理财规划师职业技能鉴定考试复习题库（附答案）

理财规划师职业技能鉴定考试复习题库（附答案）

单选题

1.在外汇投资中，通常所说的“做多”是指？

A、预期价格上涨，买入现货或合约

B、预期价格下跌，买入现货或合约

C、预期价格上涨，卖出现货或合约

D、预期价格不变，挣有货币

参考答案：A

2.某家庭购买了某保险公司的分红型保险产品，其红利来源于保险公司

的可分配盈余，这种保险产品属于？

A、非营利性保险

B、利差返还型保险

C、分红型保险

D、万能型保险

参考答案：C

3,下列哪项不是银行理财产品的主要风险类型？

A、市场风险

B、信用风险

C、流动性风险

D、健康风险

参考答案：D

1st

4.下列关于保险合同“不可抗辩条款”的说法，正确的是？

A、自合同成立之日起超过两年的，保险公司不得解除合同

B、自保险事故发生之日起超过两年的，保险公司不得赔偿

C、自保险公司承保之日起超过两年的，保单不得退保

D、自保费缴纳之日起超过两年的，保险公司不得解除合同

参考答案：A

5.下列哪种保险属于健康保险？

A、人寿保险

B、意外伤害保险

C、医疗保险

D、财产保险

参考答案：C

6.在进行客户风险测评时，如果客户的投资经验、年龄、财务状况等显

示其属于“激进型”投资者，其适合的理财产品主要特征是？

A、高风险、高收益、低流动性

B、低风险、低收益、高流动性

C、中风险、中收益、中流动性

D、低风险、高收益、低流动性

参考答案：A

7.在个人风险管理的四种方法中，如果某人主动承担损失风险，而未采

取任何财务措施，这种方法称为？

A、风险规避

2nd

B、风险转移

C、风险自留

D、风险对冲

参考答案：C

8.某理财产品承诺年化收益率8%,但实际运作中出现了亏损，这可能涉

及？

A、预期收益率与实际收益率

B、固定利率与浮动利率

C、单利与复利

D、名义利率与有效利率

参考答案：A

9.在遗产规划中，设立遗嘱信托的主要目的是？

A、避免遗产税

B、避免继承纠纷，实现资产定向传承

C、获取高利息

D、替代遗嘱

参考答案：B

10.某客户在进行退休规划时，需要考虑通货膨胀对购买力的侵蚀，这体

现了理财规划中的？

A、实现目标原则

B、客户导向原则

C、长期性原则

3rd

D、专业性原则

参考答案：C

11.下列哪项属于第三支柱个人养老金？

A、企业年金

B、职业年金

C、商业健康保险

D、财政补贴

参考答案：C

12.在法律层面，理财规划师主要与客户建立的是？

A、资产托管关系

B、委托代理关系

C、资产购买关系

D、股东关系

参考答案：B

13.某客户希望通过定投方式投资基金，关于定投的优点，下列说法错误

的是？

A、可以平均投资成本

B、不需要选择买入时机

C、在市场下跌时风险高于一次性投资

D、具有复利效应

参考答案：C

14.某客户购买了投资连结保险，其账户价值随着投资账户的业绩波动而

4th

波动，这种产品的主要风险是？

A、信用风险

B、流动性风险

C、市场风险

D、政策风险

参考答案：C

15.下列关于税务规划的说法，错误的是？

A、税务规划必须合法合规

B、税务规划没有风险

C、税务规划具有时效性

D、税务规划是为了减轻税负

参考答案：B

16.根据央行相关规定，商业银行个人理财业务分为？

A、保本型和非保本型

B、封闭式和开放式

C、主动型和被动型

D、国内和国外

参考答案：A

17.现金流量表反映的是客户？

A、在某一特定日期的财务状况

B、在一定时期内的现金流入和流出情况

C、家庭资产的结构

5th

D、家庭负债的总额

参考答案：B

18.下列关于债券的说法，错误的是？

A、债券是政府、企业、银行等债务人为筹集资金而发行的债权债务凭证

B、债券的收益通常包括利息收入和资本利得

C、债券的风险通常低于股票

D、债券的收益率永远高于股票

参考答案：D

19.下列哪项属于行为金融学中的“损失厌恶”效应？

A、损失产生的痛苦远大于同等金额收益带来的快乐

B、追求过高收益，忽视风险

C、从众心理

D、心理账户

参考答案：A

20.下列哪项属于家庭财务紧急备用金的用途？

A、购买股票

B、应对失业或急病导致的大额支出

C、旅游消费

D、婚礼庆典

参考答案：B

21.下列哪种风险属于非系统性风险？

A、利率风险

6th

B、股市暴跌风险

C、某公司管理层变动风险

D、汇率风险

参考答案：C

22.在寿险合同中，保险人（保险公司）承担赔偿或给付保险金责任的最

高限额被称为？

A、保险金额

B、保险费

C、保险期限

D、等待期

参考答案：A

23.理财规划书的核心服务对象是？

A、保险公司

B、基金公司

C、客户本人及其家庭

D、监管部门

参考答案：C

24.在使用生命周期法计算退休所需资金时，除了考虑退休后的生活希

用，还需要考虑？

A、退休当年的股市涨幅

B、退休金的通货膨胀率

C、普通通货膨胀率

7th

D、股市波动率

参考答案：C

25.理财规划师在进行产品推荐时，应坚持的原则是？

A、把适合的产品卖给任何人

B、优先推荐佣金最高的产品

C、把适合的产品卖给适合的人

D、只推荐知名度高的产品

参考答案：C

26.在理财规划中，关于货币时间价值的核心公式V=PX(1+r)-n中的P

指的是？

A、复利终值

B、现值

C、年金终值

D、利率

参考答案：B

27.个人所得税专项附加扣除中，子女教育的扣除标准为？

A、每月1000元

B、每月2000元

C、每年12000元

D、每年24000元

参考答案：A

28.理财规划师向客户披露理财计划或产品的相关风险时，应当做到？

8th

A、使用专业术语，确保解释准确

B、针对不同风险承受能力的客户解释相同程度的风险

C、客户签署风险提示书即视为已充分了解风险

D、对客户隐瞒较高风险以吸引购买

参考答案：C

29.下列关于黄金投资的表述，正确的是？

A、黄金是流动性最强的资产

B、黄金可以生息（产生孳息）

C、黄金具有避险属性

D、黄金价格永远单向上涨

参考答案：C

30.关于银行保险（银保）产品，下列说法正确的是？

A、专款专用，不得提前支取

B、流动性通常高于活期存款，但低于股票

C、投资收益完全固定，无任何风险

D、仅限于银行网点销售

参考答案：B

31.针对收入波动较大、需要保证资金流动怛的客户，最适合的现金管理

工具是？

A、储蓄国债

B、通知存款

C、股票型基金

9th

D、黄金ETF

参考答案：B

32.下列哪项属于“4321”家庭资产配置法则的典型比例？

A、40%股票，30%房产，20%债券，10%现金

B、50%股票，40%房产，10%现金

C、30%股票，30%房产，30%债券，10%现金

D、20%股票，60%房产，20%现金

参考答案：A

33.某人预计5年后需要一笔资金100万元,假设年利率为5%,复利计算,

那么现在需要存入多少钱？

A、80.48万元

B、83.85万元

C、76.42万元

D、90.91万元

参考答案：B

34.根据生命周期理论，处于职业成长期和职业建立期的个人理财特征主

要是？

A、积累财富，追求高收益

B、消费大于收入，主要依靠家庭支持

C、侧重于资产保值，收入主要用于养老

D、投资活动较少，储蓄占比较高

参考答案：D

10th

35.下列哪项不属于个人信用评分模型中考虑的因素？

A、偿还历史

B、信用使用额度

C、身份特征

D、健康状况

参考答案：D

36.对于购买了结构型理财产品的客户，其收益结构与哪项高度相关？

A、理财经理的投资水平

B、标的资产的挂钩情况

C、银行的存款利率

D、客户的道德品质

参考答案：B

37.理财规划师在进行资产配置时，最常用的模型之一是？

A、哈里•马科维茨的现代投资组合理论（MPT）

B、库兹涅茨增长模型

C、沃尔评分法

D、马尔科夫链

参考答案：A

38.基金中“后端收费”的含义是？

A、在买入时扣费

B、在卖出时扣费

C、在存续期间每年扣费

11th

D、每季度扣费一次

参考答案：B

39.关于个人破产制度，下列说法正确的是？

A、我国目前没有实施个人破产法

B、个人破产仅适用于企业主

C、债务人申请破产即可免除所有债务

D、破产程序完全免除债务人的法律责任

参考答案：A

40.理财规划师在制作客户财务报表时，资产负债表编制的时点是?

A、期初

B、期末

C、期中

D、每月1号

参考答案：B

多选题

1.下列关于家庭资产结构的描述，正确的有？

A、流动性资产应保持合理比例

B、投资性资产比例不宜过高

C、保障性资产应充足

D、家庭应急备用金应放在股票账户中

参考答案：ABC

12th

2.下列资产类别中，与通胀相关性最高的是？

A、现金

B、固定收益债券

C、黄金

D、实物资产（如房地产）

参考答案：CD

3.下列关于遗产规划的描述，正确的有？

A、遗嘱规划是核心工具

B、可以指定遗嘱执行人

C、必须经过公证才有效

D、可以设定信托资产传承

参考答案：ABD

4.下列属于理财规划师职业道德规范中诚实守信原则内容的是？

A、向客户如实告知投资风险

B、禁止隐瞒事实真相或提供虚假信息

C、在职业活动中与他人进行权钱交易

D、在合同履行过程中不切实际地夸大收益

参考答案：ABD

5.下列属于资产配置模型的有？

A、标准普尔家庭资产象限图

B^核心-卫星策略

C、马科维茨投资组合理论

13th

D、康波周期理论

参考答案：ABC

6,下列关于个人税务筹划的描述，正确的有？

A、筹划必须在合法合规的前提下进行

B、筹划内容可以包括推迟收入确认时间

C、筹划方式可以包括选择不同的扣除项目

D、只要节省了税款，任何手段都是有效的

参考答案：ABC

7.家庭生命周期中的成熟期，理财目标通常包括哪些内容？

A、子女教育规划

B、退休规划

C、住房贷款偿还

D、购买大额保险

参考答案：ABC

8.计算标准普尔家庭资产象限图中的“消费账户”，其目的在于？

A、家庭短期/日常开销

B、应对突发意外

C、支付债务本息

D、长期保障

参考答案：AC

9.下列属于商业银行个人理财业务风险的类别有？

A、操作风险

14th

B、市场风险

C、信用风险

D、法律合规风险

参考答案：ABCD

10.下列属于典型的衍生金融工具有？

A、远期合约

B、期货合约

C、互换合约

D、股票

参考答案：ABC

11.某客户拥有大量股票资产，面临股市下跌风险，以下属于风险对冲策

略的有？

A、购买股指期货

B、购买看跌期权

C、购买普通保险

D、卖出看涨期权

参考答案：AB

12.下列关于个人理财业务中保险规划原则的表述，正确的有？

A、风险转移原则

B、风险结合原则

C、早期获利原则

D、补偿原则

15th

参考答案：ABD

13.下列关于基金分类的描述，正确的有？

A、根据法律形式分为契约型基金和公司型基金

B、根据投资对象分为股票基金、债券基金

C、根据运作方式分为开放式和封闭式

D、根据投资目标分为成长型、收入型、平衡型

参考答案：ABCD

14.根据生命周期理论，成熟期的理财特征包括？

A、收入达到巅峰

B、养老金积累开始加速

C、投资趋于保守，规避风险

D、消费支出达到峰值

参考答案：ABCD

15.下列属于房地产市场调控手段的有？

A、限购政策

B、贷款利率上浮

C、提高首付比例

D、降低契税

参考答案：ABC

16.家庭应急备用金通常放置在哪些资产中？

A、活期存款

B、货币市场基金

16th

C、股票

D、短期定期存款

参考答案：ABD

17.下列关于理财顾问服务的描述，正确的有？

A、侧萤于客户的投资建议

B、侧重于综合理财规划

C、需要与客户建立长期信任关系

D、服务对象仅限于高净值人群

参考答案：BC

18.在退休规划中，建立多元化的投资组合可以降低哪些类型的特定风

险？

A、市场风险

B、利率风险

C、个别风险

D、流动性风险

参考答案：ABC

19.下列属于房地产投资潜在风险的有？

A、利率风险

B、政策风险

C、通货膨胀风险

D、流动性风险

参考答案：ABCD

17th

20.下列关于退休规划资金来源的描述，正确的有？

A、社会养老保险

B、企业年金

C、商业健康保险

D、个人储蓄

参考答案：ABD

21.下列属于影响黄金价格波动的因素有？

A、美元汇率

B、地缘政治局势

C、央行购金行为

D、单一企业的破产

参考答案：ABC

22.计算货币时间价值的主要因素包括？

A、本金金额

B、资金获利能力（利率）

C、计息周期数

D、投资时间

参考答案：ABC

23.下列属于信托财产特征的有？

A、所有权与利益权分离

B、独立性

C、有限责任

18th

D、标的物特定性

参考答案：ABD

24.下列属于合理避税途径的有？

A、利用子女教育储蓄账户

B、投资国债（利息免税）

C、延迟退休领取社保

D、将工资通过劳务报酬转化为经营所得

参考答案：ABCD

25.下列关于保险合同特征的描述，正确的有？

A、射幸性

B、附合性

C、最大诚信原则

D、独立性

参考答案：ABC

26.下列属于房地产抵押贷款中影响贷款额度的因素有？

A、首付款比例

B、贷款利率

C、个人信用状况

D、贷款期限

参考答案：AC

27.下列关于资产组合理论的描述，正确的有？

A、投资者应该投资于多种资产

19th

B、资产组合可以分散非系统性风险

C、资产组合的收益是单项资产收益的加权平均

D、风险厌恶型投资者偏好方差较小的组合

参考答案：ABCD

28.下列关于生命周期理论的描述，正确的有？

A、人在不同生命阶段风险承受能力不同

B、通常青年期风险承受能力最强

C、老年期应侧重于本金安全，放弃所有投资

D、老年期投资组合应保本为主

参考答案：ABD

29.根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（资管新规），

打破刚性兑付的主要措施包括？

A、消除多层嵌套

B、禁止保本保息

C、实施净值化管理

D、降低杠杆率

参考答案：BCD

30.下列资产配置策略中，属于战略性资产配置的有？

A、股债平衡配置

B、根据市场热点频繁调整仓位

C、长期定投策略

D、依据宏观经济周期调整大类资产比例

20th

参考答案：ACD

31.下列属于定量分析客户财务状况的指标有？

A、资产负债率

B、流动比率

C、成长率

D、净资产收益率

参考答案：ABCD

32.下列关于K线图的描述，正确的有？

A、由开盘价、收盘价、最高价、最低价构成

B、阳线表示收盘价高于开盘价

C、阴线表示收盘价低于开盘价

D、仅能用于分析长期趋势

参考答案：ABC

33.下列关于债券投资风险的描述，正确的有？

A、利率风险

B、信用风险

C、购买力风险

D、股市波动风险

参考答案：ABC

34.下列关于家庭财务报表的描述，正确的有？

A、资产负债表反映特定时点的财务状况

B、现金流量表反映一定时期的收支情况

21st

C、利润表通常包含在家庭财务报表中

D、资产负债表遵循“资产=负债+所有者权益”

参考答案：ABD

35.下列属于税务筹划方法的有？

A、利用税收优惠政策

B、延迟收入实现

C^加速成本扣除

D、增加税收负担

参考答案：ABC

36.下列属于有效的现金流管理手段的有？

A、编制预算表

B、建立储蓄习惯

C、削减不必要的开支

D、投资高风险股票以获取快钱

参考答案：ABC

37.下列属于保险规划基本原则的有？

A、最大化原则

B、补偿原则

C、保险利益原则

D、近因原则

参考答案：BCD

38.下列属于财政政策工具的有？

22nd

A、公开市场业务

B、税收

C、政府支出

D、法定存款准备金率

参考答案：BC

39.下列哪些指标可用于评估个人或家庭的财务弹性？

A、净资产

B、流动资产与总资产的比率

C、负债收入比

D、现金储备

参考答案：BCD

40.下列属于理财规划书核心内容的有？

A、客户家庭财务状况分析

B、评价标准与理财目标

C、具体的资产配置建议

D、历史个股推荐

参考答案：ABC

41.下列属于理财规划师在进行退休规划时应考虑的因素有？

A、预计退休年龄

B、预期通货膨胀率

C、初始退休养老金水平

D、现有房产价值

23rd

参考答案：ABCD

42.下列关于债券溢价的描述，正确的有？

A、溢价债券意味着票面利率高于市场利率

B、溢价债券的买入价格高于面值

C、溢价债券发行时发行人获得资金多于面值

D、溢价债券持有至到期，投资者会获得超额收益

参考答案：ABC

43.银行理财子公司发行的理财产品与银行自营理财相比，具有嘶些特

征？

A、独立法人地位

B、严格的风险隔离

C、投资范围更广

D、保本保息承诺

参考答案：ABC

44.下列属于通货膨胀对理财规划的负面影响的描述有？

A、降低购买力

B、使固定收益资产缩水

C、导致实际利率下降

D、促进经济增长

参考答案：ABC

45.个人所得税的免征或减征项目包括？

A、按国家规定标准发放的补贴、津贴

24th

B、福利费、抚恤金、救济金

C、保险赔款

D、省级人民政府的奖金

参考答案：ABC

46.下列行为属于洗钱的有？

A、提供虚假财务报告

B、明知是毒品犯罪所得而为其提供资金账户

C、协助将财产转换为现金、金融票据

D、通过转账或者其他结算方式协助资金转移

参考答案：BCD

47.下列关于生命周期理财理论的表述，正确的有？

A、人在不同生命阶段风险承受能力不同

B、处于财富积累期应增加高风险资产配置

C、处于退休期应侧重保障型产品

D、理财策略应随生命周期动态调整

参考答案：ABD

48.下列属于商业银行业务的有？

A、资产业务

B、负债业务

C、中间业务

D、投资银行业务

参考答案：ABC

25th

49.下列属于个人理财中常见的税收筹划方式的有？

A、利用税收优惠政策

B、延迟收入实现

C、提前确认收入

D、在低税率地区设立个人独资企业

参考答案：ABD

50.个人理财规划中，建立家庭紧急备用金的常见方式包括？

A、活期存款

B、货币市场基金

C、银行定期存款

D、信用卡预借现金

参考答案：ABD

51.在进行不动产投资分析时，影响现金流的主要因素有？

A、物业增值

B、运营成本

C、税收政策

D、货币汇率

参考答案：ABC

52.金融衍生品通常具有哪些风险特征？

A、杠杆性

B、交易的非对称性

C、高风险高收益

26th

D、低流动性

参考答案：ABC

53.下列关于基金定投的描述，正确的有？

A、平均成本法

B、适合长期投资

C、每月固定扣款

D、可以完全规避市场下跌风险

参考答案：ABC

判断题

1.只有当客户有明确的投资目标时，才需要进行资产配置。

A、正确

B、错误

参考答案：B

2.现金规划是理财规划中最具弹性的部分，客户可以根据心情随时调整

现金储备量。

A、正确

B、错误

参考答案：B

3.税务递延型养老保险产品的一个主要优势是，投保人在缴纳保费时可

以抵扣个人所得税，但在领取保险金时通常需要缴纳个人所得税。

A、正确

27th

B、错误

参考答案：A

4.信用评级为AAA的企业债券通常代表着极高的信用风险，建议普通投

资者谨慎购买。

A、正确

B、错误

参考答案：B

5.个人所得税的累进税率制度意味着应纳税所得额越多，适用的边际税

率越高。

A、正确

B、错误

参考答案：A

6.年金保险被许多人视为养老规划的必需品，因为它可以提供源源不断

的现金流。

A、正确

B、错误

参考答案：A

7.当市场处于牛市时，理财规划师应建议客户将全部资金投入到股票等

权益类资产中。

A、正确

B、错误

参考答案：B

28th

8.如果客户希望在未来偿还一笔贷款，那么他当前的收入必须大于贷款

本金乘以利率。

A、正确

B、错误

参考答案：B

9.判断题：教育金规划应当优先于购房规划，因为受教育是人生长远发

展的基础。

A、正确

B、错误

参考答案：B

10.在进行税务筹划时，理财规划师可以建议客户利用个人卡公转私的方

式进行虚假报销以少缴税款。

A、正确

B、错误

参考答案：B

11.资产负债表反映的是企业在一定时期内的经营成果，包括利洞表中的

信息。

A、正确

B、错误

参考答案：B

12.遗嘱继承在法律效力上高于法定继承，只要立有合法有效的遗嘱，即

可完全按遗嘱内容分配财产。

29th

A、正确

B、错误

参考答案：B

13.预测未来的财务状况属于理财规划的核心组成部分，但必须建立在严

谨的数据分析和现实假设之上。

A、正确

B、错误

参考答案：A

14.个人退休规划通常起步较晚，等到退休前几年才开始准备通常也能达

到理想的养老目标。

A、正确

B、错误

参考答案：B

15.税务筹划应在业务发生之前进行，通过合法的手段减少纳税支出。

A、正确

B、错误

参考答案：A

16.信托计划属于银行理财产品的范畴，因此银行可以直接通过柜台向客

户推销信托产品。

A、正确

B、错误

参考答案：B

30th

17.信托财产的所有权属于信托公司，委托人仅享有信托财产的收益权。

A、正确

B、错误

参考答案：B

18.生命周期理论认为，个人应在一生中保持恒定的消费水平。

A、正确

B、错误

参考答案：B

19.商业银行理财产品宣传资料中可以出现“预期收益率”字样，但不得

承诺保本保收益。

A、正确

B、错误

参考答案：A

20.个人破产制度是指公民无力偿还债务时，其剩余债务在法定宽限期后

可以依法免除的制度，

A、正确

B、错误

参考答案：A

21.保险金额的确定应当覆盖客户的财产重置成本或人身保险的保额覆

盖，过高的保额会增加不必要的保费负担。

A、正确

B、错误

31st

参考答案：A

22.保险规划的首要功能是确保家庭在收入中断时有资金维持生活，而非

获取投资收益。

A、正确

B、错误

参考答案：A

23.对于刚毕业的大学生，由于其收入较低艮处于职业探索期，理财规划

的重点应是高收益的股票投资。

A、正确

B、错误

参考答案：B

24.存款保险制度为50万元以内的存款提供了保障，因此大额存款完全

没有风险。

A、正确

B、错误

参考答案：B

25.财务报表分析中，流动比率越高，代表企业的短期偿债能力越强，因

此越高越好。

A、正确

B、错误

参考答案：B

26.房地产投资具有非流动性特点，这意味着在短期内很难以合理价格卖

32nd

出房产变现。

A、正确

B、错误

参考答案：A

27.展期贷款是指借款人不能按期还款时，向银行申请延长贷款期限的行

为。

A、正确

B、错误

参考答案：A

28.财务自由是指不工作也能维持生活，因此财务自由与资产回报率完全

无关。

A、正确

B、错误

参考答案：B

29.投资者购买基金时，交易价格是直接以基金净值为准的。

A、正确

B、错误

参考答案：B

30.财务自由是指被动收入可以覆盖日常支出，意味着投资者不再需要为

钱而工作。

A、正确

B、错误

33rd

参考答案：A

31.民事法律行为可以是无偿的，因此赠与合同不属于理财规划中的法律

文件范畴。

A、正确

B、错误

参考答案：B

32.年金保险的生存金领取方式通常包括一次性领取和分期领取，其中分

期领取可以对抗通货膨胀。

A、正确

B、错误

参考答案：A

33.理财规划师在进行资产配置时，只需考虑投资产品的预期收益，无需

关注其风险水平。

A、正确

B、错误

参考答案：B

34.商业银行代理销售基金时，只要向客户充分披露了产品的风险等级，

即无需对客户损失承担责任。

A、正确

B、错误

参考答案：B

35.理财规划过程中，理财规划师拥有绝对的权威，客户应完全听从规划

34th

师的指令进行操作。

A、正确

B、错误

参考答案：B

36.个人所得税中，居民个人从中国境外取得的所得，已在境外缴纳的所

得税税额，可以从其当期应纳税额中抵免，但抵免限额不得超过该所得

按我国税法计算的应纳税额。

A、正确

B、错误

参考答案：A

37.存款保险制度对个人存款的保障额度通常为50万元人民币。

A、正确

B、错误

参考答案：A

38.在进行理财规划时，不需要考虑客户的个人所得税情况，因为税务筹

划通常由专业税务师处理。

A、正确

B、错误

参考答案：B

39.房贷提前还款如果是为了减少利息支出，通常选择偿还本金，但需注

意银行是否收取违约金。

A、正确

35th

B、错误

参考答案：A

40.退休规划中，通货膨胀率越高，为了维持退休后的生活水准，所需的

退休资金储备就越多，

A、正确

B、错误

参考答案：A

41.在理财规划中，现金管理工具的主要功能是资产增值。

A、正确

B、错误

参考答案：B

42.理财规划师在工作中应当坚持诚实信用原则，不得对客户隐瞒重要信

息。

A、正确

B、错误

参考答案：A

43.在编制财务报表时，历史成本原则要求资产按照购入时的实际成本计

量，不考虑当前市场价值。

A、正确

B、错误

参考答案：A

44.保险规划是理财规划中保障层面的体现，其主要目的是为了资产