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文档简介

项目六固定资产管理系统实训四固定资产期末处理业务二计提折旧目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，计提本月固定资产折旧。2岗位说明Part岗位说明【WO2李雪】在固定资产管理系统中计提固定资产折旧，并生成计提固定资产折旧的会计凭证。3操作指导Part操作指导（1）在固定资产管理系统中，执行【固定资产】|【折旧计提】|【计提本月折旧】命令，打开【固定资产】对话框，提示【是否要查看折旧清单?】，如图6-50所示。图6-50【查看折旧清单】提示框操作指导（2）单击【是】按钮，系统提示【本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续?】，如图6-51所示。图6-51【固定资产】提示框操作指导（3）单击【是】按钮，打开【折旧清单】窗口，如图6-52所示。图6-52【折旧清单】窗口操作指导（4）单击【退出】按钮，系统提示【计提折旧完成!】，如图6-53所示。图6-53【计提折旧完成】提示框操作指导（5）单击【确定】按钮，打开【折旧分配表】窗口，如图6-54所示。图6-54【折旧分配表】窗口操作指导（6）单击【凭证】按钮，生成一张记账凭证。（7）修改凭证类别为【记账凭证】，单击【保存】按钮，凭证保存成功，如图6-55所示。图6-55【计提折旧】记账凭证操作指导温馨提示如果计提固定资产的折旧方法为工作量法，在计提折旧之前，要录入固定资产本月的工作量，这样，才能正确计提本月的折旧。计提折旧功能对各项资产每期计提一次折旧，并自动生成折旧分配表，然后生成会计凭证，将本期的折旧费用自动登账；计提折旧的会计凭证可以不立即生成并保存，而在【批量制单】中生成，在【批量制单】中勾选【方向相反时合并分录】，生成的凭证会合并会计科目相同的会计分录。部门转移和类别调整的资产当月计提的折旧会自动分配到变动后的部门和类别。在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。若上次计提折旧已制单并已传递到总账管理系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。如果计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。资产的使用部门和资产折旧要汇总的部门可能不同。为了加强资产管理，使用部门必须是明细部门，而折

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