2026年保荐代表人投资银行业务冲刺刷题题库（含答案）

2026年保荐代表人投资银行业务冲刺刷题题库（含答案）1.根据注册制下首次公开发行股票相关监管规定，下列关于主板首次公开发行股票并上市条件的表述，正确的是（）。A.发行人最近1年净利润为负且营业收入低于1亿元，不得发行上市B.发行人应当最近3年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员没有发生重大不利变化C.发行人不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形D.发行人最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计应当超过人民币5000万元答案：C解析：选项A，“最近1年净利润为负且营业收入低于1亿元不得发行”的要求针对未盈利状态下申请科创板、创业板IPO的企业，主板首发IPO无该强制要求，因此A错误；选项B，注册制下主板IPO要求为最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大不利变化，核心技术人员最近2年内没有发生重大不利变化，因此B错误；选项D，该财务指标要求是原核准制下的旧规定，注册制下已经取消该强制财务指标要求，因此D错误；选项C，禁止违规为关联方担保始终是首发IPO的基本发行条件，表述正确。2.甲证券公司保荐A公司科创板首次公开发行股票并上市，A公司于2025年10月15日完成上市，下列关于甲证券公司持续督导期限的表述，正确的是（）。A.持续督导期截止到2028年12月31日B.持续督导期截止到2027年12月31日C.持续督导期截止到2029年10月14日D.持续督导期截止到2028年10月14日答案：A解析：根据交易所上市规则规定，首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，A公司2025年10月上市，因此持续督导期截止至第三个完整会计年度末即2028年12月31日，选项A正确。3.根据创业板首次公开发行股票注册管理办法，下列关于创业板定位的表述，符合规定的有（）。A.创业板主要服务成长型创新创业企业B.支持传统产业与新技术、新产业、新业态、新模式深度融合C.创业板优先支持符合国家战略，拥有关键核心技术，科技创新能力突出，主要依靠核心技术开展生产经营，具有稳定的商业模式，市场认可度高，社会形象良好，具有较强成长性的企业D.创业板允许处于研发阶段的科技创新企业发行上市答案：ABD解析：选项C为科创板的定位表述，不符合创业板定位要求，因此C错误；创业板定位于服务成长型创新创业企业，支持传统产业与新技术、新产业、新业态、新模式深度融合，允许符合条件的未盈利、处于研发阶段的科技创新企业发行上市，因此选项ABD表述正确。4.甲上市公司公开发行可转换公司债券，每张面值100元，发行时约定转股价格为10元/股，发行完成后，甲公司实施了每10股送5股的利润分配方案，下列关于转股价格调整后的价格，计算正确的是（）。A.6.67元/股B.7.33元/股C.8.5元/股D.15元/股答案：A解析：可转换公司债券发行后，因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况，发行人需要按照规则调整转股价格，送股情况下调整公式为：调整后转股价格=原转股价格/(1+送股比例)，本题中送股比例为5/10=0.5，因此调整后转股价格=10/(1+0.5)≈6.67元/股，选项A正确。5.下列关于保荐机构对上市公司持续督导期间现场检查的表述，符合监管规定的有（）。A.保荐机构应当针对上市公司违规情形，每半年至少开展一次现场检查B.保荐机构对上市公司融资募集资金使用重大违规的，应当立即开展现场检查C.保荐机构每年对上市公司的现场检查不得少于一次D.保荐机构对上市公司存在重大风险事项的，应当及时开展现场检查答案：BCD解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，持续督导期间，保荐机构应当每年至少对上市公司进行一次现场检查，当上市公司出现控股股东/实际控制人违规占用资金、违规担保、募集资金使用重大违规、存在重大风险事项等异常情形时，保荐机构应当及时开展现场检查，并无对违规情形要求每半年至少一次检查的强制规定，因此选项A错误，BCD表述正确。6.根据北京证券交易所股票上市规则，发行人申请股票在北京证券交易所上市，发行人公开发行前的一般股东应当承诺，自发行人股票上市之日起一定期限内不转让或者委托他人管理其持有的发行人公开发行前已发行股份，该期限是（）。A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月答案：B解析：北京证券交易所规则规定，发行人公开发行前股份，除控股股东、实际控制人及其一致行动人等特殊主体要求锁定36个月外，一般公开发行前股东的锁定期为自发行人股票上市之日起12个月，因此选项B正确。7.根据公司债券发行上市相关规则，下列关于非公开发行公司债券承销销售的表述，正确的是（）。A.非公开发行公司债券必须由证券公司承销B.非公开发行公司债券可以由发行人自行销售C.非公开发行公司债券只能由承销机构向合格投资者发行D.非公开发行公司债券承销机构可以向公众投资者发行答案：B解析：根据《公司债券发行与交易管理办法》规定，非公开发行公司债券应当面向合格投资者发行，不得向公众投资者发行，既可以由证券公司承销，也可以由发行人自行销售，因此只有选项B表述正确。8.根据首发招股说明书信息披露准则的关联方认定规则，发行人在首次公开发行招股说明书中披露的关联方，应当包括下列哪些主体（）。A.发行人控股股东控制的除发行人及子公司以外的其他企业B.持有发行人5%以上股份的股东C.发行人的独立董事配偶担任董事的企业D.发行人前任总经理离职后12个月内，其弟弟控制的企业答案：ABCD解析：根据招股说明书准则的关联方认定要求，关联方范围包括：控股