2025年高级企业合规师考前密卷三套含答案

2025年高级企业合规师考前密卷三套含答案一、单项选择题（每题1分，共40分）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任人是（）。A.合规管理委员会主任B.企业主要负责人C.首席合规官D.总法律顾问答案B解析该办法明确规定，企业主要负责人作为推进法治建设的第一责任人，应当切实履行合规管理第一责任人职责。2.企业合规管理体系的“三道防线”中，属于第二道防线的是（）。A.业务及职能部门B.纪检监察机构和审计部门C.合规管理部门D.监事会答案C解析业务及职能部门是第一道防线，合规管理部门是第二道防线，纪检监察、审计等部门是第三道防线。3.首席合规官的合规管理职责不包括（）。A.参与企业重大决策B.领导合规管理部门开展工作C.向董事会和主要负责人汇报合规管理重大事项D.直接审批所有业务合同答案D解析首席合规官负责合规管理工作的统筹推进，但并非直接审批所有业务合同，业务合同的审批仍按企业授权体系执行。4.企业合规风险的识别方法中，通过梳理业务流程找出可能发生违规风险的环节，属于（）。A.问卷调查法B.流程梳理法C.案例分析法D.访谈法答案B5.下列哪项不属于企业合规管理的基本功能？（）A.风险防范B.价值创造C.确保企业绝对不承担任何法律责任D.提升企业声誉答案C解析合规管理不能保证企业绝对不承担法律责任，其功能在于有效防范和降低合规风险。6.根据《合规管理体系要求及使用指南》（GB/T35770—2022），合规管理体系的运行遵循（）循环。A.PDCAB.SWOTC.SMARTD.5W1H答案A7.企业制定合规管理制度时，应遵循的首要原则是（）。A.与企业的经营规模相适应B.符合法律法规和监管要求C.保持制度的稳定性D.便于员工理解执行答案B8.合规风险评估中，风险发生的可能性与影响程度的乘积通常用于计算（）。A.风险等级B.风险敞口C.风险偏好D.风险容量答案A9.反垄断合规风险中，两个以上经营者达成的固定或者变更商品价格的协议属于（）。A.纵向垄断协议B.横向垄断协议C.滥用市场支配地位D.经营者集中答案B10.企业因违反出口管制法规被处罚，其合规风险类型属于（）。A.刑事合规风险B.行政合规风险C.民事合规风险D.声誉风险答案B11.根据《中华人民共和国数据安全法》，国家建立数据分类分级保护制度，对数据实行（）保护。A.统一B.分级C.分类D.分类分级答案D12.企业处理个人信息应当遵循的最小必要原则是指（）。A.只处理与处理目的直接相关的个人信息B.在最小范围内收集尽可能多的信息C.经个人同意后可以任意处理D.仅在企业内部使用个人信息答案A13.下列行为中，可能构成商业贿赂的是（）。A.按照合同约定支付货款B.向中间人支付合法的佣金并如实入账C.以咨询费名义向交易相对方工作人员支付款项D.向客户赠送印有企业标识的小礼品答案C14.企业合规培训的对象应当包括（）。A.仅高级管理人员B.仅合规管理部门人员C.仅业务部门负责人D.全体员工答案D15.合规举报机制中，对举报人保护的正确做法是（）。A.公开举报人身份以增强举报真实性B.对举报人实行严格的保密和反报复保护C.对匿名举报一律不予受理D.将举报材料直接转交被举报人核实答案B16.根据《中华人民共和国刑法》，单位犯罪的处罚原则是（）。A.只处罚单位B.只处罚直接负责的主管人员C.对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚D.由单位内部自行处理答案C17.合规管理体系认证的依据标准是（）。A.ISO9001B.ISO14001C.ISO37301D.ISO45001答案C18.企业“合规不起诉”制度主要适用于（）。A.所有犯罪案件B.轻微刑事案件C.公司、企业等市场主体在生产经营活动中涉及的涉企犯罪案件D.自然人犯罪案件答案C19.合规审查中，对规章制度、经济合同、重大决策进行审查的“三项审查”中，审查主体是（）。A.业务部门B.合规管理部门C.外部律师事务所D.审计部门答案B20.企业建立合规管理体系的最终目标是（）。A.通过外部认证B.有效防控合规风险，保障企业依法合规经营C.满足监管部门的检查要求D.减少法律顾问的聘用答案B21.下列不属于合规风险事件的是（）。A.因产品质量问题被市场监管部门处罚B.因合同违约被对方起诉C.因市场环境变化导致销售额下降D.因数据泄露被网信部门约谈答案C22.根据《中华人民共和国反不正当竞争法》，经营者不得采用财物或者其他手段贿赂下列单位或者个人，其中不包括（）。A.交易相对方的工作人员B.受交易相对方委托办理相关事务的单位或者个人C.交易相对方D.利用职权或者影响力影响交易的单位或者个人答案C23.合规风险库的作用是（）。A.替代企业全部管理制度B.系统归集和更新合规风险点C.仅用于监管部门检查D.记录员工个人隐私信息答案B24.企业对外投资前，对目标公司进行合规尽职调查的目的是（）。A.了解目标公司的财务状况B.识别目标公司潜在的合规风险C.确定收购价格D.了解目标公司的客户资源答案B25.根据《中华人民共和国行政处罚法》，违法行为在（）年内未被发现的，不再给予行政处罚。A.1B.2C.3D.5答案B解析涉及公民生命健康安全、金融安全且有危害后果的，上述期限延长至五年。法律另有规定的除外。26.企业合规管理委员会的主要职责是（）。A.审批所有业务合同B.统筹协调合规管理工作，研究决定合规管理重大事项C.直接管理企业所有员工D.负责企业财务审计答案B27.合规审查中发现制度存在合规风险时，合规管理部门应当（）。A.直接修改制度B.提出审查意见，要求制定部门及时修订C.暂停所有业务D.向外部媒体披露答案B28.根据《中华人民共和国个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得个人的（）。A.一般同意B.口头同意C.单独同意D.默示同意答案C29.企业员工利用职务便利收受回扣，可能构成的犯罪是（）。A.职务侵占罪B.非国家工作人员受贿罪C.挪用资金罪D.受贿罪答案B30.合规管理信息化建设中，利用信息系统对合规风险进行动态监测和预警，属于（）。A.合规制度管理模块B.合规风险监测模块C.合规培训模块D.违规举报模块答案B31.根据《中华人民共和国劳动法》，企业违法解除劳动合同，劳动者要求继续履行的，企业应当（）。A.支付赔偿金后解除B.继续履行C.与劳动者协商D.由劳动仲裁机构决定答案B解析劳动者要求继续履行劳动合同的，用人单位应当继续履行；劳动者不要求继续履行或者劳动合同已经不能继续履行的，用人单位应当支付赔偿金。32.企业合规文化建设的核心是（）。A.建立大量的制度文件B.高层领导的重视和示范C.将合规理念融入企业价值观和员工行为D.增加合规管理部门人数答案C33.国有企业合规管理办法中，要求设立的首席合规官由（）担任。A.党委书记B.总经理C.总法律顾问D.分管副总经理答案C34.境外合规管理中，企业开展跨境业务时应当重点关注的合规风险不包括（）。A.反腐败与反贿赂B.出口管制与经济制裁C.数据跨境流动D.企业员工个人家庭纠纷答案D35.根据《中华人民共和国招标投标法》，投标人相互串通投标报价，损害招标人或者其他投标人利益的，构成（）。A.合同诈骗罪B.串通投标罪C.非法经营罪D.强迫交易罪答案B36.合规管理评价的常用方法不包括（）。A.内部审计B.合规管理体系审核C.员工满意度随意调查D.合规管理有效性评估答案C37.企业因合规管理不到位导致重大违规事件，可能面临的不利后果不包括（）。A.行政处罚B.刑事追诉C.商业机会增加D.声誉受损答案C38.根据《中华人民共和国环境保护法》，企业事业单位和其他生产经营者超过污染物排放标准排放污染物的，县级以上人民政府环境保护主管部门可以（）。A.责令改正并处罚款B.直接查封企业C.直接拘留负责人D.吊销营业执照答案A39.合规管理“三道防线”中，第三道防线的职责是（）。A.对合规管理情况进行监督和审计B.直接开展业务经营活动C.制定业务操作流程D.对外签订合同答案A40.企业合规管理中，“吹哨人”制度是指（）。A.员工晋升制度B.内部举报违规行为的制度C.企业宣传制度D.绩效考核制度答案B二、多项选择题（每题2分，共20分）1.根据《中央企业合规管理办法》，合规风险识别评估的内容包括（）。A.合规风险发生的可能性B.合规风险的影响程度C.合规风险的成因D.合规风险的应对措施答案ABCD2.企业合规管理体系通常包括的要素有（）。A.合规方针B.合规组织C.合规制度D.合规运行机制答案ABCD3.下列属于反垄断合规风险的行为有（）。A.与竞争对手达成固定价格协议B.滥用市场支配地位拒绝交易C.实施具有排除、限制竞争效果的经营者集中D.依法向监管部门报告垄断行为答案ABC4.企业处理个人信息时，应当遵循的原则包括（）。A.合法、正当、必要B.公开透明C.目的明确D.权责一致答案ABCD5.合规培训的内容应当包括（）。A.合规管理制度B.岗位合规职责C.违规典型案例D.合规举报渠道答案ABCD6.企业合规管理中的“三道防线”包括（）。A.业务及职能部门B.合规管理部门C.纪检监察、审计部门D.外部监管机构答案ABC7.下列情形中，企业可能面临刑事合规风险的有（）。A.单位行贿B.污染环境C.侵犯公民个人信息D.依法纳税答案ABC8.合规管理有效性的评价指标可以包括（）。A.违规事件发生数量B.合规培训覆盖率C.合规审查通过率D.合规整改完成率答案ABCD9.企业建立合规举报机制时，应当做到（）。A.设立多种举报渠道B.保护举报人合法权益C.及时调查处理举报事项D.对恶意举报一律公开曝光答案ABC解析对恶意举报应当依法依规处理，但不应公开曝光举报人信息，否则将损害举报机制的运行。10.根据《中华人民共和国数据安全法》，开展数据处理活动应当遵守的规定包括（）。A.遵守法律法规，尊重社会公德和伦理B.采取相应的技术措施保障数据安全C.建立健全全流程数据安全管理制度D.可以对数据进行任意交易答案ABC三、判断题（每题1分，共15分）1.合规管理仅是企业合规管理部门的事情，与其他部门无关。答案错误解析合规管理需要全员参与，业务及职能部门是第一道防线，各部门均承担相应的合规职责。2.企业主要负责人是合规管理的第一责任人。答案正确3.首席合规官可以兼任企业总法律顾问。答案正确4.合规风险评估只需在初次建立体系时开展一次，以后不需要再评估。答案错误解析合规风险评估应当定期开展，并在发生重大变化时及时更新。5.企业员工在业务活动中收取小额回扣不构成违法。答案错误解析任何形式的商业贿赂均属违法，不论金额大小。6.企业合规管理制度应当由董事会审议批准后发布实施。答案正确7.合规审查中，合规管理部门对存在重大合规风险的决策有权一票否决。答案正确解析根据相关规定，合规审查未通过的事项，不得提交决策会议审议，具有“一票否决”效力。8.企业可以为了拓展市场而向交易相对方工作人员提供旅游费用。答案错误解析该行为可能构成商业贿赂，属于不正当竞争行为。9.个人信息处理者应当对个人信息实行分类管理，并采取相应的加密、去标识化等安全技术措施。答案正确10.企业合规管理只适用于大型企业，中小企业无需开展。答案错误解析中小企业也应当根据自身规模、业务特点建立适当的合规管理制度。11.合规举报机制中，企业应当对举报人的个人信息和举报内容严格保密。答案正确12.企业因违规被行政处罚后，不需要再进行整改。答案错误解析企业应当针对处罚暴露的问题及时整改，完善合规管理体系，防止违规行为再次发生。13.反垄断合规中，行业协会组织会员企业统一涨价属于合法行为。答案错误解析行业协会组织会员企业达成价格垄断协议，属于典型的横向垄断协议行为。14.企业合规管理体系建成后，可以一劳永逸，不需要持续改进。答案错误解析合规管理体系应当持续改进，根据内外部环境变化不断优化完善。15.企业通过合规管理体系认证后，即代表其所有行为均合法合规。答案错误解析认证是对合规管理体系符合性的确认，不能绝对保证企业所有行为都合法合规。四、简答题（每题5分，共15分）1.简述企业合规管理的基本概念及其核心目标。答案企业合规管理是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业和员工经营管理行为为对象，开展的包括制度制定、风险识别与评估、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。其核心目标是有效防控合规风险，保障企业依法合规经营，促进企业持续健康发展。2.简述企业合规管理“三道防线”各自的职责定位。答案第一道防线是业务及职能部门，负责本领域日常合规管理，按照合规要求完善业务制度、规范业务流程，开展合规风险自查，及时报告合规风险事件。第二道防线是合规管理部门，负责组织、协调、监督合规管理工作，牵头开展合规风险识别评估、合规审查、合规考核等。第三道防线是纪检监察、审计等部门，负责对合规管理情况进行监督，对违规行为开展调查和责任追究。3.简述企业建立合规举报机制的基本要求。答案（1）设立畅通的举报渠道，如举报电话、电子邮箱、举报信箱等；（2）明确举报受理、调查、处理程序和时限；（3）严格保护举报人个人信息，禁止对举报人进行打击报复；（4）对举报事项及时调查核实，并将处理结果反馈；（5）对恶意举报、诬告陷害的，依法依规处理。五、案例分析题（每题10分，共10分）1.某大型制造企业为拓展海外市场，与当地中间商签订合作协议，约定按合同金额的8%支付“市场推广服务费”。后经调查，该笔费用被中间商用于向当地政府官员行贿，以获取项目审批便利。该企业内部合规管理制度对此类风险未作明确规定，业务部门也未进行合规审查。请回答：（1）该企业在本案中暴露了哪些合规管理缺陷？（2）该企业可能面临哪些合规风险？（3）从合规管理角度，该企业应当如何整改？答案：（1）合规管理缺陷：①合规风险识别与评估不到位，未识别海外业务中的反腐败合规风险；②合规审查缺失，业务合同未经合规管理部门审查；③合规制度不健全，未对市场推广服务费等敏感费用作出明确规范；④合规培训不足，业务人员合规意识薄弱。（2）可能面临的合规风险：①境外反腐败法律风险，可能违反美国《反海外腐败法》（FCPA）、英国《反贿赂法》等境外法律；②中国法律风险，可能构成对外国公职人员行贿或商业贿赂；③行政监管风险，可能被相关监管机构调查处罚；④声誉风险与业务风险，可能导致失去海外市场机会。（3）整改措施：①完善合规管理制度，制定反腐败、反商业贿赂专项合规制度，明确禁止性规定；②将海外业务纳入合规审查范围，对合同相对方开展合规尽职调查；③加强合规风险识别评估，建立海外业务合规风险清单；④开展全员合规培训，重点强化海外业务人员反腐败合规意识；⑤建立举报与调查机制，畅通违规举报渠道。六、论述题（每题20分，共20分）1.结合企业实际，论述企业合规管理体系建设的主要内容及其对企业可持续发展的重要作用。答案企业合规管理体系建设是一项系统工程，其主要内容涵盖以下几个核心方面：（1）合规管理组织架构。企业应当建立健全合规管理组织架构，明确董事会、监事会、经理层、合规委员会、首席合规官以及合规管理部门、业务部门的职责权限。设立首席合规官，由总法律顾问担任，作为合规管理工作的统筹负责人，确保合规管理组织独立、权威、高效运行。（2）合规管理制度体系。企业应当制定合规管理基本制度和专项制度，覆盖反垄断、反腐败、数据保护、劳动用工、环境保护、出口管制等重点领域，并建立制度的制定、发布、执行、评估、修订机制，确保制度与时俱进。（3）合规风险识别与评估机制。企业应当建立常态化合规风险识别评估机制，通过流程梳理、案例研究、访谈调查等方式，