.指数触发10.我国职工基本养老保险制度中，“新人”的基础养老金计发比例与以下哪项因素直接挂钩A.个人累计缴费年限B.个人账户储存额C.当地职工上年度平均工资的50%D.个人退休前的工资水平1.寿险产品定价时，需要考虑的精算假设包括以下哪些A.预定死亡率B.预定利率C.预定费用率D.退保率假设2.非寿险准备金评估的方法中，属于流量三角形法的有A.链梯法B.案均赔款法C.准备金进展法D.B-F法3.我国偿二代体系下，以下哪些属于核心资本的构成A.普通股B.未分配利润C.次级债D.资本公积4.以下关于风险度量的表述，正确的有A.VaR能够衡量损失尾部的极端风险B.CVaR是超过VaR部分的损失期望C.方差衡量的是收益的波动程度，不区分收益和损失D.半方差只衡量低于期望收益的波动，更符合风险的实际定义5.精算师在进行储蓄型寿险业务准备金评估时，以下哪些情况会导致准备金评估值上升A.评估利率下调B.疾病发生率假设上调（附加重疾责任的寿险产品）C.退保率假设上调D.费用率假设上调6.非寿险费率厘定的过程中，需要考虑的附加费用包括以下哪些A.销售佣金B.运营管理费用C.理赔费用D.利润附加7.以下属于精算师职业职责范围的有A.保险公司准备金评估B.保险产品定价C.偿付能力报告编制D.养老基金精算评估8.以下关于年金保险精算的表述，正确的有A.相同年龄、相同给付额的情况下，期初付年金的现值高于期末付年金B.终身年金的定价对死亡率假设的敏感度高于定期寿险C.即期年金的现金流收入在保单生效后立即开始，通常没有缴费期D.变额年金的给付金额与投资账户的收益挂钩，保险公司不承担任何投资风险9.巨灾风险管理的工具中，以下属于风险转移工具的有A.巨灾再保险B.巨灾债券C.巨灾准备金D.天气衍生品10.我国养老保险精算评估中，需要考虑的因素包括以下哪些A.人口生育率B.人口迁移率C.工资增长率D.养老保险替代率1.案例背景：某寿险公司2023年新开发一款面向40-50岁人群的终身重疾险产品，定价时采用的疾病发生率假设为行业重疾表（2020版）的80%，预定利率为3.5%，预定费用率为35%。产品上市后销售情况远超预期，但半年后精算部门进行回溯分析发现，该产品的实际理赔发生率达到行业重疾表的95%，实际投资收益率为3.2%，实际费用率为38%。要求：（1）分别判断该产品当前的死差益/损、利差益/损、费差益/损的状态（不需要计算具体数值，说明方向即可）；（2）若该产品的销售规模持续扩大，公司可能面临哪些风险？请列出至少3项。2.案例背景：某财险公司经营车险业务，2019-2022年的车险业务已发生赔款流量三角形（单位：万元）如下：事故年/进展年123420191200160017501800202013001700185020211400180020221500已知该公司车险业务的最终赔款进展因子：进展1-2为1.3，进展2-3为1.08，进展3-4为1.03，进展4+为1。要求：采用链梯法分别计算2020、2021、2022三个事故年的未决赔款准备金总额。3.案例背景：某养老保险公司受托管理某企业的补充养老保险计划，该计划共有1000名参保员工，平均年龄35岁，计划约定员工退休后每年可获得相当于退休前一年工资20%的补充养老金，直至身故。当前精算师在对该计划进行精算评估时，原定的工资增长率假设为5%，近期该企业公布了未来10年的薪酬调整方案，计划将工资增长率提高至7%。要求：说明工资增长率假设上调会对该计划的精算负债产生什么影响及背后逻辑，同时列出除工资增长率外，至少3项需要调整的精算假设。1.我国偿二代二期工程自2022年正式实施以来，对保险公司的精算管理、资本规划和业务经营都产生了重大影响。请结合精算专业知识，论述偿二代二期工程对寿险公司准备金评估和最低资本计量的核心调整内容，以及寿险公司应当采取哪些应对措施。2.当前随着人口老龄化程度加深，商业养老保险的需求快速增长，税延养老保险、个人养老金账户相关的配套政策陆续落地。请从精算定价、风险管控两个角度，论述精算师在商业养老保险产品开发和运营过程中应当发挥的核心作用，以及需要重点关注的风险点。标准答案及解析一、判断题（共10题，每题2分）1.参考答案：√。解析：选择生命表是经过核保筛选后的被保险人的死亡率数据，排除了高风险人群，因此死亡率低于普通国民生命表。2.参考答案：×。解析：案均赔款法评估未决赔款准备金时，需要考虑未来赔款支付期间的通货膨胀因素，否则会导致准备金计提不足。3.参考答案：×。解析：预定利率是保费未来投资收益的假设，利率越高，保费的时间价值越高，所需缴纳的保费越低，因此费率水平越低。4.参考答案：×。解析：偿二代体系下，核心资本是等级最高、损失吸收能力最强的资本，附属资本的损失吸收能力劣于核心资本。5.参考答案：×。解析：VaR不满足次可加性，因此不属于一致性风险度量工具，尾部期望损失CVaR是一致性风险度量工具。6.参考答案：√。解析：纯保费法厘定费率时，附加费用是基于总保费的比例计算的，费率=纯保费/(1-附加费用率)。7.参考答案：√。解析：期初付年金每一期的给付都比期末付早一年，因此现值等于期末付年金现值乘以(1+i)。8.参考答案：×。解析：精算方法发生变更属于重要的精算假设变动，需要在对外披露的精算报告中进行说明，披露变动原因及影响。9.参考答案：√。解析：巨灾债券的持有人承担了巨灾风险，因此收益率高于普通债券，若约定的巨灾事件未发生，可收回本金及高额利息。10.参考答案：√。解析：个人账户养老金计发月数的测算综合考虑了不同退休年龄的人口平均余命、资金的时间价值（利息）等因素。二、单选题（共10题，每题2分）1.参考答案：A。解析：自然保费随年龄增长逐年上升，均衡保费是将整个缴费期的自然保费平摊，前期均衡保费高于自然保费，后期低于自然保费，因此第5年属于缴费前期，均衡保费更高；选项B错误，第8年属于缴费后期，自然保费更高；选项C错误，均衡保费是自然保费的现值平摊，不是算术平均值；选项D错误，是将前期较低、后期较高的自然保费平摊。2.参考答案：B。解析：已报案估计损失高估20%，因此真实案均赔款基数为120/(1+20%)=100万元，考虑3%的通胀调整后，准备金评估值为1001.03=103万元。3.参考答案：C。解析：偿二代第一支柱定量资本要求覆盖保险风险、市场风险、信用风险、操作风险，声誉风险属于第二支柱定性监管要求的内容。4.参考答案：B。解析：一致性风险度量需要满足单调性、次可加性、正齐次性、平移不变性，只有CVaR满足全部条件，VaR不满足次可加性，方差和半方差不满足平移不变性。5.参考答案：B。解析：疾病发生率假设上升，意味着未来赔付支出增加，因此需要计提更多准备金；选项A错误，评估利率上升会导致未来现金流现值下降，准备金减少；选项C错误，退保率上升意味着未来给付减少，准备金减少；选项D错误，费用率假设下降会导致未来费用支出减少，准备金减少。6.参考答案：C。解析：三年平均损失率=(120+150+180)/(300+320+350)=450/970≈0.4639，调整后损失率=0.46391.081.1≈0.551，基准费率=0.551/(1-25%)≈0.735，最接近0.75。7.参考答案：C。解析：费差益是实际费用率低于预定费用率产生的收益；选项A错误，利差益是实际投资收益率高于预定利率产生的收益；选项B错误，死差益是实际死亡率低于预定死亡率产生的收益；选项D错误，贡献法是根据每张保单的贡献大小分配红利，不是平均分配。8.参考答案：C。解析：发现精算报告存在疏漏及时补救符合职业道德要求；其余选项均违反了精算师职业道德的谨慎性、保密性、专业性要求。9.参考答案：C。解析：赔偿触发是指触发条件基于发行债券的保险公司自身的实际赔偿损失；选项A是基于全行业的损失，选项B是基于地震震级等参数，选项D是基于损失指数，均不符合题意。10.参考答案：A。解析：“新人”的基础养老金计发比例为每缴费满1年计发1%，与累计缴费年限直接挂钩；选项B是个人账户养老金的计算依据，选项C、D是计算基数相关因素，不是直接挂钩的计发比例。三、多选题（共10题，每题2分，漏选得1分，错选不得分）1.参考答案：ABCD。解析：寿险产品定价需要考虑死亡率、利率、费用率、退保率、续保率等多项精算假设。2.参考答案：ABCD。解析：链梯法、案均赔款法、准备金进展法、B-F法（Bornhuetter-Ferguson法）均属于基于流量三角形的非寿险准备金评估方法。3.参考答案：ABD。解析：核心资本包括普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等，次级债属于附属资本。4.参考答案：BCD。解析：选项A错误，VaR只能衡量一定置信水平下的最大损失，无法衡量尾部极端损失；其余选项表述均正确。5.参考答案：ABD。解析：选项C错误，储蓄型寿险退保率上升，意味着保险公司未来不需要承担对应的身故或满期给付责任，准备金会减少；其余选项均会导致准备金上升。6.参考答案：ABC。解析：附加费用包括销售佣金、运营费用、理赔费用等，利润附加是独立于费用的定价附加项，不属于附加费用。7.参考答案：ABCD。解析：精算师的职责覆盖保险产品定价、准备金评估、偿付能力报告编制、养老金精算、风险管理等多个领域。8.参考答案：ABC。解析：选项D错误，变额年金如果附加了最低保证收益等责任，保险公司需要承担对应的投资风险；其余选项表述均正确。9.参考答案：ABD。解析：巨灾准备金属于风险自留工具，巨灾再保险、巨灾债券、天气衍生品均属于将风险转移给第三方的工具。10.参考答案：ABCD。解析：养老保险精算评估需要考虑人口因素（生育率、死亡率、迁移率）、经济因素（工资增长率、利率、通胀率）、制度因素（替代率、缴费率）等多项内容。四、案例分析题（共3题，每题6分，评分标准附解析）1.答案及评分标准：（1）差益/损判断：死差损（实际疾病发生率95%高于定价假设的80%，赔付支出高于预期）、利差损（实际投资收益率3.2%低于预定利率3.5%，投资收益低于预期）、费差损（实际费用率38%高于预定费用率35%，费用支出高于预期）。每判断正确1项得1分，共3分。（2）面临的风险：①偿付能力风险：三差均为损，业务规模扩大将导致公司利润下滑，资本消耗加快，可能无法满足偿二代资本要求；②准备金不足风险：实际赔付、费用均高于假设，可能导致准备金计提不足，影响公司财务稳定性；③定价风险：产品定价不足，规模越大亏损越多，可能出现利源倒挂；④流动性风险：赔付和费用支出超出预期，可能导致公司现金流压力上升。答出任意3项即可得3分，每答对1项得1分。2.答案及评分标准：解题思路：链梯法下，各事故年的最终赔款=当前进展年的已发生赔款后续各进展因子乘积，未决赔款准备金=最终赔款-已发生赔款。计算过程：①2020事故年：已进展到第3年，最终赔款=18501.03=1905.5万元，未决准备金=1905.5-1850=55.5万元；②2021事故年：已进展到第2年，最终赔款=18001.081.03=18001.1124=2002.32万元，未决准备金=2002.32-1800=202.32万元；③2022事故年：已进展到第1年，最终赔款=15001.31.081.03=15001.44612=2169.18万元，未决准备金=2169.18-1500=669.18万元；④未决赔款准备金总额=55.5+202.32+669.18=927万元。评分标准：计算过程正确得3分，最终结果正确得3分，若中间步骤错误但逻辑正确，可酌情给分。3.答案及评分标准：（1）影响及逻辑：工资增长率假设上调会导致该计划的精算负债大幅上升。逻辑：补充养老金的给付与退休前一年的工资水平直接挂钩，工资增长率越高，员工退休时的工资水平越高，对应的年养老金给付额越高，未来给付现金流的现值越高，因此精算负债增加。本部分共2分，影响判断正确得1分，逻辑说明正确得1分。（2）其他需要调整的精算假设：①退休年龄假设：工资增长可能伴随员工延迟退休的意愿上升，需要调整退休年龄假设；②死亡率假设：企业薪酬水平上升可能伴随员工平均健康水平提升，死亡率下降，领取养老金的年限延长；③折现率假设：工资增长率上调通常伴随宏观经济增速上升，可能需要调整评估折现率；④离职率假设：薪酬待遇提升可能降低员工的离职率，参保人员留存率上升。答出任意3项即可得4分，每答