【新冠疫情对商业银行盈利能力影响的研究-以中国邮政储蓄银行为例7600字（论文）】

新冠疫情对商业银行盈利能力影响的研究—以中国邮政储蓄银行为例内容摘要：新冠疫情爆发后，因为疫情具有极强的传播性，，造成了大面积的感染。为了阻止新冠疫情的持续传播，我国以雷霆般的速度和手段启动了疫情防控措施。减少人员流动和人员聚集。但是在初期因为没有对疫情有着较好的预测导致在疫情防控期间各行各业出现了停产停工，我国经济由之前的飞速发展一下进入了寒冬期。许多中小型企业在停产停工中宣布破产，而一些大型企业则依靠自身深厚的底蕴存活下来也是元气大伤。作为我国主要经济活动提供商之一的商业银行有着深厚的资金资本，在国家政策和自身调节的双重作用下依旧稳定的发展下去。由于经济周期与金融周期并不完全同步，银行的帐面利润并不能体现出真实的利润降低。虽然2021年在我国的疫情防控手段下新冠疫情得到了控制，经济开始了复苏态势但由于宏观经济大环境的影响商业银行的利润下降已经成为了一个既定的事实。本文以中国邮政储蓄银行为例，通过查找中国邮政储蓄银行近几年的利润报表进行分析，结合国家近期发布的政策以及相关文献发现，商业银行的盈利能力虽然在新冠疫情爆发的初期遭受到一点的影响，但是整体依旧是保持上升的态势。前言自2020年初新冠疫情的爆发到今年，新冠疫情已经持续了近三年的时间。新冠疫情对我国已经造成了十分大的影响。在经济上来看，从一开始的严重冲击，到现在在政府的帮助下已经基本恢复了疫情前的水平。在这期间新冠疫情对我国的经济走势起到了很大的影响。商业银行作为我国主要的金融服务提供者之一，对我国的经济调节有着至关的作用。在我国遭受疫情冲击的初期阶段，稳定我国的经济发展，维护金融市场的稳定发展。那么商业银行在疫情时期的盈利能力是否受到了影响，作为我国经济走向的风向标的商业银行是否会因为疫情出现的原因而导致盈利水平的波动。这一波动产生的原因以及理由是一个十分值得研究的问题。本文以中国邮政储蓄银行为例来研究。中国邮政储蓄银行成立于2007年，主要面向于中小企业的大型零售商业银行，是一家比较年轻的商业银行。疫情冲击下受损伤最严重的是小微企业，作为主要面向他们的商业银行，邮储银行的盈利能力是否受到影响是比较值得关注的问题。关键词：新冠疫情、商业银行、盈利能力、影响研究研究的必要性：盈利能力是衡量商业银行是否能够平稳且发展的重要指标之一。研究新冠疫情对于商业银行盈利能力的影响将会检验出商业银行的经营模式和理念是否需要改变，在重大风险的挑战下商业银行该做出什么改变来降低未来所发生的风险，提高自身稳健发展的水平。是商业银行作为我国金融市场重要的组成部分之一，其是否稳定的发展将会影响中国金融市场平稳快速的发展。因此新冠疫情对商业银行的盈利能力的冲击显得尤为重要一、新冠疫情的发展趋势以及对经济发展的冲击自从2020年初新冠疫情全面爆发以来，对我国的经济走势造成了严重的影响，这是自二战以来发生过的最大的一次黑天鹅事件。在疫情爆发的初期我国举全国之力狙击疫情，并且在第一时间阻止了疫情的蔓延。在疫情防控取得突破进展之后，我国开始着手于保障人民正常的生产生活需要，帮助人们最大程度的回复日常的生活。在全球进入新冠疫情的时代，国外某些国家的不作为导致的疫情始终无法结束。中国境内已经有序地开展疫情防控措施并且有一整套完整的防控手段面对严峻的疫情形势。在我国国内，疫情爆发的初期经济开始进入了寒冬。为了防止因人员流动和聚集所导致疫情大面积的传播，很多场合都处于停工的状态。大型企业有深厚的资金底蕴，在疫情期间依旧能够依靠自身的底蕴保证资金正常的运转。许多中小型企业因为迟迟无法开工所以失去了主要的营业收入。加上各种支出的增加，让原本利润不多的行业更加的艰难。新冠疫情的出现使得大部分传统的例如餐饮、进出口贸易、银行等一些主要以线下活动为收入来源的行业遭受到严重的打击。但是因为疫情人们出门不够方便，所以一些线上的行业开始蓬勃发展，例如手游、线上影院、数字app等。超1000万家企业试用钉钉线上办公。中国移动云资讯、腾讯会议、华为WELINK等都向用户提供线上打卡、视频会议等服务。阿里健康、微信、京东健康、百度等都开通了在线问诊服务。中国大学MOOC平台、有道、好未来等都相继提供免费在线教育。各大平台疫情期间积累的新用户规模效应将进一步带动在线产业的发展。另外医疗行业需求同样剧增。新冠疫情的出现让我国之前飞速发展的经济进入了保守期。虽然初期让我国的经济发展出现了停滞不前的现象，但是从整体上来看，我国的经济依旧是处于稳定的发展态势。这都归功于国家政策的介入和作为我国主要金融活动服务提供商之一的商业银行的介入。帮助维持我国经济稳定的发展新冠疫情对商业银行的盈利能力的总体趋势判断2020年第一季度我国的商业银行的净利润为6001亿元，第二季度出现明显的下滑。上半年的净利润为一万亿元同比下滑9.4%。后期随着疫情被逐步地控制，经济开始回暖，商业银行的盈利情况也出现了好转但是相比较疫情之前的利润增长还是有所下滑。商业银行在脱虚向实、回归主业，规范创新、严格监管，普惠金融、服务实体政策要求下，盈利冲动和制约因素加大，盈利能力已经下降。躺着赚钱的日子已经不复存在。在的疫情影响下，企业经营面临危机，资金组织更加困难，资金成本有走高的趋势。为了支持企业发展、银行贷款利率将进入下降的通道。银行业的利差进一步缩小。再加上，疫情本身也会增加银行成本，影响银行正常经营活动。银行总体盈利能力将会出现明显下降。但是在经过2020年的新冠防疫之后我国基本上遏制住了疫情的蔓延，在2021年开始了对国家经济发展的刺激。资料来源：同花顺图为中国邮政储蓄银行近七年来的净利润柱状图。从图中可以看出自从2020年初爆发新冠疫情之后，虽然相较于前几年利润仍有上升的趋势，但是2019年的净利润与2020年的净利润基本持平，没有太多的盈利相差。度过了新冠疫情爆发的初期之后进入2021年，邮储银行的年利润又开始上升增长。根据利润增长率的公式：年利润增长额/上年利润总额×100%可知，2019年中国邮政储蓄银行的年利润增长率约为16%，2020年的年利润增长率约为5%。虽然银行的盈利能力一直处于上升的趋势但相较于之前的年利润增长，2020年作为疫情爆发初期，中国邮政储蓄银行的盈利能力遭受到一定的影响。到了2021年，邮储银行的年利润增长率恢复到了18%，年利润增长率的先下降再上升的原因是不是因为疫情爆发所导致的，这是个值得研究的问题。三、疫情初期盈利水平下降的原因（一）、刚性支出大幅度增大，财政负担加重资料来源：中商情报网图为中国邮政储蓄银行的营业支出。在新冠疫情爆发的初期，因为无法预测疫情的严重性导致很多严重的地区例如湖北、黑龙江等地大部分行业处于半营业状态，甚至封停。银行网点为了防止人员聚集线下业务全部停止。在疫情不严重和未发生新冠疫情病例的地区，为了防止人员的流动和聚集导致的新冠疫情，社会各行业都严格按照疫情管控的方式限制人流量。各种措施例如一米线、无接触业务办理等，这些防疫措施使商业银行各网点的业务数量急剧下降。不少顾客也因为对于人员聚集和疫情的顾虑而放弃了出门办理业务。但是在业务量下降的同时，工资支出和其他固定成本等刚性支出并没有减少，并且为了防控疫情还需要投入更多的人员物资，这无形中相当于提高了支出成本，增加了商业银行的各项财政负担。作为一家大型零售商业银行，中国邮政储蓄银行主要面向与三农，在农村中有着很多的网点，线下业务为主要。在疫情防控开始之后，大部分地区都采用了停工停产的方式来防控疫情，为了防止人员聚集，邮储银行也开展了一些防控手段。因为减少了线下的业务量，但是线下的营业网点有比较多，相比之下收入减少而投入的支出变多，这是导致邮储银行的利润下降的一个原因。中国邮政储蓄银行作为主要面向于农村的商业银行，有着深厚的农村网点充分发挥邮储银行网络优势，做好疫情严重地区农户基础金融服务工作。利用网点贴近农村、贴近农民的特点，加强疫情防控科普宣传，助力基层组织宣传政策、防控疫情。这些都加大了邮储银行的一些营业外的支出。（二）、营收能力被削弱，经营风险增加在疫情的影响下许多中小企业都面临着濒临破产的局面，不少大公司也减少了业务来度过停工停产的寒冬。大环境下的经济不景气让投资者降低了投资的期望也减少了融资。商业银行主要的收入来源是来自于存款与贷款之间的利息差以及业务办理的手续费。在疫情期间，业务办理的数量急剧下降，手续费账户上的收入也随之急剧下降。并且国家为了缓解疫情对各行各业所带来的巨大冲击，为了持续稳定刺激经济的发展而推出了多项政策来刺激经济发展。中国人民银行在价格上预测性引导中期借贷便利和公开市场操作中标利率下降30个基准点。带动市场整体下行。降低实际贷款利率，所以商业银行的存贷款利息差自然也会降低。2020年6月1日中国人民银行与相关部门发布《中国人民银行银保监会财政部发展改革委工业和信息化部关于进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》和《中国人民银行银保监会财政部发展改革委工业和信息化部关于加大小微企业信用贷款支持力度的通知》。第三方支付对柜台和信用卡等业务的挤出效应、减税降费抗疫举措等相关因素，将导致中间业务收入短期回落，部分因素恐怕很难依靠全面复工来缓解疫情期间中小微企业以及农村商户因为封闭而导致的停业停产。因为没有大型企业深厚的资本底蕴。失去了经营收入之后无力偿还银行贷款而导致资金链断裂，这也增加了商业银行的经营风险。直到2020年末商业银行已经对7.3亿元贷款本息实施了延期。其中，中国邮政储蓄银行作为主要面向中小微企业以及农村商户的国有商业银行，旗下更是有有大量的小额贷款。在疫情爆发的初期，中国邮政储蓄银行就召开会议要求大力发展极速贷和E捷贷，加大疫情严重地区涉农贷款投放力度，信贷资金全力支持疫情严重地区农副产品生产和春耕备耕农资供应。对于涉及疫情的授信审批项目，通过开通绿色审批通道、加大对相关分行的业务授权力度、安排专项信贷额度、给予专项低利率贷款限额等方式加快业务办理速度。按照特事特办、急事急办的原则，对于湖北省等疫情严重区域的分行，简化审批流程，给予新增授信、新增用信支持。积极配合做好境内外资金捐赠金融服务，为涉及进口物资用于疫情防治的相关业务提供国际汇款快速通道服务，优先办理疫情严重地区跨境结算及结售汇业务。对于许多小额贷款都实施了延期，并且大大增加了邮储银行的经营风险。虽然国家对于银行实施了一些政策帮扶，但是整体上，银行依旧处于不利的局面。（三）、因不良贷款增多导致正常利润被侵蚀在新冠疫情的影响下，绝大部分的商业银行不良贷款率逐渐上升。这都在一定程度上侵蚀了正常盈利。1.新冠疫情的冲击导致宏观经济的下行从而影响到银行不良贷款率的上升。在新冠疫情爆发的初期，因为疫情的具有极强的传染性，要尽量避免人员聚集和接触。我国疫情严重的地区采取了停工停产甚至封城的手段来阻止疫情的传播，在疫情不严重的地区也相应地采取一系列措施例如减少线下的业务以及对人员流动进行管控。在这种抗击疫情的大环境下，我国主要的经济支柱遭到了较大的打击，经济发展一度陷入停滞不前的地步。在这种一荣俱荣一损俱损的环境下，各行各业在疫情爆发的初期都多多少少遭受到了一定的冲击。根据国家发布的相关的数据显示我国在2020年的第一季度国内的GDP总值为206504.3亿元较2019年第四季度GDP环比下降10%。同样疫情也导致了我国主要实体产业例如电子、汽车、机械等制造业收到严重的损伤，出口和外需都不断的下降资金无法回笼、投资者投资的期望降低，企业无法融资增加了破产的风险，影响到银行的不良贷款。2.新冠疫情的出现导致失业率的上升从而影响到银行的不良贷款率上升根据相关数据显示，我国2020年1月全国城镇调查失业率为5.4%环比增长0.1个百分点。2月失业率达到最高峰为6.2%。受疫情的影响的地区大多数都采取停工停产的方式，大量企业无法开门营业而失去了收入，有些开始进行裁员自保甚至破产。这些都导致了失业率的飙升。并且因为疫情防控的原因，失业人员无法马上寻找到一份能够维持生计的工作只能在家中待业。大量人员失业待业没有赖以生存的经济来源，银行的贷款就无法及时还款从而导致银行的不良贷款率上升。尽管国家此前发布相关的政策允许贷款人延长还款的周期，但是对于数量较大的和贷款数额较多的企业和个体户来说无异于杯水车薪，治标不治本的做法。只要没有工作处于失业的状态没有收入来源，失业率持续提高，银行的不良贷款率就会继续上升。3.企业以及贷款导致银行不良贷款率上升新冠疫情不仅让个体失业，也让很多的企业面临停工停产的问题。大型公司和企业有着雄厚的资本能够撑过停工停产的危机，及时返还银行的贷款。但是我国前几年一直在大力的鼓励创业，并且出台了很多的政策。许多中小型企业也如同雨后春笋一般林立而起。但是疫情爆发之后，企业停工停产但是一些刚性支出依旧存在使得这些企业面临较大的经营压力。中小型企业因其注册资本低、抗风险能力差的问题在新冠疫情的冲击下纷纷倒闭，之前向银行所申请的贷款自然是无法及时偿还。不仅是企业，疫情爆发之后政府贷款也在一定程度上提高了银行的不良贷款率。疫情爆发之后很多政府的项目都被迫停工，无法按期完成，大量资金被挤压导致无法形成一个完整的资金链，银行发出的贷款无法按时回笼。同时我国在疫情爆发的时候实施的是免费治疗的政策、加上核酸检测、走访、流调、物资等等都耗费掉了大量的中央财政的补贴。政府的收支不平衡无法还清银行的贷款导致银行的不良贷款率提升。中国邮政储蓄银行作为主要面向三农和中小企业的大型零售商业银行，因其主要的客户的抗风险能力较差，在新冠疫情爆发的初期都纷纷面临着破产的威胁，在这种恶劣的环境下，企业大多都无法及时的偿还之前在邮储银行所申请的贷款，导致邮储银行在2020年末邮储银行不良贷款率0.88%，比2019年末抬高了0.02个百分点。邮储银行是一家对于不良贷款审核十分严格的商业银行，尽管如此不良贷款率还是在上升，可想而知其他的商业银行的不良贷款率也在上升。（四）、银行自身政策在抛开疫情期间经济不景气资金和回报率低等因素，银行自身也在刻意的保留自身的资本，“用盈利性换取安全性和流动性”王柯鉴.新冠疫情对我国商业银行财务绩效的影响研究[J].时代金融,2021(13):26-29.刻意减少贷款和对外投资，保留更多的资金防止疫情期间的突发情况产生。银行作为我国经济发展主要的调节机构，持有保守的发展理念，为突发情况留下缓冲的余地。王柯鉴.新冠疫情对我国商业银行财务绩效的影响研究[J].时代金融,2021(13):26-29.四、2021年银行盈利能力回升（一）、银行数字化的推动2020年因为疫情爆发的突然导致一切都比较匆忙。一开始各行各业都处于瘫痪的地步。因为银行的线下业务作为银行主要的业务活动之一遭受了严重的限制。信息技术改变了银行的服务模式、拓宽了银行的发展空间、加快了银行的转型步伐，数字化转型成为银行业蓄力新动能的战略之举。各大银行纷纷将发展金融科技提升到战略层面，加大对科技的投入力度。作为最年轻的国有大行，中国邮政储蓄银行上半年在金融科技领域表现出彩。截至2021年上半年，邮储银行信息科技投入52亿元，占营业收入的3.30%。在金融科技领域的不断投入，带来的是大批金融科技成果和出色的业务表现商讯：邮储银行打造四个“新一代”系统

数字银行建设成效显著商讯：邮储银行打造四个“新一代”系统

数字银行建设成效显著（二）、疫情时代带来的机遇新冠疫情带来的一方面是一场灾难，另一方面也催生出许多的机遇。在这场灾难中所催生出来的信贷新需求成为银行新的发展空间。国家对于医疗保障以及医疗卫生的的建设上依旧存在短板。国家和社会包括个人都会意识到这个问题的严重性，催生出一系列对公共卫生、医疗体系、防疫物资等更多的融资需求，同时疫情爆发的初期，对于医疗物资的需求例如口罩、测试因子试剂疫苗等都需要银行资金的大力支持。居家办公、远程会议、线上服务等都会催生出一系列的信贷需求。对于银行来说顺应这些需求并且改变自身原有的经营理念有利于银行的发展。中国邮政储蓄银行自身面向中小型企业，在疫情稳定之后，对于一些个体和小型企业的融资贷款都做出了较大的保障和和优惠，顺应国家的号召积极放低中小型贷款的标准。虽然在疫情初期一些贷款并不能及时的回收，但是在2021年国家的控制之下，经济形势开始走好，这些贷款自然就能顺利回收并且成为银行自身盈利的一部分。（三）、我国的新冠疫情得到了有效的控制，经济大环境开始向好发展2020年初爆发的新冠疫情由于其具有较强的传染性，迅速爆发。在我国强有力的疫情防控手段下，新冠疫情已经在2021年得到了有效的控制。在疫情被有效控制了之后人们都渴望着经济能够复苏。在疫情防控的条件下，不少地区都放开了封禁政策，也不再继续停工停产，经济开始逐渐的复苏。虽然相较于与疫情之前的那种飞速发展还是有一定的差距，实体经济被打压，但是其他线上的行业都在蓬勃的发展，这些新的行业带来了新的机遇，让投资者们开始有了新的投资期望，经济开始复苏。作为主要面向三农的商业银行，在经济开始复苏之后加上国家