2026村级财务管理自查报告(3篇)

2026村级财务管理自查报告(3篇)第一篇为落实《农业农村部办公厅关于印发<村级集体经济组织财务管理规范化建设提升行动方案>的通知》及XX镇农业农村办公室2026年村级财务专项督查工作部署，XX村“两委”联合村务监督委员会、村级集体经济合作社监事会于2026年4月12日至4月25日对2025年1月至2026年3月全村财务管理全流程开展全覆盖自查，自查范围涵盖集体收支核算、专项资金管理、集体资产登记、财务公开执行、财会人员履职五大类27项具体指标，累计核查会计凭证12册、收支票据729张、资产台账3本、财务公开存档资料15份，走访村民代表21名，现将自查情况报告如下。一、自查工作组织实施情况本次自查成立了由村党支部书记兼村委会主任XXX任组长，村务监督委员会主任XXX、村集体经济合作社监事长XXX任副组长，村文书（报账员）XXX、驻村第一书记XXX、村民代表4名共同组成的自查工作小组。自查启动前，工作组集中3天时间学习《村集体经济组织会计制度》《XX省村级财务管理办法》《XX镇村级支出报销流程规范》《村级财务违规问题责任追究细则》等政策文件，明确各成员责任分工：村“两委”负责统筹协调、问题整改落实，村务监督委员会负责核查民主决策程序、公开公示执行情况，报账员负责整理所有财务凭证、台账资料，驻村第一书记负责对接镇农业农村办、督导自查进度，村民代表负责收集群众意见、核实涉及村民利益的收支事项。本次自查采取“账实核对+账证核对+群众访谈”相结合的方式，对2025年以来的所有收支逐一核对原始凭证、审批签字、银行流水，对每一项集体资产都到现场盘点确认，对涉及村民利益的务工补贴、种粮补贴、公益性岗位补贴、困难群众慰问等事项，逐一联系受益对象核实资金到账情况，共核实受益对象127人次，确认所有补贴资金全部足额发放到位。自查过程中建立了问题台账，对发现的问题逐项登记、明确整改时限、责任到人，确保自查不走过场、不留死角。二、自查合规情况1.财务制度建设情况。目前本村已建立《村级财务收支审批制度》《备用金管理制度》《集体资产登记管理制度》《财务公开制度》《村务监督委员会财务监督细则》等5项核心制度，明确支出审批“四签两审”流程：所有支出必须由经办人签字说明用途、村文书核对票据真实性、村主任审批、村党支部书记审核，再经村务监督委员会审核签字、镇农业农村办记账前审核后方可列支；单笔支出超过5000元的必须经过村“两委”扩大会审议、村民代表大会表决通过，形成会议记录、表决票存档后方可列支。2025年以来共有12笔超过5000元的支出，包括村南生产路硬化、光伏电站扩容、老年食堂设备采购等，全部履行了民主决策程序，存档资料完整，没有未经决策擅自列支的情况。2.收支管理情况。2025年1月至2026年3月，本村集体总收入128.76万元，其中经营性收入42.31万元（光伏电站发电收益28.76万元、集体林地流转收益13.55万元），转移性收入76.22万元（村级运转经费24万元、公益性岗位补贴18.62万元、种粮一次性补贴12.8万元、耕地地力保护补贴20.8万元），其他收入10.23万元（帮扶单位捐赠6万元、银行利息1.23万元、集体林地林下经济承包费3万元）；总支出112.49万元，其中公益性支出68.45万元（人居环境整治用工支出22.3万元、村道维修12.6万元、老年食堂运营21.75万元、困难群众慰问11.8万元），经营性支出27.62万元（光伏电站维护3.2万元、林地抚育14.42万元、集体产业用工10万元），管理性支出16.42万元（办公耗材3.2万元、差旅2.1万元、村干部通讯补贴4.12万元、审计及培训费用7万元）。所有收支全部纳入镇农业农村办“三资”管理平台统一核算，收入全部及时存入村级集体经济组织对公账户，没有坐收坐支、私设小金库、公款私存的情况。3.专项资金管理情况。2025年以来各级下达的专项资金共58.72万元，其中2025年村级公益事业建设一事一议财政奖补资金28万元用于村南2.1公里生产路硬化，2025年衔接推进乡村振兴补助资金20万元用于100KW光伏电站扩容，2026年春季森林防火专项经费10.72万元用于防火物资采购、护林员补贴发放。所有专项资金全部实行专账核算、专款专用，没有挤占、挪用、截留的情况。生产路硬化项目2025年10月通过镇交通办、农业农村办联合验收，惠及3个村民小组126户村民的生产出行，资金拨付严格按照合同约定进度执行，目前已支付97%的工程款，剩余3%作为质保金待2026年10月质保期到期后支付；光伏电站扩容项目2025年12月投入运营，2026年第一季度发电量较2025年同期提升32%，增收2.1万元；森林防火经费全部用于防火服、灭火器材采购及12名护林员的补贴发放，没有违规列支其他费用的问题。4.集体资产管理情况。截至2026年3月31日，本村集体固定资产总额189.42万元，包括办公用房3间、文化大院1处、光伏电站2座、农机具7台、生产路12公里、灌溉机井8眼；流动资产16.27万元，包括银行存款14.12万元、应收款项2.15万元（2026年第一季度光伏电费未结算）；资源性资产包括集体林地1200亩、机动地86亩。所有资产全部在镇“三资”管理平台登记，2025年以来没有集体资产处置的情况，集体林地、机动地的流转全部通过镇农村产权交易中心公开挂牌，流转合同规范，租金全部按时收缴到位，没有低价流转、人情流转的问题。2025年下半年开展了一次集体资产全面盘点，账实相符率100%，没有资产流失的情况。5.民主监督情况。村务监督委员会每季度对村级财务收支情况进行一次审核，所有报销票据必须有村务监督委员会主任的签字盖章后方可报送镇农业农村办记账，2025年以来村务监督委员会共审核票据729张，退回不规范票据19张，全部整改完成后才予以通过。财务公开严格执行“每季度公开、重大事项随时公开”的要求，2025年以来共公开常规财务信息4次，重大事项公开6次，公开内容包括收支明细、专项资金使用、集体资产流转、收益分配等，公开地点在村公示栏、村微信群同步公示，公示期不少于7天，2025年以来没有收到村民关于财务问题的信访举报，村级财务管理群众满意度达到96%。三、自查发现的问题1.原始凭证管理不够规范。累计发现不规范原始凭证17张，其中3张2025年夏季人居环境整治务工补贴凭证存在亲属代签情况，代签人员没有提供务工人员的授权委托书，无法直接确认务工人员是否实际收到补贴；4张办公耗材采购凭证只有销售清单，没有正式发票，也没有供货商的营业执照复印件，不符合报销要求；2张农机具维修凭证没有附维修明细，只标注了“维修费”总额，无法核实维修项目是否与集体农机具匹配；8张零星采购的小额支出凭证没有标注采购用途，也没有验收人签字，无法确认采购的物资是否用于村级事务。2.备用金管理存在漏洞。本村备用金核定限额是3000元，主要用于临时零星支出，2025年10月、2026年2月两次盘点备用金时发现实际存放金额分别为5260元、4890元，超出核定限额，主要原因是当月有临时的人居环境整治零星务工支出，报账员没有及时到镇农业农村办报账，超额存放的备用金没有出现挪用、丢失的情况，但违反了备用金管理制度，存在资金安全隐患。3.集体资产登记存在遗漏。现场盘点时发现，2025年11月用村级运转经费采购的2台除草机、3套防火服没有录入固定资产台账，总价值7800元，主要原因是报账员对固定资产的认定标准不清晰，将采购的资产直接计入了当期管理性支出，没有履行固定资产登记手续，目前两台除草机存放在村农机库，防火服由护林员领用，不存在资产流失的情况。4.财务公开不够细致。2025年第二季度、第四季度的财务公开只公示了收支大类的总额，没有公示明细内容，比如公益性支出只公示了总额22.3万元，没有公示老年食堂运营、村道维修、困难群众慰问等具体项目的支出金额；村微信群的公开资料只保留了7天，没有存档电子版本，部分在外务工的村民反映无法及时查看历史公开内容，对村级收支情况不够了解。5.财会人员履职能力不足。本村现任报账员XXX已经62岁，不会操作电脑，所有财务报表、公开资料都需要驻村工作队或者镇农业农村办工作人员协助完成，对2024年修订的《村集体经济组织会计制度》内容不熟悉，2025年以来累计出现3次报账时票据整理不规范、收支分类错误的情况，被镇农业农村办退回重新整理，影响了报账效率。四、整改措施及下一步工作安排1.针对原始凭证不规范的问题，2026年5月10日前完成所有不规范凭证的补正工作。对3张代签的务工补贴，逐一联系12名务工人员核实收款情况，补充授权委托书或者务工人员的微信收款截图存档；对4张没有正式发票的办公耗材采购，联系供货商补开正式发票，无法补开的由经办人出具情况说明，经村“两委”、村务监督委员会共同签字确认后存档；对2张没有维修明细的凭证，联系维修单位补充维修明细，加盖公章；对8张没有标注用途、没有验收人签字的小额支出，由经办人补充标注用途，补找验收人签字。同时完善原始凭证审核流程，今后所有报销票据必须由村文书先审核原始凭证的规范性，不符合要求的一律不予审批，从源头上杜绝不规范凭证入账。2.针对备用金超额存放的问题，2026年4月30日前将超额部分全部存入村级对公账户。完善备用金支取、报账制度，明确每月15日、30日为固定报账日，报账员必须及时将当月的支出票据报送镇农业农村办报账，除突发应急事项外，备用金存放金额不得超过核定限额。村务监督委员会每月对备用金进行一次盘点，形成盘点记录存档，发现超额存放的及时督促报账员缴存对公账户，情节严重的追究相关人员责任。3.针对资产登记遗漏的问题，2026年4月25日前完成2台除草机、3套防火服的固定资产补登工作，更新村集体资产台账，同步录入镇“三资”管理平台。今后所有采购金额超过1000元、使用年限超过1年的资产全部纳入固定资产登记，由村文书、村务监督委员会共同验收后登记入账，每半年开展一次集体资产盘点，做到账实相符，防止集体资产流失。4.针对财务公开不细致的问题，2026年5月5日前补全2025年第二季度、第四季度的财务公开明细，在村公示栏重新公示7天，同时将公开资料电子版上传村微信群，永久存档。今后财务公开必须细化到每一笔收支的具体内容、经办人、审批人，除了村公示栏、微信群公开外，还将每季度的财务公开资料打印后发放到每个村民小组的组长处，方便年老的村民查看；对在外务工的村民，通过村公众号、短信推送的方式告知公开内容，确保所有村民的知情权、监督权。5.针对财会人员履职能力不足的问题，2026年6月底前完成村级报账员的选配工作，选拔1名年龄在40岁以下、大专以上学历、熟悉电脑操作的本村村民担任报账员，安排新的报账员参加镇农业农村办组织的业务培训，考核合格后上岗。同时建立定期培训制度，每季度组织报账员、村务监督委员会成员学习财务管理相关政策、会计制度，提升业务能力，镇农业农村办每半年对村级报账员的履职情况进行一次考核，考核不合格的及时调整。下一步，本村将建立财务问题动态排查机制，每季度开展一次财务自查，发现问题及时整改，主动接受镇农业农村办、全体村民的监督，不断提升村级财务管理规范化水平，保障集体资产安全，维护村民的合法权益，为村级集体经济发展、乡村振兴推进提供坚实的财务保障。第二篇为落实XX区农业农村局《关于开展2026年度城中村村级财务管理专项自查自纠工作的通知》要求，XX街道XX村集体经济合作社于2026年3月20日至4月3日联合第三方审计机构XX会计师事务所开展村级财务管理专项自查，自查覆盖2025年1月至2026年2月所有经营性收支、集体资产处置、物业项目运营、收益分配、项目招投标等全环节，累计核查会计凭证24册、经济合同76份、招投标资料12套、资产盘点表8份、银行流水126条，走访集体经济组织股东代表32名，现将自查情况报告如下。一、自查工作组织实施情况XX村是典型城中村，现有村民1246人，集体经济组织股东1189人，集体资产总额1.27亿元，主要收入来源为集体商铺出租、物业服务、留用地合作开发分红，2025年集体经济总收入2876.42万元，股东分红总额1248万元，是XX区集体经济发展重点村。本次自查成立了由村党委书记、集体经济合作社理事长XXX任组长，合作社监事会主席XXX任副组长，第三方审计机构3名注册会计师、5名股东代表为成员的自查小组，事前制定了《XX村2026年财务管理自查工作方案》，明确了13项自查重点，包括出租合同管理、租金收缴、项目资金拨付、收益分配、“三重一大”决策程序执行、财务公开等，对所有金额超过10万元的收支逐一核查资金流向、合同约定、决策程序，对所有集体资产现场盘点，对涉及股东利益的收益分配、福利发放等事项逐一核对股东的签字确认记录，第三方审计机构全程参与核查并出具初步审计意见，确保自查结果客观、准确，不存在隐瞒问题的情况。二、自查合规情况1.制度建设情况。本村结合城中村集体经济发展实际，建立了《集体经济合作社财务管理制度》《集体资产出租管理办法》《物业项目运营财务规范》《收益分配管理办法》《“三重一大”决策实施细则》等8项核心制度，明确所有支出实行“经办人-部门负责人-财务负责人-监事长-理事长”五级审批，所有金额超过50万元的支出必须经过股东代表大会表决通过，所有集体资产出租必须通过区农村产权交易中心公开挂牌，租期超过3年、租金超过100万元的出租项目必须经过第三方评估确定租金底价，杜绝人情出租、低价出租。2025年以来共有8笔超过50万元的支出，包括农贸市场升级改造、村史馆建设、老旧小区改造配套等项目，全部履行了股东代表大会表决程序，存档的会议记录、表决票、公开公示资料完整，没有未经决策擅自支出的情况。2.收支管理情况。2025年1月至2026年2月，本村集体经济总收入3218.76万元，其中商铺出租收入1892.34万元（2.1万平方米临街商铺租金），物业服务收入726.52万元（下辖3个老旧小区、1个农贸市场的物业服务费），留用地合作开发分红500万元（2025年度留用地商业项目分红），其他收入99.9万元（银行存款利息12.4万元、广告位出租87.5万元）；总支出1624.89万元，其中经营性支出652.43万元（物业人员工资320万元、商铺维修费用112.43万元、运营管理费用220万元），公益性支出427.46万元（村民医保补贴180万元、70岁以上老年福利120万元、学生教育奖励47.46万元、人居环境整治80万元），管理性支出145万元（办公费用32万元、审计费用15万元、人员培训费用18万元、其他管理支出80万元），股东分红400万元（2026年春节预分红）。所有收支全部纳入村集体经济组织对公账户核算，没有坐收坐支、私设小金库、公款私存的情况，所有支出的原始凭证齐全，审批流程完整。3.集体资产管理情况。截至2026年2月29日，本村集体固定资产总额1.02亿元，包括临街商铺2.1万平方米、农贸市场1处、物业服务用房3间、办公用房12间；流动资产2542.76万元，包括银行存款2318.42万元、应收款项224.34万元（未收缴租金）。所有资产全部在区“三资”管理平台登记，2025年以来没有集体资产处置的情况，所有商铺、农贸市场、广告位的出租全部通过区农村产权交易中心公开挂牌，流转合同规范，租金定价全部经过第三方评估，不存在低价出租、人情出租的问题，2025年集体资产出租率达到98%，租金收缴率达到94%，集体资产保值增值率达到6.2%。4.项目建设管理情况。2025年以来本村共实施建设项目3个，包括农贸市场升级改造项目（投资287万元）、村史馆建设项目（投资126万元）、老旧小区改造配套项目（投资423万元），所有项目全部通过公开招投标确定施工单位，招投标程序规范，合同条款齐全，资金拨付严格按照合同约定的进度执行，目前三个项目全部通过竣工验收，审计结算金额与合同金额的偏差率不超过3%，没有超预算支出的情况，也没有收到施工单位关于资金拨付的投诉。5.收益分配情况。2025年本村集体经济收益总额1652.34万元，按照《收益分配管理办法》的规定，计提公积公益金330.47万元（占比20%，用于集体资产维护、公益事业建设）、计提福利费247.85万元（占比15%，用于村民福利、困难群众慰问）、股东分红1074.02万元（占比65%，平均每个股东分红9033元）。收益分配方案经过股东代表大会表决通过，公示7天无异议后执行，分红资金全部通过银行转账的方式发放到每个股东的银行卡，发放记录完整，没有截留、挪用股东分红的情况，2025年股东分红满意度达到98%。三、自查发现的问题1.出租合同管理不够规范。累计发现7份出租合同存在条款瑕疵，其中3份商铺出租合同没有约定租金逾期缴纳的违约金条款，2份农贸市场摊位出租合同没有约定承租方的消防安全责任，2份广告位出租合同没有明确广告内容的审核权限。2025年以来共有2个商铺承租方逾期3个月缴纳租金，因为合同没有约定违约金，无法收取逾期违约金，造成集体收益损失2.1万元。2.租金收缴不够及时。截至2026年2月底，共有3个商铺、8个农贸市场摊位的承租方未按时缴纳2026年第一季度租金，累计欠缴租金32.76万元，其中1个商铺承租方因为经营不善已经停业，目前无法联系到负责人，存在12.6万元租金无法收回的风险。主要原因是物业部门的租金收缴专员责任心不强，没有及时跟踪承租方的经营情况，逾期1个月没有缴纳租金也没有采取有效催缴措施。3.项目资金拨付不够严谨。2025年实施的农贸市场升级改造项目，合同约定项目竣工验收合格后支付至合同金额的90%，审计结算完成后支付至结算金额的97%，剩余3%作为质保金1年后支付，但实际执行时，项目竣工验收合格后就支付了95%的工程款，提前支付了5%的款项，合计14.35万元。虽然项目最终审计结算没有问题，也没有造成资金损失，但违反了合同约定的付款进度，存在资金风险。4.财务公开不够全面。2025年的财务公开只公示了总收入、总支出、股东分红总额，没有公示经营性支出的明细，比如物业人员工资、商铺维修费用的具体金额，也没有公示出租合同的主要内容、承租方信息、租金标准，部分股东反映不知道集体商铺的出租价格，担心存在人情出租的问题，2025年收到3次股东关于财务公开内容不全面的投诉。5.财会人员专业能力不足。本村现有财务人员2名，均为原村会计转任，没有取得会计从业资格证书，对新的《集体经济组织会计制度》《企业会计准则》的内容不熟悉，2025年的财务报表存在2处分类错误，将物业维修费用计入了管理性支出，将公积公益金的计提金额计入了经营性支出，虽然经过第三方审计后已经修正，但反映出财务人员的专业能力有待提升，无法适应集体经济快速发展的需求。四、整改措施及下一步工作安排1.针对出租合同不规范的问题，2026年4月30日前完成所有存量合同的补正工作，对没有约定违约金、消防安全责任、广告审核权限的合同，与承租方协商签订补充协议，明确相关条款，今后所有新签订的出租合同必须使用区农业农村局统一制定的示范文本，由合作社法律顾问审核通过后方可签订，避免出现条款瑕疵。对已经造成的2.1万元违约金损失，由物业部门的租金收缴专员承担10%的责任，从其绩效工资中扣除，同时完善租金逾期催缴机制，租金逾期7天的发送书面催缴通知，逾期15天的停止物业服务，逾期30天的通过法律途径追缴租金及违约金，保障集体收益不受损失。2.针对租金欠缴的问题，2026年4月20日前完成所有欠缴租金的催缴工作，对8个农贸市场摊位的承租方，已经联系到本人，承诺4月15日前缴清所有欠缴租金；对1个停业无法联系的商铺承租方，已经委托律师向其发送律师函，准备通过法律途径追缴欠缴的12.6万元租金，同时对该商铺采取停水停电、封门的措施，下一步将通过公开挂牌的方式重新招租，避免集体收益损失。完善租金收缴台账，每月底对租金收缴情况进行一次梳理，对即将到期的租金提前15天提醒承租方缴纳，确保租金收缴率达到100%。3.针对项目资金拨付不严谨的问题，2026年4月10日前完善项目资金拨付审批流程，明确所有项目资金拨付必须由项目负责人审核工程进度、出具进度证明，财务负责人核对合同约定的付款条件，监事长审核签字后方可拨付，今后所有项目必须严格按照合同约定的进度付款，不得提前拨付。对本次提前拨付的14.35万元款项，已经从施工单位的质保金中扣除相应金额，待质保期到期后再拨付剩余的质保金，确保资金安全。4.针对财务公开不全面的问题，2026年4月25日前补全2025年的财务公开明细，包括经营性支出明细、所有出租合同的主要内容、承租方信息、租金标准，在村公示栏、村公众号、股东微信群同步公示，公示期不少于15天，安排专人接待股东咨询，对股东提出的疑问及时解答。今后每季度公开一次财务信息，公开内容细化到每一笔收支的具体内容、经办人、审批人，所有出租合同的签订、租金收缴情况随时公开，接受股东的监督，每半年召开一次股东代表大会，通报集体经济运营情况、财务情况，听取股东的意见建议。5.针对财会人员专业能力不足的问题，2026年5月底前招聘2名取得会计从业资格证书、有3年以上会计工作经验的专业人员担任合作社财务人员，原有的2名财务人员调整为财务辅助人员，安排新的财务人员参加区农业农村局组织的业务培训，考核合格后上岗。同时建立财务人员年度考核制度，每年对财务人员的专业能力、履职情况进行一次考核，考核不合格的予以解聘，每年邀请第三方审计机构对村集体经济财务情况进行一次全面审计，出具审计报告，向全体股东公开，确保财务管理规范透明。下一步，本村将建立财务风险预警机制，每月对财务情况进行一次分析，对租金收缴、资金支出、资产运营等方面的风险及时预警、及时处置，不断提升村级财务管理规范化水平，保障集体资产保值增值，维护全体股东的合法权益，推动集体经济持续健康发展。第三篇为贯彻落实国家乡村振兴局、财政部《关于加强衔接推进乡村振兴补助资金使用管理的通知》及XX乡党委政府2026年乡村振兴重点帮扶村财务管理专项督查要求，XX村驻村工作队联合村“两委”、乡财政所包村干部于2026年4月1日至4月15日开展村级财务管理专项自查，重点核查2025年1月至2026年3月各级衔接资金、帮扶捐赠资金、集体产业项目资金、到户帮扶资金的使用管理情况，累计核查会计凭证9册、资金拨付凭证127张、项目档案16套、受益对象台账4本，走访脱贫户、监测户36户，现将自查情况报告如下。一、自查工作组织实施情况XX村是省定乡村振兴重点帮扶村，现有村民387户1426人，其中脱贫户42户136人，监测户3户8人，2025年以来各级累计下达衔接资金、帮扶资金共487.2万元，实施了肉牛养殖基地、饮水安全提升、通组路硬化、到户产业奖补等12个项目，2025年村集体经济总收入87.6万元，脱贫户人均纯收入达到13872元，较2024年增长12.3%。本次自查成立了由驻村第一书记任组长，村党支部书记、乡财政所包村干部任副组长，村务监督委员会成员、驻村工作队员、村民代表6人为成员的自查小组，事前组织学习了《衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》《XX省帮扶捐赠资金使用管理细则》《XX乡到户帮扶资金发放流程》等文件，明确自查重点包括资金拨付进度、使用范围、绩效目标完成、受益对象精准、公开公示等内容，采取“账证核对+入户核实+项目现场核查”的方式，对每一笔资金都核对拨付凭证、使用范围、审批流程，对每一个项目都现场核查建设运营情况，对每一笔到户资金都入户核实是否足额发放到位，确保自查覆盖所有资金、所有项目，不留死角。二、自查合规情况1.制度建设情况。本村结合帮扶村资金管理实际，建立了《衔接资金使用管理办法》《帮扶捐赠资金登记使用制度》《产业项目资金监管细则》《到户资金发放流程》等6项制度，明确所有衔接资金、帮扶资金实行专账核算、专款专用，所有项目支出必须经过村“两委”审议、村民代表大会表决、驻村工作队审核、乡乡村振兴办审批后方可列支；到户资金必须经过“户申请、村审核、乡审批、公开公示、银行打卡”的流程发放，严禁现金发放、截留挪用。2025年以来所有项目支出、到户资金全部履行了规定的程序，存档的资料完整，没有违规支出的情况。2.衔接资金使用情况。2025年以来各级下达的衔接资金共362.4万元，其中120万元用于肉牛养殖基地建设，80万元用于3.2公里通组路硬化，60万元用于饮水安全提升项目，42.4万元用于公益性岗位补贴，30万元用于到户产业奖补，30万元用于劳动力技能培训。所有资金全部按照规定的用途使用，没有挤占、挪用、截留的情况。肉牛养殖基地2025年8月投入运营，现存栏肉牛126头，2025年实现收益24万元，带动12户脱贫户就业，每户年增收1.2万元；通组路硬化、饮水安全提升项目2025年11月通过乡交通办、水利站联合验收，通组路解决了3个村民小组126户村民的出行难问题，饮水安全提升项目解决了全村村民的饮水安全问题，水质检测全部达标；公益性岗位补贴发放给16名脱贫户、监测户劳动力，主要从事护林、保洁、政策宣传等工作，户均年增收1.8万元；到户产业奖补发放给32户发展种植、养殖的脱贫户、监测户，户均奖补9375元，带动户均年增收8000元；技能培训共开展种植、养殖、电商等8期，培训劳动力216人次，帮助42名劳动力实现就近就业或外出务工，所有资金全部通过银行转账的方式拨付，没有现金发放的情况。3.帮扶捐赠资金使用情况。2025年以来共收到帮扶单位、爱心企业捐赠的资金42.8万元、物资折款82万元，其中捐赠资金用于老年食堂运营18.2万元，用于困难群众春节、中秋慰问12.6万元，用于肉牛养殖基地配套设施建设12万元；捐赠物资包括化肥12吨、玉米种子2000斤、棉被120套、学生文具50套，所有捐赠资金全部存入村级对公账户，严格按照捐赠方的意愿使用，捐赠物资全部发放到脱贫户、监测户、困难群众手中，没有截留、挪用的情况，所有捐赠资金、物资的使用情况都及时向捐赠方反馈，得到了捐赠方的认可。4.绩效目标完成情况。2025年所有衔接资金项目的绩效目标全部完成，其中肉牛养殖基地项目的资产保值增值率、带动就业人数、收益分红比例等指标全部超额完成；通组路、饮水安全项目的覆盖人数、群众满意度等指标达到100%；公益性岗位、到户产业奖补、技能培训等项目的受益对象精准率达到100%，脱贫户增收目标全部完成。所有项目的绩效台账完整，2025年项目绩效自评结果全部为优秀，顺利通过了省、市、县三级乡村振兴局的绩效评价。5.公开公示情况。所有项目的实施、资金的使用、到户资金的发放都按照要求进行了公开公示，公示期不少于7天，公示地点在村公示栏、村民小组公示点、村微信群同步公示，对群众提出的疑问及时解答，2025年以来没有收到群众关于资金使用的信访举报，群众对资金使用的满意度达到97%。三、自查发现的问题1.到户资金档案管理不够规范。累计发现12份到户产业奖补的申请材料缺少脱贫户的签字确认，8份公益性岗位补贴的考勤记录不完整，缺少部分月份的签到表，6份技能培训的签到表存在代签情况，无法核实人员是否实际参加培训；公示资料的存档不齐全，2025年第二批到户产业奖补的公示照片没有存档，无法证明已经履行了公示程序，虽然所有资金都已经足额发放到群众手中，但档案不规范会影响后续的审计、督查。2.产业项目绩效跟踪不够及时。肉牛养殖基地项目的绩效台账只更新到2025年12月，2026年第一季度的出栏量、收益、带动就业情况没有及时更新；通组路、饮水安全项目的后续管护台账没有建立，没有记录日常维护、管护费用支出的情况，不符合衔接资金项目绩效管理的要求，无法准确反映项目的长期效益。3.捐赠物资管理不够规范。2025年10月收到帮扶单位捐赠的2吨化肥，没有办理入库登记手续，直接发放给了脱贫户，没有发放台账，只有村“两委”的会议记录，无法核实具体的发放对象、发放数量；2026年2月收到爱心企业捐赠的30套棉被，发放台账没有领取人的签字，只有村文书的登记记录，无法确认群众是否实际收到。4.财务公开不够及时。2026年第一季度的财务收支情况、衔接资金使用情况没有按时在4月10日前公开，直到4月10日当天才完成公开，延迟了10天，部分群众反映不知道第一季度的公益性岗位补贴、到