第1章 商业银行导论

自强不息厚德载物TsinghuaUniversityofChina崇德明法，弘毅致公GansuUniversityofPoliticalScienceandLaw《商业银行业务与经营》课时：54学分：3教材及参考书目：

《商业银行业务与经营》（第6版），庄毓敏，中国人民大学出版社，2022

《商业银行业务经营与管理》（第2版），蔡则祥，高等教育出版社，2019

自强不息厚德载物TsinghuaUniversityofChina崇德明法，弘毅致公GansuUniversityofPoliticalScienceandLaw课程内容及学时安排第一章商业银行导论第二章商业银行资本管理第三章商业银行负债管理第四章商业银行现金资产管理第五章贷款政策与管理第六章企业贷款第七章个人贷款第八章商业银行证券投资管理

第九章

商业银行资产负债管理第十章

商业银行中间业务与管理第十一章

商业银行资产管理业务第十二章

商业银行的国际业务与跨国经营第十三章

电子银行与互联网金融业务第十四章

商业银行的业绩评价第十五章

商业银行的并购管理第十六章

现代商业银行的发展趋势考核方式总成绩=平时成绩*40%+期中考试*10%+期末考试*50%平时成绩=课前预习（财经新闻讨论、笔记撰写情况）+课外阅读（小组汇报）+出勤、作业完成情况+课堂表现（课堂讨论、上课回答问题）+合作学习自强不息厚德载物TsinghuaUniversityofChina崇德明法，弘毅致公GansuUniversityofPoliticalScienceandLaw课程成绩

平时成绩：40%

期中考核：10%

期末考试：50%课堂表现平时作业课程讨论前置课程金融学金融营销学统计学计量经济学会计学中央银行学……《导论》是讲什么的?--全面认识课程--明确学习目的--掌握学习方法--清楚教学要求一、全面认识课程《商业银行业务与经营》是一门什么样的课程?1、教学计划:专业主干课金融必修课统一考试课有可能考教分离课2、学科性质:应用经济学、实务课程

经济学一应用经济学一金融学一商业银行学金融是国家重要的核心竞争力，金融安全是国家安全的重要组成部分，金融制度是经济社会发展中重要的基础性制度。金融要为实体经济服务，满足经济社会发展和人民群众需要。经济是肌体，金融是血脉，两者共生共荣。------2019年2月22日习近平在中共中央政治局第十三次集体学习会议上的讲话8二、学习目的金融很重要

金融是现代经济的核心实体经济+虚拟经济+金融经济金融危机+经济危机+国家安全银行是现代金融的核心

金融发展模式+银行主导一银行作用商业银行是现代银行体系的主体

经济+金融+银行+商业银行银行银行不仅是资金融通的枢纽，更是宏观经济政策落地和微观经济主体需求连接的桥梁。其庞大的资产规模、持续的信贷支持、风险防控能力以及创新服务能力，共同构成了我国经济高质量发展的“稳定器”。未来，随着绿色金融、普惠金融的深化，银行在推动经济结构优化中的作用将更加显著。银行自20世纪以来，人类的生活方式被许多领域的重大变革所影响，银行业就是其中之它已由过去人们熟悉的传统借贷业务发展到几乎无所不为的“金融百货公司”。成为现代金融体系的重要支柱。了解现代商业银行的组织结构、传统业务和新兴业务、经营管理方式和监管法则，是从金融机构的角度去洞悉整个金融体系的关键一环，特别是对于人们认识中国银行主导型金融体系乃至宏观经济的运行具有重要意义。

为什么要学《商业银行业务与经营》课程?1、根本目的:金融地位、金融事业、个人价值2、直接目的:“三为”

为自己:

（1）完成学习任务，获得学分

（2）为学年论文和毕业论文选题

为工作:运用所学知识，胜任本职工作;

为社会:积蓄发展后劲，实现个人价值三、学习方法

怎样学好《商业银行业务与经营》课程?认清课程特点端正学习态度掌握学习方法端正学习态度1、上课做好笔记2、课后认真完成作业3、财经新闻不能只抄标题或新闻，要有自己的分析和思考尽量阅读与国家大政方针相关的、资本市场热点的新闻、与商业银行相关的财经新闻为什么要阅读财经新闻以及养成阅读财经新闻的习惯？李嘉诚和司机的故事学生分享最近关的财经新闻和资本市场发生的热点1.增强学习的兴趣和动力2.养成阅读财经新闻的习惯3.培养独立思考的能力最近发生的热点为我们指引方向，理论与实践相结合培养理解分析、解决问题的能力、透过现象看本质的能力培养逻辑思维能力。What：是什么;Why:为什么;How:怎么做;将枯燥的知识运用到资本市场的实际中去，巩固我们对知识的运用和把握财经新闻阅读李嘉诚的司机为李嘉诚工作了十多年，到了六十多岁要退休了，李嘉诚拿出了两百万的支票送给他，告诉他去安度晚年也不要再去找工作了，结果李嘉诚的司机却告诉李嘉诚这区区两百万他看不上眼，自己钱虽然不多，但是两三千万存款还是有的。李嘉诚大吃一惊，问司机为什么有这么多积蓄，老司机告诉李嘉诚说这十多年李嘉诚每天都坐在自己的后座打电话谈生意，每回司机听见李嘉诚去哪里买地，回去就和老婆商量也去那个地段买一套房子；每回听见李嘉诚说去买哪只股票，司机回家就也去买个几百股；就这样十多年来李嘉诚的司机就逐渐赚了这么多钱。李嘉诚和司机的故事第一章

商业银行导论第一章商业银行导论商业银行的起源和发展商业银行的功能商业银行的组织结构中国银行业体系开篇思考生活中有没有去商业银行办理过业务？你对商业银行了解多少？你觉得什么是商业银行？你觉得商业银行的未来趋势？未来想不想去银行上班？为什么？大胆的去思考，来一场轰轰烈烈的头脑风暴！20第一章商业银行导论第一节商业银行的起源和发展第一章第一节商业银行的起源和发展

银行业务的起源公元前2000年古巴比伦寺院放款；公元前4世纪希腊的寺院、公共团体、私人商号的货币兑换业务；公元前200年罗马将货币兑换业务扩展到贷放、信托等业务，同时还有明确的法律条文进行管理与监督；古罗马银行业业务的发展逐渐具有现代银行业务的雏形。第一章第一节商业银行的起源和发展

早期银行业及其发展因国际贸易的发展应运而生；从最初的货币兑换与款项划拨业务向将闲散资金贷放给社会资金需求者发展，同时一部分贷款以账面信用的形式存在；服务对象十分局限，主要是政府和封建贵族，且具有明显的高利贷特征，从而无法满足社会化大生产的需要；资本主义商业银行产生：高利贷银行演化，新兴资产阶级直接设立的股份制商业银行。23第一章第一节商业银行的起源和发展

我国商业银行的发展与当前银行业的发展趋势南北朝时期寺庙典当业，北宋时期发行的交子；明清时期钱庄的产生与发展；外国资本主义商业银行的入侵；当前银行业的发展趋势：由以存贷业务为主逐渐转为“金融百货公司”；

资本更加集中，国际竞争越发激烈，金融业分工界限逐渐模糊，监管模式不断变革等。商业银行定义商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以吸收存款、发放贷款为主要业务，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业商业银行性质1.商业银行是企业商业银行必须达到工商管理部门对其的最低资本要求，按照规章制度依法纳税，且自主经营、自负盈亏、自担风险，独立核算，自负盈亏，利润最大化。2.商业银行是特殊企业经营对象不是普通商品，而是货币信用领域3.商业银行是特殊的金融企业有别央行、专业银行、非银行金融机构,吸收活期存款，进行信用创造商业银行的业务负债业务银行的资金来源业务，是全部经营活动的起点和前提。主要形式：自有资本（股本金、储备金等）和吸收外来资金（以活期/定期存款为主）。资产业务银行对所聚集资金的运用业务，是主要收入来源。主要形式：贷款业务（个人贷、企业贷、票据贴现等）和投资业务（国债、金融债等低风险证券投资）。中间业务银行不运用自有资金，仅以“中间人”身份提供服务并收取手续费的业务。主要形式：代销基金、支付结算、代理收付、担保承诺、理财顾问。27第一章商业银行导论第二节商业银行的功能第一章第二节商业银行的功能

商业银行的经济职能信用中介：商业银行最基本,也是最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质是商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现了货币资本的融通。支付中介：通过存款在账户上的转移,商业银行代理了客户支付,并在存款的基础上为客户兑付现款等,成为工商业团体和个人的货币保管人、出纳和支付代理人。第一章第二节商业银行的功能

商业银行的经济职能信用创造：商业银行利用吸收的存款发放贷款,在支票流通和转账结算的基础上,贷款又转化为派生存款,在这种存款不提现或不完全提现的情况下,就增加了商业银行的资金来源。最后,在整个商业银行体系中形成了数倍于原始存款的派生存款。金融服务：商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域,如信托、租赁、咨询、经纪及国际业务领域等,并在商业银行的经营中占据了越来越重要的地位。30第一章商业银行导论第三节商业银行的组织结构第一章第三节商业银行的组织结构

外部组织形式和内部组织结构外部组织形式：单一银行制与总分行制银行控股公司、金融控股公司与全能银行实体银行与直销银行内部组织结构：股东大会，董事会，各种常设委员会，监事会，行长(或总经理)，内部审计部门，业务部门和职能部门，分支机构管理系统的五个方面：全面管理，财务管理，人事管理，经营管理，市场影响管理第一章第三节商业银行的组织结构

典型股份制商业银行的内部组织结构33第一章第三节商业银行的组织结构

中国工商银行内部组织结构34第一章商业银行导论第四节中国银行业体系第一章第四节中国银行业体系

中国银行业的早期发展第一家进入我国的外资银行是英国丽如银行。在丽如银行后,西方各国的其他外资银行纷纷进入中国。中国通商银行于1897年成立,成为中国人自己创办的第一家现代商业银行。1905年户部银行成立,1908年交通银行成立。辛亥革命导致银行业内部格局发生变化，中资银行在国内的市场占有率逐步提升，最后反超外资银行。1926年,湖南省衡山县柴山洲特别区第一农民银行成立,这是中国共产党创办的第一家农民银行。在抗战期间,各革命根据地继续成立其他银行。第一章第四节中国银行业体系

新中国成立后银行业的发展新中国成立初期至改革开放初期：首先,对旧中国几大银行的接收和重组，与此同时,我国也开始创办一些其他银行，最后,从旧中国接收的其他中小银行或钱庄,陆续在社会主义改造中转制为公私合营银行,最终并入中国人民银行、中国银行等。1951年,中国人民银行召开了第一次全国农村金融工作会议,决定大力发展农村信用社,截至1956年,全国农村信用社的数量达到16万家,覆盖全国80%的乡。至此,我国“大一统”的银行体系基本建成。第一章第四节中国银行业体系

新中国成立后银行业的发展改革开放后“大一统”银行体系不再适应经济发展：首先,实现中央银行与商业银行的分离。其次,我国新设了一批商业银行,用于满足市场经济发展需要。最后,我国开始对原有银行进行商业化改造,目的是将其改造成真正的现代商业银行。至此,我国银行业改革的主要任务基本完成,国有大型银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行(含农村信用社)等多层次银行体系建立起来。第一章第四节中国银行业体系

中国银行业发展进入新时期在我国的多层次银行体系基本建成后,中国银行业进入深化改革阶段,其重点目标为提升内部管理与经营水平,提升银行业服务实体经济的能力,同时防范金融风险。2012年1月,第四次全国金融工作会议召开,要求金融体系深化改革继续向纵深推进,同时利率市场化、金融综合化等重要改革取得实质性突破。2017年7月召开了第五次全国金融工作会议,宣布国务院金融稳定发展委员会成立,意味着金融监管进一步规范。2012年,中国银监会正式颁布了《商业银行资本管理办法(试行)》,银行资本管理开始与《巴塞尔协议Ⅲ》接轨；2013年,《商业银行流动性风险管理办法(试行)》开始公开征求意见,并于2015年正式实施。第一章第四节中国银行业体系

中国银行业体系结构39图1-42021年末我国不同类型商业银行总资产的占比穷人银行家:贾尼尼案例学习与分析观看视频《资本的故事：穷人银行家》，谈一谈对我们的启示，金融人的使命是什么？贾尼尼夫妇如果没有贾尼尼在银行业发起的革命，银行服务还只是少数富人享用的"奢侈品"。牛刀小试贾尼尼创立的第一家银行是？A.美洲银行B.意大利银行C.旧金山银行D.加州银行答案：B.意大利银行牛刀小试贾尼尼的银行主要服务于哪个群体？A.大型企业B.外国投资者C.中小企业和普通民众D.政府机构答案：C中小企业和普通民众牛刀小试贾尼尼在银行业的主要创新之一是？A.引入网上银行B.提供小额贷款C.发行信用卡D.建立跨国银行答案：B.提供小额贷款牛刀小试贾尼尼的银行在哪个城市起步？A.洛杉矶B.纽约C.旧金山D.芝加哥答案：C.旧金山牛刀小试贾尼尼的银行后来发展成为哪家著名银行？A.花旗银行B.摩根大通C.美洲银行D.富国银行答案：C.美洲银行牛刀小试(多选）贾尼尼的银行业务特点包括哪些？A.提供小额贷款B.主要服务大企业C.重视普通民众D.只在加州运营答案：A.提供小额贷款,C.重视普通民众牛刀小试(多选）贾尼尼的银行在哪些方面进行了创新？A.分行制度B.网上银行C.小额贷款D.国际业务答案：A.分行制度,C.小额贷款牛刀小试(多选）贾尼尼的银行对哪些群体产生了重要影响？A.大型企业B.中小型企业C.普通民众D.外国投资者答案：B.中小型企业,C.普通民众牛刀小试(多选）贾尼尼的银行在哪些方面对现代银行业产生了影响？A.分行制度B.小额贷款C.网上银行D.国际业务答案：A.分行制度,B.小额贷款穷人银行家:贾尼尼思考与讨论：结合“穷人银行家”对我们的启示，谈一谈在社会主义制度下，金融人的使命是什么？贾尼尼夫妇回到开篇思考生活中有没有去商业银行办理过业务？你对商业银行了解多少？你觉得什么是商业银行？你觉得商业银行的未来趋势？未来想不想去银行上班？为什么？大胆的去思考，来一场轰轰烈烈的头脑风暴！推荐阅读案例学习与分析国际案例：孟加拉乡村银行与我国扶贫再贷款机制牛刀小试格莱珉银行的成立年份是？A.1976年B.1983年C.1990年D.2006年答案：B解析：穆罕默德·尤努斯于1983年正式成立格莱珉银行牛刀小试格莱珉银行的主要目标客户是？A.大型企业B.城市中产阶级C.农村贫困妇女D.政府机构答案：C解析：尤努斯提出"贫困是制度的产物"，因此格莱珉银行重点关注传统金融忽视的农村贫困人口，尤其是女性（占比超95%），通过小额贷款助其创业。牛刀小试格莱珉银行的贷款机制最大的特点是？A.需要抵押品B.基于信用评分C.小组联保制度D.高利率惩罚违约答案：C解析：小组联保制度是核心创新，5人组成小组互相监督，通过社会压力降低违约率，无需抵押品。牛刀小试格莱珉银行的贷款主要用于？A.购买奢侈品B.小微创业项目C.股票投资D.房地产投资答案：B解析：贷款主要用于支持个体经营，如购买牲畜、织布机、农产品加工工具等小微创业。牛刀小试尤努斯因格莱珉银行获得诺贝尔奖的年份是？A.2006年B.2010年C.1994年D.2000年答案：A解析：2006年牛刀小试（多选）格莱珉银行的会员权益可能包括哪些？A.存款利息B.股份持有权C.参与银行决策D.免费医疗保险答案：A、B、C解析：格莱珉银行采用“借款人即股东”模式，会员可存款获息、持有股份并参与投票决策，但医疗保险需额外项目支持，非银行基础服务。思考与讨论：尤努斯认为“穷人因为无力控制资本而贫穷”，但是为什么穷人银行在其他国家的效果并不好？情景模拟：小微贷款尽职调查一笔“高风险、强公益”的小微贷款审批——你会批还是拒？背景设定某商业银行推出“乡村振兴·小微助农贷”：-额度：5万–20万

期限：1-5年

利率：3%–6%担保方式：个人信用、集体/他人担保、抵押-用途：种植、养殖、家庭作坊、小微实体店-政策要求：必须支持低收入群体、返乡创业、脱贫户-银行底线：不良率不得超标，必须审慎分线控制

2-3人为一组，扮演尽职调查审批小组，需在“风险、收益、社会责任”之间做最终决策。情景模拟：小微贷款尽职调查概念：信贷尽职调查是授信审批前的关键环节，通过资料审核、现场核查、交叉验证，全面评估借款人的还款意愿、还款能力、担保可靠性，防控信用风险、欺诈风险、法律风险。目的：判断能不能借、借多少、能否还得上、风险有多大。结果：形成《信贷尽职调查报告》，给出结论：同意授信/拒绝/补充条件后授信，建议额度、期限、利率、担保方式。情景模拟：小微贷款尽职调查借款人档案申请人：李建国-年龄：42岁，农村户口，家中2个孩子上学，母亲慢性病-身份：脱贫不稳定户，当地村委会推荐的“重点帮扶对象”-申请金额：20万元-期限：5年-用途：扩大土鸡散养规模，新建简易鸡舍+购买鸡苗收入与还款能力：-家庭年收入：约3万元-无稳定工资流水，收入依赖养殖，波动大-每月需承担药费+学费，刚性支出高资产与抵押：-无商品房、无车辆-无合格抵押物，只能信用贷-现有散养