工程款支付管理办法

工程款支付管理办法一、总则为规范工程项目工程款支付行为，加强资金管理，保障工程建设顺利进行，维护合同双方合法权益，依据国家相关法律法规及公司财务管理规定，结合项目实际情况，特制定本办法。本办法适用于公司所有新建、扩建、改建工程项目的工程款支付管理。凡参与工程项目建设的施工单位、监理单位及公司内部相关部门，均须遵守本办法。工程款支付管理遵循“合法合规、合同优先、风险控制、权责清晰、效率优先”的原则，确保资金支付的准确性、及时性和安全性。二、组织机构与职责公司成立工程项目管理领导小组，全面负责工程款支付的审批与决策。领导小组下设办公室，设在工程管理部门，负责日常协调工作。工程管理部门：作为工程款支付管理的牵头部门，负责审核施工单位上报的已完工程量、工程进度、工程质量是否符合合同约定；核实工程变更、现场签证的真实性与有效性；牵头组织工程竣工验收及竣工结算工作。合约造价部门：负责审核工程款支付与合同条款的符合性；复核已完工程量及对应的工程价款；审核工程变更、现场签证的费用；参与竣工结算审核。财务部门：负责工程款支付的资金安排与结算；审核支付申请的合规性、完整性；依据审批手续办理付款；负责工程款支付的会计核算与档案管理。监理单位：受公司委托，对施工单位上报的工程量和工程进度进行初步审核，对工程质量进行监督确认，签署明确的监理意见。施工单位：按照合同约定及工程实际进度，及时、准确提交工程款支付申请及相关证明材料，并对所提供资料的真实性、完整性负责。三、工程款支付流程（一）预付款支付（如合同约定）1.申请：施工单位根据合同约定，在具备预付款支付条件后，向监理单位及公司工程管理部门提交《工程预付款支付申请表》及相关证明文件（如履约保函、预付款保函等）。2.审核：监理单位对申请资料的完整性及是否符合合同约定进行审核并签署意见；工程管理部门复核后，转合约造价部门审核预付款金额及支付条件。3.审批：合约造价部门审核无误后，按审批权限报请公司领导审批。4.支付：财务部门依据审批通过的支付申请及相关文件，在合同约定时限内办理预付款支付手续。预付款的扣回方式及比例按合同约定执行。（二）进度款支付1.申报与初审：施工单位每月（或合同约定周期）末向监理单位提交《已完工程量报告》及《工程进度款支付申请表》，并附相关工程量计算资料、质量验收合格证明等。监理单位在收到申请后，在合同约定时间内完成对已完工程量、工程质量及进度的审核，签署意见后报公司工程管理部门。2.复核：工程管理部门对监理单位审核意见及施工单位提交的资料进行复核，重点核查工程量的真实性、工程质量是否合格、进度是否符合计划。复核无误后，转合约造价部门。3.造价审核：合约造价部门根据合同约定、审定的施工图纸及相关计价规范，对已完工程量对应的工程价款进行审核，确定本期应付进度款金额，出具审核意见。4.审批：工程管理部门汇总合约造价部门意见，按公司审批权限报请相关领导审批。5.支付：财务部门根据审批通过的支付申请，结合合同约定的付款比例及预留保证金（如有）等因素，安排资金并办理支付手续。（三）竣工结算款支付1.竣工结算申报：工程竣工验收合格后，施工单位应在合同约定时限内，向公司工程管理部门及监理单位提交完整的竣工结算资料。2.结算审核：监理单位对结算资料的完整性进行初步审核；工程管理部门负责对竣工资料的真实性、合规性进行审核；合约造价部门负责对结算造价进行详细审核，必要时可委托第三方造价咨询机构进行审计。审核过程中可要求施工单位进行澄清、补充资料。3.审核确认：合约造价部门完成审核后，出具《工程竣工结算审核定案表》，经施工单位、监理单位、工程管理部门、合约造价部门共同确认签字盖章。4.审批与支付：结算定案后，由工程管理部门按审批权限报请公司领导审批。财务部门依据审批通过的竣工结算定案表及合同约定，扣除已支付的预付款、进度款、质量保证金（如有）等款项后，办理竣工结算尾款支付。（四）质量保证金（保修金）支付1.申请：工程质量保修期满，且无质量缺陷或施工单位已履行保修义务并经确认后，施工单位向公司工程管理部门提交《工程质量保证金支付申请表》及相关证明材料。2.审核：工程管理部门对工程保修情况进行核实，确认无遗留问题或问题已妥善处理后，转财务部门审核累计支付款项及应退保证金金额。3.审批与支付：按审批权限报请公司领导审批后，财务部门办理质量保证金支付手续。四、支付申请与审核依据1.合同文件：包括但不限于施工合同、补充协议、中标通知书等，是工程款支付的根本依据。2.施工图纸及变更洽商：经审定的施工图纸、设计变更、现场签证等。3.工程量确认文件：经监理单位、工程管理部门审核确认的已完工程量报告、隐蔽工程验收记录等。4.质量合格证明：监理单位或相关质量验收部门出具的工程质量验收合格文件。5.付款申请资料：由施工单位填写并加盖公章的《工程款支付申请表》。6.发票：符合国家财税规定的合法有效发票（通常在支付前提供）。7.其他：如合同约定的保函、会议纪要、相关政府批文等。五、支付方式与期限1.支付方式：工程款原则上应通过银行转账方式支付至合同约定的施工单位银行账户，严禁支付至个人账户（合同另有约定或特殊情况除外，但需严格审批）。2.支付期限：公司应在收到符合要求的支付申请及完整资料，并完成内部审核审批程序后的合同约定时限内（或国家规定时限内）支付相应款项。若因特殊情况需延迟支付，应与施工单位协商并书面确认。六、违约责任与争议处理1.施工单位责任：施工单位未按合同约定提交合格的支付申请资料，或提供虚假资料，公司有权暂缓支付或拒绝支付，并可根据合同约定追究其违约责任。2.公司责任：公司无正当理由逾期支付工程款，应按合同约定承担逾期付款的违约责任（如支付违约金）。3.争议处理：因工程款支付发生的争议，由双方首先友好协商解决；协商不成的，可按合同约定的争议解决方式（仲裁或诉讼）处理。七、资料管理工程款支付过程中的所有申请、审核、审批文件、合同、协议、发票、工程量确认单、验收证明等资料，均为公司重要财务及工程档案，各相关部门应指定专人负责收集、整理、归档，确保资料的完整性、准确性和可追溯性。八、附则1.本办法未尽事宜，应严