2026年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试黑金提分题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、在风险预警方法中，（）不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律。A.白色预警法B.红色预警法C.黑色预警法D.蓝色预警法

2、下列()不属于内控制度中的制衡机制。A.交叉核对B.双人签字C.双人对账D.双人控制资产

3、商业银行董事会及其（）应当定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。A.董事会B.高级管理层C.风险管理委员会D.风险管理部门

4、某客户的2015年度的销售收入为1000万元，销售成本为600万元，净利润为200万元，则该客户的销售毛利率为（）。A.20%B.40%C.60%D.80%

5、()指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。A.欧式期权B.平价期权C.美式期权D.买入期权

6、在现金流量分析中，如果商业银行的资金来源小于资金使用，则表明（）。A.可能造成支付困难以及由此产生流动性风险B.商业银行的流动性相对充足C.商业银行的流动性供给大于流动性需求D.商业银行可以把差额通过其他途径投资

7、施工组织设计复核由（）进行。A.项目经理B.项目副经理C.项目部总工程师D.项目部专业工程师

8、根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。A.4％B.3％C.6％D.5％

9、下列关于银行资产、负债利率风险的说法，不正确的是（）。A.当市场利率上升时，银行资产价值下降B.当市场利率上升时，银行负债价值上升C.资产的久期越长，资产的利率风险越大D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

10、下列关于情景分析的说法，正确的是（）。A.分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求B.绝大多数严重的流动性危机都源于宏观经济状况的恶化C.商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性D.与发生整体市场危机相比，在商业银行自身出现危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害

11、对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是()。A.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品D.声誉风险管理应重点对银行内部控制制度建设

12、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品／服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A.信用风险B.战略风险C.市场风险D.声誉风险

13、如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为(?)。A.平价期权B.价内期权C.价外期权D.买方期权

14、（2018年真题）资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。流动性资产管理的内容有（）。A.资产到期日管理B.流动性资产组合管理C.抵押品管理D.以上均正确

15、根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（）。A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

16、（2018年真题）下列关于商业银行信用风险内部评级体系验证的表述中，错误的是（）。A.验证应评估风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性B.验证的过程和结果应接受独立检查C.验证应是一个特殊的过程D.验证应当由监管当局进行

17、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（）。A.间接责任B.最终责任C.连带责任D.保证责任

18、（2020年真题）流动性覆盖指标（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银行保险业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。A.30B.10C.20D.60

19、某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期1000万元的抵押贷款，2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是（）。A.将该笔贷款期限延长半年B.给予企业10%的利率优惠C.允许企业贷款到期后一次性还本付息D.要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品

20、以客户累计百分比为横轴、（）为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。A.违约客户累计百分比B.违约客户数量C.正常客户累计百分比D.正常客户数量

21、夜班工作时间是指从本日的22时到次日的7日从事工作或劳动时间。

22、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。A.内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力D.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求

23、竣工报告是指工程项目具备竣工条件后，施工单位向建设单位报告，提请（）组织竣工验收的文件。A.建设单位B.设计单位C.监理单位D.施工单位

24、某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值(VaR值为780万元人民币,置信区间为99%,持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内,预期会有（??）天交易账户的损失超过780万元。A.2B.3.5C.3D.2.5

25、以下关于流动性和流动性风险的关系，说法正确的是()。A.资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越高B.资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越低C.资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越高D.资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越低

26、某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。A.1.33％B.1.74％C.2.00％D.3.08％

27、（2018年真题）下列不属于外部欺诈事件引起的操作风险的是（）。A.第三方故意骗取导致的损失事件B.第三方抢劫财产导致的损失事件C.第三方伪造要件导致的损失事件D.自然灾害导致的实物资产丢失的损失事件

28、某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性()。A.加强B.减弱C.不变D.无法确定

29、下列关于商业银行评级验证的表述中，最恰当的是()。A.验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性B.各家银行所采用的验证方法应当统一C.验证主要由监管当局负责D.验证应随着风险管理手段的改进而调整

30、金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险是（）。A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.国家风险

31、商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息合法授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是()。A.客户所有者权益越高，限额越高B.客户历史信誉状况越好，限额越高C.客户信用等级越高，限额越高D.客户资产负债率越高，限额越高

32、由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险是指()。A.转移风险B.主权风险C.传染风险D.货币风险

33、下列关于银行资本监管的说法中，错误的是()。A.资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段B.银行业是高杠杆、高风险的行业C.资本充足率和杠杆率是重要的资本监管工具D.在现代银行体系中，对各类银行提出统一的最低资本要求，对降低银行之间的不公平竞争没有作用

34、（2021年真题）某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（）类别。A.外部事件B.系统缺陷C.人员因素D.内部流程

35、一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力（），商业银行可能面临的风险因素()，对其声誉的潜在威胁()。A.越弱；越少；越小B.越弱；越多；越大C.越强；越多；越大D.越强；越少；越大

36、（2018年真题）关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法中正确的是（）。A.风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策C.高级管理层是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任D.风险管理部门主要负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系

37、试运行期间金属容器内进行抢修工作前，应采取强迫通风方法，使内部温度不超过（）0C，严禁用氧气作为通风的风源。A.45B.50C.40D.30

38、（2018年真题）商业银行所面临的结算风险是一种特殊的（）。A.市场风险B.信用风险C.法律风险D.操作风险

39、兆欧表按被试对象额定电压大小选用，1000V至3000V，宜采用（）及以上兆欧表。A.2500V12000MΩB.2000V10000MΩC.2000V12000MΩD.2500V10000MΩ

40、消防工程图上标注为—ZP-”是（）。A.水幕灭火给水管B.水炮灭火给水管C.自动喷水灭火给水管D.雨淋灭火给水管

41、（2020年真题）商业银行计划推出A、B、C三种金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品的收益率分别为5%、10%、15%，产生不同收益率的可能性如下图所示：根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列选项最恰当的是（）?I.A和B具有同样的预期收益水平?II.A和B的预期收益率同为10%，C的预期收益率为11.25%?III.C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择?IV.A和B的组合是一种良好的风险转移策略A.I，IVB.I，II，IIIC.II，IIID.I，III

42、下列不属于中国银监会对我国商业银行公司治理要求的是()。A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.建立以股东利益最大化为目标的盈利模式C.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制D.明确股东、董事、监事和高级管理人的权利、义务

43、根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业不得进行批量转让的资产是（）。A.抵债资产B.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款C.个人贷款D.已核销的账销案存资产

44、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。A.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险B.一些关键流程和核心业务不应外包出去C.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估D.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

45、划拨依法转为出让的国有建设用地使用权初始登记，其（）不发生变更。A.审批部门B.土地用途C.土地权利人D.土地使用权范围

46、()是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A.健全的内部控制体系B.完善激励约束机制C.完善的公司治理D.以上都正确

47、国有建设用地使用权作价出资（入股）是国家为了支持国有企业改革和发展，进一步推行______，对改制的国有企业涉及的______进行资产处置的一种方式。（）A.土地有偿使用制度；出让国有建设用地使用权B.土地无偿使用制度；划拨国有建设用地使用权C.土地有偿使用制度；划拨国有建设用地使用权D.土地无偿使用制度；出拨国有建设用地使用权

48、下列属于操作风险外部风险指标的是（）。A.从业年限B.系统数量C.反洗钱警报数占比D.系统故障时间

49、与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。A.财务报表真实性较好B.连环担保普遍C.风险识别难度大D.贷后监督难度大

50、几年前，万事达卡国际组织曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险是（）引发的风险。A.内部欺诈事件B.信息科技系统事件C.外部欺诈事件D.执行、交割和流程管理事件

51、因歧视及差别待遇导致的损失事件属于操作风险中的（）。A.外部欺诈事件B.内部欺诈事件C.就业制度和工作场所安全事件D.客户、产品和业务活动事件

52、假定目前市场上l年期零息国债的收益率为10％，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为18％，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为（）。A.2.5％B.5％C.10％D.15％

53、客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，增强对客户／公众的透明度。这对声誉风险管理的意义有（）。A.提高商业银行的声誉B.增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C.增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D.广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险

54、（2018年真题）商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导和对高级管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。A.董事会B.高级管理层C.员工D.监事会

55、（2018年真题）（）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额

56、如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是()。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险；

57、流动性风险成因的复杂性决定了其是（）引发的直接风险。A.资产负债期限结构等不匹配等因素B.信用风险C.市场风险D.操作风险

58、（2018年真题）《巴塞尔新资本协议》认为（）包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A.声誉风险B.国别风险C.法律风险D.流动性风险

59、下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的是()。A.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任B.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件C.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年D.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

60、()是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定()该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A.保证：保证B.抵押；抵押C.质押；质押D.留置；留置

61、《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照()要求，及时、准确、完整地向其报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。A.股东大会B.董事会C.监事会D.风险管理委员会

62、商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（）。A.声誉风险B.战略风险C.信用风险D.操作风险

63、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是()。A.负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段B.被动负债风险管理模式阶段——主动负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

64、水泥砂浆找平层完工后表面少踩踏。砂浆表面允许撒干水泥或水泥浆压光。

65、在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。A.组合在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况

66、商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于()的反馈循环。A.战略方案选择和公司治理B.战略实施和战略风险管理C.风险监测和运营绩效D.风险识别和整体战略

67、关于下列各种限额指标中，允许的最大损失额是指()。A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额

68、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中（）不是其最常用的组合限额设定维度。A.行业等级B.产品等级C.担保D.授信额度

69、（）是商业银行有效风险管理的基石。A.高级管理层的支持与承诺B.董事会的支持与承诺C.监事会的支持与承诺D.风险管理委员会的支持与承诺

70、（2018年真题）（）是对已经识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。A.风险监测B.风险计量C.风险控制D.风险识别

71、百分比收益率的数学公式为()。A.百分比收益率(R)=(P1+D-P0)÷P0×100％B.百分比收益率(R)=(P1-D-P0)÷P0×100％C.百分比收益率(R)=(P1+D+P0)÷P0×100％D.百分比收益率(R)=(P1-D+P0)÷P0×100％

72、（）业务是最容易引起操作风险的业务环节。A.柜台B.个人信贷C.法人信贷D.代理

73、法人信贷业务操作风险控制的业务环节不包括()。A.评级授信B.贷前调查C.信贷审查D.账户开立

74、根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充()。A.核心一级资本B.二级资本C.其他一级资本D.储备资本

75、下列计算公式中，错误的是()。A.核心负债比例=核心负债／总负债×100％B.同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％C.最大十户存款比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％D.存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％

76、国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法（RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是（）。A.风险资本回报率B.风险资产回报率C.风险调整资产回报率D.风险调整资产收益率

77、下列属于违反系统安全规定的具体表现的是()。A.数据／信息错误B.系统无法完成任务C.系统的稳定性、兼容性、适宜性D.系统的稳定性风险

78、对商业银行债权的风险权重规定为：商业银行之间原始期限在4个月以内的债权给予零风险权重，4个月以上的风险权重为（），但商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为（）。A.10％；50％B.10％；20％C.20％；50％D.20％；100％

79、根据业务活动，外汇敞口大致可以分为交易性外汇敞口和()A.非交易性外汇敞口B.单币种敞口头寸C.总敞口头寸D.远期净敞口头寸

80、（2018年真题）下列不属于商业银行风险管理模式的是（）。A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.信用风险管理模式D.全面风险管理模式二、多选题

81、投资者把100万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1年后可能出现5种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示：则1年后投资股票市场的预期收益率为()。A.5％B.10％C.30％D.50％

82、下列各项中可以防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管理类别是（??）。A.单一客户风险限额B.组合风险限额C.集团客户风险限额D.以上均不对

83、下列选项中，不属于法人信贷业务操作风险成因的是()。A.片面追求贷款规模和市场份额B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制C.轻视柜台业务内控管理和风险防范D.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境

84、一般汇率风险分为（）。A.外汇交易风险、外汇结构性风险、外汇期货风险、外汇期权风险B.外汇交易风险、外汇结构性风险、外汇期权风险C.外汇交易风险、外汇结构性风险、外汇期货风险D.外汇交易风险、外汇结构性风险

85、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先增加公司注册资本。

86、商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于（）。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.声誉风险

87、平行施工的缺点是（）。A.由于同一工种工人无法连续施工造成窝工，从而使得施工工期较长B.由于工作面拥挤，同时投人的人力、物力过多而造成组织困难和资源浪费C.一种工人要对多个工序施工，使得熟练程度较低D.容易在施工中遗漏某道工序

88、（2018年真题）银行风险管理的流程顺序是（）。A.风险识别—风险控制—风险监测—风险计量B.风险控制—风险识别—风险计量—风险监测C.风险识别—风险计量—风险监测—风险控制D.风险控制—风险识别—风险监测—风险计量

89、利率互换发生的前提是()。A.交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势B.必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方C.存在二级交易市场D.存在利率差异

90、风机压出端的测定面要选在（）。A.通风机出口而气流比较稳定的直管段上B.尽可能靠近入口处C.尽可能靠近通风机出口D.干管的弯管上

91、风险识别与分析的主要方法不包括()A.失误树分析法B.制作风险清单C.专家预测法D.分解分析法

92、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项。A.机构设立B.机构终止C.董事和高级管理人员任职资格D.资本监管

93、商业银行的()应当监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级管理办法方面的履职情况。A.股东大会B.董事会C.监事会D.董事长

94、商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案。在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于(?)的反馈循环。A.战略方案选择和公司治理B.战略实施和战略风险管理C.风险监测和运营绩效D.风险识别和整体战略

95、以下有关资本的说法错误的是()。A.经济资本是一种虚拟的资本B.经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本C.监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势D.属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量

96、在商业银行的经营和发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（）对商业银行市场价值的威胁最大。A.声誉风险B.社会风险C.政治风险D.信用风险

97、在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是()。A.符合标准的微型和小型企业的债权B.对我国公共部门实体的债权C.对于一般企业的债权D.对我国政策性银行的债权

98、（2020年真题）张先生在某商业银行办理了15年的人个住房抵押贷款，由于手续欠缺，在尚未办理他项权证的情况下即发放贷款。贷款发放后不久，张先生不幸车祸身亡导致该笔贷款无法正常回收。此操作风险事件属于（）。A.外部欺诈B.内部流程执行失败C.执行、交割与流程管理D.内部欺诈

99、在资本供给方面，一般情况下应以（）合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。A.经济资本B.监管资本C.账面资本D.实收资本

100、甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈。下列选项中，两人对密码的管理正确的是()。A.两人密码互相知悉B.各自定期或不定期更换密码并严格保密C.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D.乙用甲的密码为客户办理业务三、判断题

101、装饰施工企业拟申报“市优”、“省优”、“国优”的项目，企业必须具备的资质资料有（）。A.企业法人证照B.资质等级证书C.安全生产许可证D.企业专业技术人员配备E.企业全部的工程业绩

102、单一客户限额管理中，只要确定的总授信额度小于或等于客户的最高债务承受额即可。（）

103、拟创建筑装饰“精品工程”的项目，应特别关注的安全隐患问题有（）。A.改动建筑主体、承重结构、增加结构荷载的安全问题B.室内干挂石材墙、柱面的安全问题C.共享空间、中庭的栏杆、栏板，临空落地窗及楼梯防护的安全问题D.大型吊灯安装的安全问题E.普通玻璃使用的相关问题

104、检验批工程验收时，明显不合格的个体可不纳人检验批，但必须进行处理，使其满足有关专业验收规范的规定，对处理的情况应予以记录并重新验收。（）

105、在软土或其他不稳定土层中采用横排撑板支撑时，开始支撑的沟槽开挖深度不得超过（）。A.0.5mB.1mC.1.5mD.2m

106、关于国家标准、行业标准中的推荐性标准，以下说法正确的有（）。A.推荐性标准，主要规定的是工程质量、安全、环境保护的管理要求B.推荐性标准，主要规定的是技术方法、指标要求和重要的管理要求C.推荐性标准是严格按照国家法律要求的标准制修订程序制定D.推荐性标准是严格按照企业标准化要求的标准制修订程序制定

107、在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，应当根据（）确认合同收人和合同费用。A.个别计价法B.销售百分比法C.加权平均法D.完工百分比法

108、抗震设防裂度为7度区的高度≤30m的住宅混凝土结构的抗震等级为（）级。A.一B.二C.三D.四

109、临边作业的安全防护，主要是设置防护栏杆和其他围护措施，一般分为（）。A.设置防护栏杆B.架设安全网C.装饰安全门D.装饰安全系统E.设置安全保护所

110、损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。（）

111、商业银行的信用风险主要存在于授信业务，市场风险主要存在于交易业务，操作风险主要存在于柜台业务。（）

112、关于取水权，下列说法不正确的是（）。A.取水权的享有须向国家缴纳一定的取水费用B.由于咸水无法饮用，所以其不属于取水权的客体C.取水权是一项法定用益物权D.取水权的享有需经过特定的法律特许手续

113、事故间接原因包含（）。A.机械、物质或环境的不安全状态B.人的不安全行为C.技术和设计上的缺陷D.教育培训不够或未经培训，缺乏或不懂安全技术知识E.技术缺陷

114、在评价实施效果的各项指标时，可采用（）的方式进行评价。A.定性B.定量C.对比D.比较

115、柜面业务是最容易引发操作风险的业务环节。（）

116、风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。（）

117、安全技术交底活动要形成交底记录，记录要有参加交底活动的（）的签字，记录由项目部专职安全员整理归档。A.工程监理B.项目经理C.全部人员D.90%以上人员

118、根据《建设工程安全生产管理条例》，施工单位中负有“对所承建的建设工程进行定期和专项安全检查，并做好安全检查记录”职责的是（）。A.主要负责人B.技术负责人C.项目负责人D.法定代表人

119、在国有企业改制中，甲集团公司依法取得租赁国有土地使用权，并将该土地使用权作价入股投入其发起设立的乙股份制企业，土地使用权应（）。A.根据甲集团公司与乙股份制企业对土地使用方式的协议确定B.根据甲集团公司的决定确定C.确定给甲集团公司D.确定给乙股份制企业

120、吊顶木格栅施工过程中，格栅拱度不匀，局部超差过大，可利用吊杆或吊筋螺栓把拱度调匀。

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：。红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。

2、答案：C本题解析：考查制衡机制的相关内容。制衡机制包括：职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字。

3、答案：C本题解析：商业银行董事会及其风险管理委员会应当定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。考点：董事会及其风险管理委员会

4、答案：B本题解析：该客户的销售毛利率为：（销售收入-销售成本）/销售收入=（1000-600）/1000=40%考点：单一法人客户信用风险识别

5、答案：C本题解析：。美式期权指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。

6、答案：A本题解析：当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”，这种资金匮乏可能造成支付困难以及由此产生流动性风险。当资金剩余额与总资产之比小于3％～5％，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况给予高度重视。

7、答案：C本题解析：项目部总工程师对施工组织设计复核，项目部专业工程师对施工方案、图纸会审、设计变更、施工技术交底进行复核。

8、答案：A本题解析：根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4％。

9、答案：B本题解析：当市场利率上升时，银行负债价值下降。

10、答案：A本题解析：答案为A。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节，B选项错误；虽然商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助，但危急时刻主观判断常常占有更重要的地位。在各种可能出现的情形之间进行选择时，不确定性是不可避免的，C选项错误；与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害，D选项错误。

11、答案：B本题解析：商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。

12、答案：B本题解析：我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品，服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化战风险的管理。

13、答案：A本题解析：如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。?

14、答案：D本题解析：资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。银行的资产组合可以通过三种方式提供流动性：资产到期、资产出售以及以资产做抵押进行回购。因此流动性的资产管理相应地包括三个方面：资产到期日管理、流动性资产组合管理以及抵押品管理。

15、答案：B本题解析：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高

16、答案：D本题解析：中国银行业监督管理委员会对商业银行内部评级体系进行监督检查，而不是进行验证。

17、答案：B本题解析：董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。B项正确。故本题选B。

18、答案：A本题解析：流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。

19、答案：D本题解析：。贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限制企业经营活动。根据《公司法》的规定，有限责任公司股东以其出资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无需以其个人财产为企业债务提供担保。

20、答案：A本题解析：。CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、违约客户累计百分比为纵轴，分别作出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。

21、答案：错误本题解析：夜班工作的时间是指从本日的22时到次日的6时从事工作或劳动时间。

22、答案：A本题解析：内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点.尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求；内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。

23、答案：B本题解析：竣工报告是指工程项目具备竣工条件后，施工单位向建设单位报告，提请设计单位组织竣工验收的文件。

24、答案：D本题解析：风险价值(VaR值为780万元人民币,置信区问为99%,持有期为1天,表明未来250个交易内,该交易账户发生780万美元以上损失的可能性不会超过1%,也就是2.5天。

25、答案：D本题解析：资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。故选项D说法正确。

26、答案：B本题解析：预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％。即预期损失

27、答案：D本题解析：按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类，其中外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

28、答案：A本题解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债÷总资产）×负债加权平均久期=5-（90÷100）×4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。

29、答案：D本题解析：对银行内部评级进行验证，目的是提高评级体系的可信度与稳健性；各家银行应当根据自己的具体情况制定评级系统；验证主要由商业银行负责，监管当局负责评估。

30、答案：C本题解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

31、答案：D本题解析：资产负债率越高表明企业的偿债能力越弱，限额越低。

32、答案：D本题解析：货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

33、答案：D本题解析：在现代银行体系中，对各类银行提出统一的最低资本要求，能够降低银行之间的不公平竞争。

34、答案：D本题解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等所造成损失的风险。

35、答案：C本题解析：一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多，对其声誉的潜在威胁也越大。

36、答案：D本题解析：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的职责。

37、答案：C本题解析：试运行期间金属容器内进行抢修工作前，应采取强迫通风方法，使内部温度不超过400C，严禁用氧气作为通风的风源。

38、答案：B本题解析：作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

39、答案：D本题解析：兆欧表测量绝缘电阻值基本方法如下：兆欧表按被试对象额定电压大小选用。100V以下，宜采用250V50MΩ及以上的兆欧表；500V以下至100V，宜采用500V100MΩ及以上兆欧表；3000V以下至500V宜采用1000V2000MΩ及以上兆欧表；1000V至3000V，宜采用2500V10000MΩ及以上兆欧表。

40、答案：C本题解析：消防工程图上标注为—ZP-”是自动喷水灭火给水管。DN一般是代表管径JX一般是指消防接线箱;ZP一般是指自喷，自喷的主管道;SX一般是指消防水箱.

41、答案：B本题解析：A的预期收益率＝0.25×5%＋0.5×10%＋0.25×15%＝10%；B的预期收益率＝0.5×5%＋0.5×15%＝10%；C的预期收益率＝0.25×5%＋0.25×10%＋0.5×15%＝11.25%。

42、答案：B本题解析：银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响，无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，因而不能以股东利益最大化为目标。

43、答案：C本题解析：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：①按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存资产；③抵债资产；④其他不良资产。

44、答案：D本题解析：业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。

45、答案：C本题解析：划拨依法转为出让的国有建设用地使用权初始登记，主要是原划拨国有建设用地使用权补办土地出让手续后，申请办理出让国有建设用地使用权初始登记，其土地使用权人不发生变更。

46、答案：A本题解析：。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

47、答案：C本题解析：国有建设用地使用权作价出资（入股）是国家为了支持国有企业改革和发展，进一步推行土地有偿使用制度，明晰土地产权关系，盘活和显化土地资产，对改制的国有企业涉及的划拨国有建设用地使用权进行资产处置的一种方式。

48、答案：C本题解析：。A选项属于人员风险指标；B、D项属于系统风险指标。

49、答案：A本题解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有的特征是：连环担保普遍、风险识别难度大、贷后监督难度大。

50、答案：C本题解析：外部欺诈事件：第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。题干所述为外部欺诈事件；执行、交割和流程管理事件：因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件；信息科技系统事件：因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理或系统速度异常所导致的损失事件；内部欺诈事件：故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。考点：操作风险分类

51、答案：C本题解析：就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

52、答案：B本题解析：假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率0=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=1-(1+10％)／(1+12.8％)=1-0．95=0．05。

53、答案：D本题解析：客户应当被看作是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣。如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品／服务可能引发的声誉风险。

54、答案：A本题解析：巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化，具体包括董事会对银行的业务战略、财务稳健性、关键人员决定、内部组织、治理结构与实践、风险管理与合规义务承担最终责任。

55、答案：B本题解析：风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

56、答案：D本题解析：期权性工具因具有不对称支付特征而给期权出售方带来的风险，称为期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行的。题干中的存款重新安排就是存款业务中的一个隐性期权性条款，当利率变动对存款人有利时，存款人选择执行这一期权，从而给期权出售方（银行）带来不利影响。

57、答案：A本题解析：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险，但同时流动性风险又可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，甚至最终引发清偿性风险。

58、答案：C本题解析：法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

59、答案：B本题解析：金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。

60、答案：D本题解析：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

61、答案：B本题解析：《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。

62、答案：D本题解析：。考查操作风险的影响因素。对关键人员依赖的风险可能导致操作风险的发生。

63、答案：D本题解析：纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。

64、答案：错误本题解析：水泥砂浆找平层完工后表面少踩踏。砂浆表面不允许撒干水泥或水泥浆压光。

65、答案：D本题解析：在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，需考虑以下各项因素：①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前组合集中度情况；④收益率（ROE）。

66、答案：B本题解析：在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。

67、答案：B本题解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。

68、答案：D本题解析：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中产品等级、行业等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

69、答案：A本题解析：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。

70、答案：C本题解析：风险控制／缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

71、答案：A本题解析：百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。百分比收益率通常用百分数表示，是最常用的评价投资收益的方式。用数学公式表示为：百分比收益率(R)=(P1+D-P0)÷P0×100％，其中，P0为期初的投资额，P1为期末的资产价值，D为资产持有期间的现金收益。

72、答案：A本题解析：柜台业务是最容易引起操作风险的业务环节。

73、答案：D本题解析：法人信贷业务操作风险控制的业务环节包括评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放和贷后管理，不包括账户开立。

74、答案：A本题解析：在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构。提高资本质量。

75、答案：C本题解析：最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计／各项存款×100％；最大十家同业融人比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％。

76、答案：D本题解析：。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整资本收益率（RAROC)。

77、答案：B本题解析：违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递／系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。

78、答案：D本题解析：对商业银行债权的风险权重规定为：商业银行之间原始期限在4个月以内的债权给予零风险权重，4个月以上的风险权重为20％，但商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100％。

79、答案：A本题解析：根据业务活动，外汇敞口大致可以分为两类：交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口。

80、答案：C本题解析：商业银行风险管理模式大体经历了四个发展阶段。：资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式。

81、答案：B本题解析：由题可知，1年后投资股票市场的预期收益率=0．05×50％+0．25×30％+0．40×10％+0．25×(-10％)+0．05×(-30％)=0．1，即10％。

82、答案：B本题解析：通过设定组合风险限额，可以防止信贷风险过于集中于某一地区，从而有效控制组合信用风险。

83、答案：C本题解析：法人信贷业务操作风险成因包括：（1）片面追求贷款规模和市场份额。（2）信贷制度不完善，缺乏监督制约机制。（3）信贷操作不规范，依法管贷意识不强。（4）客户监管难度加大，信息技术手段不健全。（5）社会缺乏良好的信贷文化和信用环境。

84、答案：D本题解析：汇率风险主要分为外汇交易风险、外汇结构性风险两类。

85、答案：错误本题解析：弥补公司以前年度亏损。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

86、答案：B本题解析：本题考查引起操作风险的各个因素，这些因素包括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四种。其中内部流程又包括财务／会计错误、文件／合同错误、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误。

87、答案：B本题解析：平行施工的缺点是由于工作面拥挤，同时投人的人力、物力过多而造成组织困难和资源浪费。

88、答案：C本题解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

89、答案：A本题解析：考查利率互换的相关内容。利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的合同，在一笔名义本金数额的基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。利率互换发生的前提是交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。

90、答案：A本题解析：风机压出端的测定面要选在通风机出口而气流比较稳定的直管段上；风机吸入端的测定仅可能靠近入口处。

91、答案：C本题解析：商业银行风险识别与分析常用的方法有：(1)制作风险清单。(2)资产财务状况分析法。(3)失误树分析法。(4)分解分析法。

92、答案：D本题解析：在市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可的范围为：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。

93、答案：C本题解析：商业银行的监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资产计量高级管理办法中的履职情况进行监督评价。

94、答案：B本题解析：在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理的反馈