2026年金储防伪反假币案例分析题试卷及答案

2026年金储防伪反假币案例分析题试卷及答案一、案例分析题（共4题，总分100分）1.（本题20分）案例：2025年11月，某地级市居民王某在当地社区超市购买280元生活用品，支付时收到店家找零的1张2019版第五套人民币50元纸币。三日后王某前往当地中国人民银行中心支行货币金银部门申请鉴定，称该纸币触摸凹凸感不明显，面额数字光变效果和自己持有的真币差异较大，要求官方鉴定并出具结果。经当地人行鉴定，该纸币为假币，冠字号码为FA23698752。王某提出，该假币是超市找零所得，要求人行协助向超市索赔，同时询问假币流入市场后自己的损失应当由谁承担，另外提出自己之前听朋友说如果是误收假币可以向银行兑换真币，要求人行对该假币予以兑换。当地人行经办人员当场告知王某鉴定结果，按照规定收缴了该假币，出具了《货币真伪鉴定书》和《假人民币没收收据》，同时就王某提出的索赔、兑换诉求进行了答复。问题：（1）结合《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》及金储反假相关工作规范，指出王某提出的“误收假币可向银行兑换真币”的说法是否正确，说明理由（6分）；（2）分析本案中王某的损失应当通过什么途径维权（7分）；（3）简述人民银行分支机构在受理公众货币真伪鉴定申请中的工作要求（7分）。2.（本题25分）案例：2026年1月，某国有商业银行A省分行中心金库在对回笼券进行清分复点时，清分机报警检出3张2005版第五套人民币100元假币，冠字号码分别为XQ12548963、XQ12548964、XQ12548965。清分员李某为在岗5年的老员工，因当日清分任务量达到1200万元，急于完成任务，发现3张假币后未按照程序上报，也未加盖假币戳记，私自将3张假币夹带放入待调出的完整券中，计划发往下级网点后再做处理。后续该批完整券调入B市某支行营业网点，该网点2026年1月17日为客户张某办理取款业务，张某取出的10万元现金中包含上述3张假币，张某当日去其他银行存款时，被该银行收缴，张某遂向B市人行投诉原支取网点，要求银行赔偿300元假币损失，并追究相关网点责任。B市人行反假货币部门介入调查，调取冠字号码记录，确认3张假币来源于A省分行中心金库流出的完整券，调查中还发现，A省分行中心金库全年回笼券清分假币检出率为0.012%，低于该省金融机构平均检出率0.021%，清分设备每季度的冠字号码信息存储校验均有1-2次漏存储记录，未按要求对清分员开展年度反假培训。问题：（1）结合金储回笼券清分反假工作要求，指出A省分行中心金库在本次假币流出案件中存在哪些违规行为（10分）；（2）分析本案中客户张某的诉求是否合法，应当如何处理本案的损失赔偿问题（8分）；（3）简述金融机构金库清分环节落实反假防伪责任的核心要求（7分）。3.（本题25分）案例：2025年12月，中国人民银行公告发行2026版贺岁贵金属纪念币一套，其中1克圆形金质纪念币面额10元，最大发行量1000万枚，全国银行渠道统一发售价为498元/枚。某社交平台出现大量名为“金总正品贺岁金币，渠道货低价出”的商家，售价仅为260元/枚，宣称是银行内部配额流出的正品，支持线下验真。消费者刘某从该商家处购买10枚，花费2600元，拿到后送当地中国金币公司鉴定，鉴定结果为：该批次纪念币镀金层厚度仅为0.02微米，官方正品1克纯金纪念币整体为999足金，假币为铜芯镀金，重量仅为0.78克，属于假贵金属纪念币。刘某向当地公安机关报案，公安机关经侦查发现，该犯罪团伙累计生产销售假2026贺岁金质纪念币12.6万枚，涉案金额超过3200万元，该团伙的假币主要通过社交平台二手交易区、短视频直播带货等渠道流向个人消费者，未流入银行正规销售渠道。经查，该团伙头目赵某2022年曾因生产销售假投资金条被处以行政处罚，此次属于再次作案。案件侦查终结后，当地人行反假货币部门需要对该案进行复盘，梳理金储防伪反假工作存在的漏洞。问题：（1）结合本案，简述假贵金属纪念币相较于普通流通假人民币的不同特点，以及当前反假工作面临的难点（12分）；（2）分析针对非金融渠道销售假贵金属纪念币的行为，人民银行、金融机构、公安机关、市场监管部门分别应当承担哪些反假治理责任（8分）；（3）简述个人消费者购买贵金属纪念币防范假币的正确途径与识别要点（5分）。4.（本题30分）案例：2025年8月，某不法团伙从境外购买半成品假2019版第五套人民币100元纸币，通过边境口岸偷运入境，累计偷运假币面额合计1280万元，该团伙将半成品假币加工裁切后，通过分散寄递的方式流向全国17个省市的下级分销商，下级分销商将假币混入真币在小商家消费找零、POS机刷卡套现等环节流出。2025年10月，某地区商业银行在办理存款业务时收缴该批次假币12张，上报人行后，人行反假部门联合公安机关开展溯源，最终在2026年1月全链条打掉该犯罪团伙。溯源过程中发现，该批次假币中有3张流入了某中心支库的发行基金回笼环节，经点验入库，未被清分设备检出，进入了发行基金储备，若投放出去会造成严重影响，所幸及时发现截留，未流入市场。本次事件暴露出该中心支库在发行基金点验、防伪反假环节存在多处漏洞，该中心支库配备的清分设备为2018年采购，未按要求每2年升级一次防伪识别算法，案发时设备算法还是2022年版本，无法识别该批次采用新假币印刷技术的假币，同时库内点验人员每人每日点验回笼券任务量为180捆，远超规定的每人每日不超过100捆的要求，点验人员疲劳作业，漏检率升高，此外，该中心支库未按要求开展每月一次的假币抽检，案发前3个月未组织抽检。问题：（1）结合本案，分析发行基金储备环节防伪反假工作的重要性，以及该中心支库存在哪些违规操作（12分）；（2）结合本次假币跨境流入案件，简述当前金储反假工作面临的新态势（10分）；（3）从完善金储防伪反假工作机制层面，提出针对这类跨境假币流入、发行基金环节漏检问题的改进措施（8分）。参考答案1.第一题参考答案（1）王某提出的“误收假币可向银行兑换真币”的说法不正确。根据《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》相关规定，单位和个人持有的假货币，应当由中国人民银行或经中国人民银行授权的金融机构依法收缴，假币收缴后一律上缴，不予兑换。误收假币不属于残损币兑换范畴，现行制度未规定误收假币可以兑换真币，因此王某的兑换诉求不符合制度要求。（6分）（2）本案中王某可通过三类合法途径维权：一是协商维权，王某持有人民银行出具的货币真伪鉴定书，能够证明假币来源于涉案社区超市，可直接与超市协商，要求超市承担相应的损失赔偿责任；二是调解维权，若双方协商无果，王某可向当地市场监督管理部门或消费者协会投诉，由监管机构或社会组织介入调解，协助王某主张赔偿；三是司法维权，超市明知是假币仍将其投入流通，违反了《中华人民共和国人民币管理条例》相关规定，王某可就损失向当地人民法院提起民事诉讼，通过司法判决索赔，也可向当地人民银行反假货币部门举报，由人民银行对超市的违法行为作出行政处罚。需要明确的是，人民银行作为国家货币管理部门，仅承担货币真伪鉴定、打击假币违法活动的职责，不承担公众误收假币的损失赔偿责任。（7分）（3）人民银行分支机构受理公众货币真伪鉴定申请的核心工作要求为：一是对符合受理条件的申请及时受理，申请人持有未被金融机构收缴的假币提出鉴定申请的，应当核验申请人身份信息后按规定受理，本案符合受理条件；二是严格遵守时限要求，受理鉴定申请后应当在15个工作日内完成鉴定，出具规范的《货币真伪鉴定书》；三是按规定处理鉴定结果，经鉴定为假币的，依法予以没收，出具《假人民币没收收据》并录入全国反假货币信息系统，经鉴定为真币的，将原币退还申请人；四是履行告知义务，申请人对首次鉴定结果有异议的，应当告知申请人可在收到鉴定结果之日起60日内向上一级人民银行申请再鉴定。（7分）2.第二题参考答案（1）A省分行中心金库在本案中存在多项违规行为：一是发现假币后未按规定程序收缴、上报、录入反假信息系统，私自夹带假币进入待调出完整券，违反了回笼券清分环节假币处理的基本规范；二是清分质量不达标，全年假币检出率为0.012%，远低于当地金融机构0.021%的平均检出率，说明清分设备灵敏度不足、清分质量管控缺失，不符合金储反假工作要求；三是未落实冠字号码管理规定，清分过程中多次出现冠字号码漏存储问题，无法保证假币流出后的溯源核查，违反了《人民币冠字号码查询管理办法》的硬性要求；四是未按要求开展反假培训，清分人员合规意识缺失，导致出现违规夹带假币的操作；五是未落实金储环节假币截留责任制，核心清分环节未把好假币流出关口，导致假币流入营业网点最终流向公众，造成不良影响。（10分）（2）客户张某的诉求合法合规。根据中国人民银行关于现金服务管理的相关要求，金融机构对外支付的现金必须经过全额清分，保证对外支付的现金无假币，张某从该网点支取的现金中包含假币，说明网点及上级金库未落实清分管理要求，应当承担相应责任。本案的损失处理应当遵循先行赔付、内部追责的原则：首先由办理取款业务的B市支行先行向张某赔付300元全部损失，再由B市支行根据内部管理规定，向A省分行中心金库追责，最终由A省分行中心金库承担损失，并对违规操作员李某及金库管理人员作出内部处罚。（8分）（3）金融机构金库清分环节落实反假防伪责任的核心要求包括：一是落实“谁清分、谁负责，谁出库、谁负责”的终身责任制，所有对外投放的现金必须经过全额清分，保证假币不流出金库环节；二是定期维护升级清分设备，及时更新假币识别数据库，保证设备对新型假币的识别灵敏度符合要求；三是严格落实冠字号码全量存储要求，所有流出金库的现金冠字号码必须实现可查询、可溯源；四是定期开展清分质量抽检，对比本机构与区域平均假币检出率，及时发现并整改漏检问题；五是定期组织清分人员、金库管理人员开展假币识别技能培训与合规培训，提升人员专业能力与合规意识。（7分）3.第三题参考答案（1）假贵金属纪念币相较于普通流通假人民币，存在四个核心不同点：一是流通场景不同，普通假人民币主要进入流通支付领域，假贵金属纪念币主要作为收藏品在收藏投资领域流通，不进入日常支付环节；二是获利空间不同，普通假人民币主要以假换真获利，单张利润最高数百元，假贵金属纪念币制造成本仅为正品售价的5%-10%，本案中假金币单枚成本不足30元，售价达到260元，利润率超过700%，犯罪获利空间远高于普通假人民币；三是发现难度不同，普通假人民币会经过金融机构多次清分收缴，发现概率高，假贵金属纪念币由个人收藏，很少经过金融机构鉴定，多数假币长期不被发现；四是侵害对象不同，普通假币侵害的是不特定公众的财产安全，假贵金属纪念币侵害的是纪念币收藏投资者的利益。当前反假工作面临的难点主要体现在：假贵金属纪念币主要通过非授权的社交平台、直播渠道销售，属于跨领域监管范畴，跨部门协同治理机制不完善；公众对贵金属纪念币防伪知识匮乏，容易被低价噱头误导；正规销售渠道的宣传不到位，多数消费者不知道官方授权渠道，给假货留下了生存空间。（12分）（2）各主体反假治理责任划分如下：人民银行作为反假货币工作的牵头部门，负责统筹假贵金属纪念币反假工作，制定防伪反假工作规范，组织开展防伪知识宣传，配合公安机关开展假币鉴定，及时发布假币风险提示；金融机构与正规金币经销商负责落实主体责任，仅销售正规授权产品，为公众提供鉴定服务，不参与非正规产品销售；公安机关负责对生产销售假贵金属纪念币的犯罪行为立案侦查，全链条打击犯罪团伙，追缴违法所得，追究犯罪分子刑事责任；市场监管部门负责对线上线下经营贵金属纪念币的市场主体进行监管，查处虚假宣传、违法销售行为，关停违规销售店铺，维护正常市场秩序。（8分）（3）个人消费者防范假贵金属纪念币的正确途径为：通过中国金币总公司官方授权的商业银行网点、官方线下专营店、官方线上平台购买，不要从不明商家、个人手中购买低于官方售价的所谓“内部渠道货”“配额货”。核心识别要点为：一是核对官方鉴定证书，正规贵金属纪念币都配有唯一编号的原厂鉴定证书，可在官方网站查询验证；二是核对重量，正规产品重量与标注一致，假贵金属纪念币大多为铜芯镀金，重量明显不足；三是拿到产品后到官方授权机构进行鉴定，不要轻信商家自行安排的验真。（5分）4.第四题参考答案（1）发行基金储备是国家黄金与货币储备体系的核心组成部分，发行基金环节的防伪反假工作是阻断假币流入市场的最后一道防线，直接关系到人民币的信誉与流通秩序，若假币进入发行基金储备后再投放入市场，不仅会放大假币的社会危害，还会严重损害公众对国家货币发行体系的信任，因此金储环节的反假工作具有极其重要的意义。本案中该中心支库存在的违规操作包括：一是未按规定定期升级清分设备防伪算法，按照发行库设备管理要求，清分设备防伪识别算法应当每2年升级一次，该中心支库案发时算法还是2022年版本，已经超出升级周期，无法识别新型假币；二是点验任务量超标，点验人员每人每日点验180捆回笼券，远超规定的每人每日不超过100捆的上限，导致点验人员疲劳作业，漏检率大幅升高；三是未按要求落实抽检制度，规定要求中心支库每月开展一次入库发行基金假币抽检，该中心支库案发前3个月未组织抽检，未及时发现设备漏检问题；四是未落实入库点验双人复核制度，点验流程存在漏洞，导致假币顺利通过点验入库。（12分）（2）当前金储反假工作面临的新态势主要体现在五个方面：一是假币源头转向境外，跨境偷运假币半成品入境加工已经成为国内假币的主要来源，制假技术不断升级，新材质、新工艺假币层出不穷，普通清分设备难以识别；二是假币分销渠道碎片化，犯罪团伙利用寄递物流、社交平台分散分销，假币从小规模分散渠道流入市场，溯源管控难度大幅提升；三是金储环节设备更新滞后，部分基层发行库、金融机构金库出于成本控制考虑，长期不更新设备、不升级防伪算法，对新型假币的识别能力不足，漏检风险持续升高；四是反假范围不断扩大，假币已经从普通流通