《会计信息系统应用》课件-4-2-4单据处理（收到货款）

项目四应收款管理系统业务处理实训二单据处理业务四收到货款目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月14日，收到中原商贸的转账支票一张，系销售智能运动手环100个的价税款，取得与业务相关的原始单据如图4-35所示。图4-35中国工商银行进账单2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】录入、审核收款单、核销、制单3操作指导Part操作指导1.录入收款单（1）【W02李雪】在应收款管理系统中，执行【收款处理】|【收款单据录入】命令，打开【收款单】窗口。（2）单击【增加】按钮，修改日期为【2026-01-14】；单击【客户】栏的【参照】按钮，选择【中原商贸】；单击【结算方式】栏的【参照】按钮，选择【转账支票】；在【金额】栏录人【88800.00】；在【票据号】栏录入【35479547】，在【摘要】栏录入【收到货款】。操作指导（3）单击表体中的【款项类型】栏的【参照】按钮，选择【应收款】，如图4-36所示。图4-36【收款单】窗口(4)单击【保存】按钮。操作指导2.审核收款单据（1）【W02李雪】在应收款管理系统中，执行【收款处理】|【收款单据审核】命令，打开【查询-更多】对话框，如图4-37所示。图4-37【收款单查询条件】对话框操作指导（2）单击【确定】按钮，打开【收付款单列表】窗口。全选，如图4-38所示。（3）单击【审核】按钮，系统提示【本次审核成功单据[1]张】，如图4-39所示。图4-38【收付款单列表】窗口图4-39【审核成功】提示框操作指导3.核销（1）【W02李雪】在应收款管理系统中，执行【核销处理】|【手工核销】命令，打开【核销条件】对话框。（2）单击【客户】栏的【参照】按钮，双击选择【004】，在【核销条件】窗口点击确定，如图4-40所示。图4-40【核销条件】对话框操作指导（3）在【手工核销】窗口中，在下半部分的【本次折扣】栏录入【1600.00】，【本次结算】栏录入【88800.00】，如图4-41所示。图4-41【单据核销】窗口（4）单击【确认】按钮。操作指导温馨提示在保存核销内容后，【单据核销】窗口中将不再显示已被核销的内容。核销时，结算单列表中款项类型为应收款的记录默认本次结算金额为该记录上的原币金额；款项类型为预收款的记录默认的本次结算金额为空。核销时可以修改本次结算金额，但是不能大于该记录的原币金额。一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。手工核销保存时，若结算单列表的本次结算金额大于或小于被核销单据列表的本次结算金额合计，系统将提示结算金额不相等，不能保存。若发票中同时存在红蓝记录，则核销时先进行单据内容对冲。如果核销后未进行其他处理，可以在期末处理中的【取消操作】功能中取消核销操作。操作指导4.制单（1）【W02李雪】在应收款管理系统中，执行【生成凭证】命令，打开【制单查询】对话框。（2）在【制单查询】对话框中，选择【收付款单制单】和【核销制单】复选框，如图4-42所示。图4-42【制单查询】对话框操作指导（3）单击【确定】按钮，打开【生成凭证】窗口。（4）单击【全选】按钮，单击【合并】按钮，如图4-43所示。图4-43【应收列表】窗口操作指导（5）单击【制单】按钮，单击【保存】按钮，在应收款管理