全球供应链合规监管系列（六）-从价格竞争到供应链合规竞争解读欧盟CSA 2.0与IAA对中国光伏行业的影响

1全球供应链合规监管系列（六）——从价格竞争到供应链合规竞争，解读欧盟CSA2.0与IAA对中国光伏行业的影响和售后能力。而随着欧盟绿色产业政策供应链安全规则以及可持续发展监督体系的持续收紧,市场准入逻辑正在发生根本性重构。如今,欧盟客户与监管机构的审查已超越传统采购审查范畴,正在通过产业政策强迫劳动监管、供应链尽职调查碳排放规则外国补贴审查以及公共采购机制,对进标准的工业商品,转变为涉及产业安全供应链韧性环境责任和技术可信度的综合监管对象。在此背景下,中国光伏企业面临的竞争维度已悄然切换。价格仍然影响订单,但企业需回答的核心问题已从产品是否具有成本优势"转变为产品是应链透明度合规管理能力和海外本地化能力,将逐渐成为决定市场准入的关键因素。应中国光伏行业协会邀请,笔者近期出席《2026年上半年光伏行业发展回顾与下半年形势展望研讨会》并发表主旨发言。本次发言聚焦欧盟最新两大核--案》草案(IAA),系统拆解欧盟光伏市场监管逻辑的结构性迭代趋势,深度分析新规对中国光伏出海企业的生产经营市场准入供应链布局带来的实质性影响,并结合行业实操经验,梳理企业可落地的合规应对路径。应参会众多光伏企业代表要求,现将发言内容整理成文,供行业同仁参考借鉴。2—、欧盟正在形成覆盖光伏产业链的合规监管体系欧盟对于光伏行业的监管体系通过产业政策、强迫劳动、ESG尽职调查、碳规则、补贴审查、公共采购规则等多项制度逐步叠加而成。深,2023年欧盟进口太阳能组件约98%来自中国。这种高度集中的产业格局虽有效推动全球光伏成本下降和清洁能源普及,但也引发了欧盟对关键能源技术供应链依赖与供应安全的深层担忧。(1)《净零工业法案》(2024年6月29日生效)盟未来关注的不仅是新能源产品价格,更关注其产业链能否在欧盟形成稳定制造能力。(2)《关键原材料法案》(2024年5月23日生效)及替代供应能力,将逐渐成为海外市场评估供应链风险的关键指标。求"。近年来,欧盟围绕强迫劳动、人权尽职调查、ESG治理等领域持续完善监管体系。(1)《禁止强迫劳动产品条例》《禁止强迫劳动产品条例》(FLR)于2024年12月12日发布,于2026年6月26日发布配套指南,其主要义务将于2027年12月14日起件等全产业链环节的溯源压力显著上升。与传统贸易监管不同,该条例关注的不仅是最终产品制造企业,而是整个供应链环节。这与美国所谓的《维吾尔强迫劳动预防法》《企业可持续发展尽职调查指令》(CSDDD)于2024年7月25日生效,要求符合条件的大型企业对自身及供应链中的人权、环境风险进行识别、防范、缓解和补救。告、劳动合规证明、环境合规数据。因此,监管压力最终会转化为商业交易中的合同义务。(1)《外国补贴条例》:补贴透明度成为大型项目竞争的重要因素《外国补贴条例》(FSR)于2023年7月13日起正式施行,集中申报义务于2023年10月13日起适用。该条例旨在减轻外国政府补贴支持情况,将成为企业参与欧盟大型项目评审的关键考量因素。(2)《国际采购工具条例》:公共采购市场准入规则进一步强化《国际采购工具条例》(IPI)于2022年8月29日生效,为欧盟在公共采购领域针对第三国经营者采取限制措施提供了法律工具。公准入条件。(3)《碳边境调节机制条例》:碳足迹要求可能向光伏供应链传导《碳边境调节机制条例》(CBAM条例)自2023年10月l日起进入过渡实施阶段,并于2026年1月1日起进入正式实施阶段。光伏组件尚未纳入CBAM条例直接管控范围,但产业链上游涉及的铝、钢铁等材料已处于重点关注领域,企业需警惕未来政策扩围风险。业能力的综合竞争。二、解读CSA2.0:网络安全从技术要求走向合规治理--对中国出海企业的现实影响欧盟现行《网络安全法案》(CSA)自2019年生效以来,确立了欧盟网络安全局(ENISA)的法律地位,并建立了欧盟网络安全认网络安全义务在不同法规间持续叠加。2026年1月,欧盟委员会发布CSA2.0立法提案及影响评估报告,拟废止现行CSA,进一步完善欧盟网络安全认证体系。CSA2.0的核对于中国新能源企业而言,若CSA2.0经欧洲议会和理事会通过,受影响较为直接的领域包括具备联网、远程运维、云平台以及数据组合。企业需从"产品安全思维"转向"系统安全思维"。求往往落实为对设备具体安全功能和技术性能的核查。但企业仅证明设备配置加密、身份认证或访问控制等安全功能,已不足以完整回应CSA2.0项下新的合规要求,需形成更加系统且能提供证据支撑的安全治理机制。例如,企业还需围绕网络安全风险识别、关键ICT资产管理、供应商及供应链风险审查、漏洞处置、证明相关措施已实际落实。企业能支撑认证结果持续有效的合规安全治理体系。民主监督机制、是否有源自该国的威胁行为者实施的恶意网络活动等因素,认定"对ICT供应链构成网络安全关切的第三国"(HRC),进而将设立于该国或受该国实体控制的供应商列入"高风险供应商"(HRV)清单。被列入清单的供应商将面临全面的准入限制,包括被排除出多个关键行业ICT供应链、禁止参与欧盟公共采购及资助项目、已获网络安全认证证书立即撤销等。CSA2.0服务以及远程监控、诊断和OTA升级功能。这些数字化能力提升了运行效率,但也使产品安全风险从单一硬件延伸至整个技术链路。及关键ICT部件追踪体系。CSA2.0所代表的趋势是新能源产业竞争逻辑的进一步演变:网络安全正在从产品属性,转变为企业供应链治理能力的有机组成部分。三、解读IAA:重写"谁能进入欧盟公共市场"如果说CSA2.0关注的是新能源产品"是否安全可信",IAA关注的则是哪些投资模式和企业资质更契合欧盟未来产业体系的发展要2026年3月4日,欧盟委员会正式公布IAA草案,标志着欧盟产业政策从以支持引导为主的框架,转向通过市场准入、投资规则和公共采购机制主动塑造产业竞争格局。对全球光伏产业链而言,若IAA经欧洲议会和理事会通过,其影响并非短期贸易摩擦,而是可能重塑欧盟市场长期竞争规则的结构性条件。2024年欧盟制造业增加值占GDP比重已降至约14.3%,面临严峻的"去工业化"风险。IAA的战略核心在于通过产业支持和市场机制推动制造业回流,力保2035年该比重回升至20%。据欧洲汽车供应商协会(CLEPA)数据,欧洲汽车零部件供应商2024年盈利状况进一步恶化,大量企业EBIT跌破5%的可持续投资临界线。这反映了欧洲制造业在产业转型中面临的共同挑战IAA不仅是新能源政策的一部分,也体现欧洲通过产业规则重塑制造业竞争力的战略意图。中国已在全球光伏制造环节形成主导地位,在多晶硅、硅片、电池片和组件等环节的产能占比均超过80%。这一高度集中的供应链格局在降低全球光伏成本、推动能源转型的同时,也加剧了欧盟对关键绿色产业供应链依赖风险的关注。因此,IAA所体现的政策趋2024年欧洲汽车零部件行业宣布削减5.4万个岗位,反映出欧盟制造业成本上升、需求疲软及产业转型压力下制造环节的收缩趋势。IAA的重要政策目标之一,是防止关键产业链持续外迁、维持欧洲核心制造岗位。欧盟近年来持续强化本地制造要求、供应链安全审查、公共采购本土化倾向及外国投资审查等规则,其底层逻辑正是通过市场机制推动产业链重构与本土布局。策的系统性重新设计。2.IAA的核心内容IAA的重要变化并不只是提高外国投资审批要求,而是在战略产业投资审查中引入"增值型外国直接投资(value-AddedForeignDirectInvestment)"标准,将投资能否促进欧盟本地就业、供应链整合、技术能力建设和产业价值创造作为核心考量因素。中国当非欧盟投资者对光伏等新兴战略领域的投资超过亿欧元,且该第三国在全球制造产能中持有40%以上份额时,未经投资主管机关批准,不得实施此类投资。根据第18条第2款,成员国投资主管机关原则上仅批准符合六项条件中至少四项的外国直接投资。其中,第18条第3款进一步规定,第2款(e)项所规定的欧盟劳动力条件属于强制性要求—-企业必须满足"在投资实施及整个运营期间,至少50%的劳动力为欧盟公民外资持股不超过%外国投资者持有或行使的股本、表决权或等效权益原则上不超过%全资或控股模式无法满足本项,但不当然导致项目被否决与欧盟实体设立实质合资企业外资在合资企业中不超过%,欧盟伙伴应实质参与管理技术转让和能力建设不能仅设置名义欧盟股东或代持结构向欧盟目标企业许可知识产权和专有技术向欧盟目标实体或资产运营主体许可开展项目所可能影响核心技术控制改进技术权属和退出安排欧盟本地年度研发投入不低于l%欧盟境内年度研发支出至少达到目标企业或资产年度收入的%,并可按控制权调整仅在欧盟设组装厂研发全部留在中国的模式风险提高至少50%的劳动力属于欧盟劳动者(必选项)在投资实施及整个运营期间,至少%的劳动力为欧盟公民或合法居留者,覆盖操作技术监督限制长期大量派驻中国技术和管理人员欧盟本地采购战略(30%本地化发布强化欧盟价值链的战略,优先在欧盟采购,并努力使至少%的生产投入品来自欧盟供应链影响供应商选择成本物料清单和原产地资格假设一家中国光伏企业计划在德国建设100%全资组件工厂,企业负责投资建设,但核心电池片仍由中国供应,欧盟工厂主要承担组件组装,当地仅配置部分生产人员。该模式过去常被部分企业用于降低欧盟市场进入成本。但在lAA逻辑下,该模式可能难以满足"增值型投资"要求。由于企业无法满足外国持股比例不超过49%、与欧盟企业实质合资等条对于许多依靠中国供应链优势进行海外组装的企业而言,这将显著提高投资复杂度与合规成本。海外资产的完全控制。中国企业100%全资建厂通常只能选择前述第.2(c)、(d)、(e)、(f)项四项必须全部持续满足,容错空间最低中国企业控股合资与全资模式类似,本地化要求仍然较高中国企业持股49%以下并与欧盟方实质合资可满足前述第18.2(a)、(b)项条件,除(e)项必选条件组合更加灵活,但经营控制权下降避免通过协议形成实质控制IAA并非只有限制性要求,对于符合欧盟产业政策目标的战略投资项目,草案也设计了一系列便利措施。一站式许可协调减少企业在多个主管部门间重复申请和沟通单一申请与数字化办理通过统一、数字化渠道提交许可材料,并推动数据复用降低重复报送纸质材料和行政沟通成本明确审批期限对相关许可程序设定处理时限提高项目建设周期的可预测性工业制造加速区成员国须指定至少一个工业制造加速区,集中战略制造项目更易获得产业配套基础设施共享行政协调和产业集聚便利加速区综合许可在指定区域内可建立综合性基准许可或统一许可安排降低单个项目重复办理部分许可的负担并网和基础设施协调对加速区或战略项目的电网清洁能源及相关基础设施接入提供协调或优先处理因此,IAA带来的核心变化,在于重新定义什么样的投资能够被纳入欧盟未来的产业体系。欧盟的关注重点已转向企业能否为其创造实质性的产业价值,IAA正是通过增值型外国直接投资标准,将本地就业、技术能力建设、供应链整合及产业贡献纳入投资评价体系。长期产业合作。四、欧盟新规对中国企业的影响财务能力、交付能力),而是覆盖硅料、硅片、电池片、组件及相关辅材的完整供应体系。承诺函、交易单据及物流记录等证明材料的能力,以支撑供应链真实性和合规性的说明。否可信。体现在产品报价中,却会作为隐性合规成本,实质性提高企业的综合竞争成本。问题导致产品被扣留、退运、监管处罚或项目损失,供应商还可能面临高额的违约与赔偿责任。欧盟项目融资方、保险机构及EPC总包方也会严格评估供应链是否存在合规风险。若供应链存在瑕疵或无法提供充分的合规证明,项目可能面临融资审批收紧、保费上调甚至拒保的风险。--步考虑中国关于数据安全、产业链供应链安全以及反外国法律不当域外适用等相关规定。过去,低价可以弥补很多问题;未来,极低价格本身也可能成为审查触发因素--因为它可能引发对政府补贴、倾销、强迫劳动及供应链透明度的进一步关注。会责任、网络安全、原产地多元化、对单一第三国供应的依赖程度以