2026年中级经济师保险专业案例分析题及答案

2026年中级经济师保险专业案例分析题及答案案例一企业财产保险纠纷2025年6月15日，某制造企业甲向A财产保险公司投保财产基本险，投保单约定：保险标的按账面原值确定保险金额，其中厂房2000万元、生产机器设备1200万元、库存商品800万元；保险期间为2025年6月20日0时到2026年6月19日24时；每次事故绝对免赔额为1万元或损失金额的5%，二者以高者为准。财产基本险条款明确承保责任为火灾、爆炸、雷击、飞行物体及其他空中运行物体坠落导致的保险标的损失。2025年11月8日，甲企业所在地发布暴雨红色预警，当日累计降雨量达142毫米，暴雨导致甲企业厂房房顶防水层损毁出现漏雨，漏雨的水滴滴落到厂房内带电的备用供电线路上，瞬间引发短路造成火灾。经消防部门认定，火灾为本次事故损失的直接诱因。经公估机构核定：本次事故中厂房局部损毁修复费用为320万元，出险时厂房的重置价值为2500万元；机器设备过火后修复费用为180万元，出险时同类型全新机器设备的重置价值为1500万元；库存商品过火损失对应的账面余额为120万元，出险时企业全部库存商品的账面总余额为960万元；企业为施救保险标的共支出施救费用20万元，其中3万元为抢救被暴雨浸泡但未过火的未投保原材料的费用。另外查明，甲企业投保时已按保险公司要求提供了全部财务资料，不存在故意隐瞒标的风险的行为。根据以上资料，回答下列问题：1.本次保险事故的近因是（）A.暴雨B.厂房漏雨C.电路短路D.火灾2.保险公司应对厂房损失赔付的金额为（）A.243.2万元B.256万元C.304万元D.320万元3.保险公司应对机器设备损失赔付的金额为（）A.129.2万元B.136.8万元C.144万元D.171万元4.保险公司应对库存商品损失及施救费用赔付的总金额为（）A.106.64万元B.112.25万元C.117万元D.122.17万元5.关于本案处理的说法，正确的有（）A.若甲企业投保的是财产综合险，保险公司需赔偿暴雨导致的未投保原材料浸泡损失B.保险公司赔付后，对受损保险标的的残值享有相应权利C.若消防部门认定火灾是因甲企业故意私拉乱接线路导致，保险公司可拒绝赔付并不退还保费D.本次事故的施救费用需与保险标的损失合并计算，总赔偿金额不得超过保险金额总和案例二机动车保险纠纷2025年8月12日，车主王某为其名下5座家用非营运轿车向B财产保险公司投保车险，保险期间为2025年8月15日0时到2026年8月14日24时，投保险种及约定如下：1.交强险，按家用非营运车辆标准投保，条款符合《机动车交通事故责任强制保险条例》规定；2.机动车损失保险，保额18万元，约定绝对免赔额为0元；3.机动车第三者责任保险，保额300万元；4.车上人员责任保险，司机座位保额10万元，4个乘客座位每座保额10万元。2026年2月23日，王某驾车搭载朋友张某（副驾驶）、李某（后排左座）外出旅游，行驶至十字路口时，与闯红灯横穿马路的赵某驾驶的电动三轮车（经交管部门认定为非机动车）相撞，经交管部门责任认定：赵某承担本次事故主要责任（责任比例70%），王某因行驶时超速承担次要责任（责任比例30%）。本次事故造成的损失经核定如下：王某的轿车修复费用为12万元；王某受伤产生医疗费用8万元、伤残赔偿金15万元；副驾驶张某受伤产生医疗费用6万元、伤残赔偿金20万元；后排李某受伤产生医疗费用3万元、伤残赔偿金7万元；赵某的电动三轮车全损，价值3200元，赵某受伤产生医疗费用12万元、伤残赔偿金40万元。另外查明，王某事发时未从事营运活动，所有人员的损失均符合人身损害赔偿标准，无不合理支出。根据以上资料，回答下列问题：1.交强险项下，B保险公司应向赵某赔付的总金额为（）A.12.2万元B.20万元C.36.2万元D.52.32万元2.商业第三者责任保险项下，B保险公司应向赵某赔付的金额为（）A.9.696万元B.14.64万元C.32.32万元D.52.32万元3.车上人员责任保险项下，B保险公司应向王某、张某、李某赔付的总金额为（）A.17.7万元B.23万元C.30万元D.59万元4.关于王某车辆损失的赔付，下列说法正确的是（）A.B保险公司仅需赔付3.6万元，剩余部分王某应向赵某索赔B.王某有权要求B保险公司全额赔付12万元，B公司赔付后可向赵某追偿8.4万元C.因赵某承担主要责任，B保险公司无需承担车损险赔付责任D.若王某放弃向赵某索赔的权利，B保险公司仍需承担全额赔付责任5.关于本案处理的说法，正确的有（）A.赵某主张的精神损害抚慰金可在交强险死亡伤残赔偿限额内优先赔付B.若王某事发时正在从事网约车营运且未告知B保险公司，B公司可拒绝赔付商业车险损失C.若赵某驾驶的电动三轮车被认定为机动车且未投保交强险，王某的损失可要求B保险公司在车损险及车上人员险项下全额赔付后由B公司向赵某追偿D.车上人员责任保险项下可赔付张某主张的精神损害抚慰金案例三人身保险纠纷2023年11月10日，孙某为本人向C人寿保险公司投保终身寿险，保单约定：保额100万元，受益人为孙某的妻子林某，保险期间为终身，交费期20年，年交保费2万元，宽限期60天，合同效力中止后2年内可申请复效。同日，孙某附加投保一年期意外伤害保险，约定：意外身故/伤残保额50万元，意外医疗保额5万元，0免赔额，社保范围内费用100%赔付，受益人为法定继承人。孙某填写投保单时，在职业类别一栏勾选“行政内勤人员”，C保险公司按一类职业标准收取保费。2025年11月10日，孙某因工作调动到外地项目驻场，忘记交纳第3期终身寿险保费，C保险公司先后于2025年11月15日、12月20日两次通过短信向孙某发送交费提醒，孙某均未留意。2026年1月8日，孙某在项目现场巡查时（孙某实际为户外高空作业的工程监理，已从事该岗位2年），被坠落的建材砸中，送医抢救无效死亡，抢救共花费医疗费用4.8万元，全部为社保范围内费用。经交管及安监部门认定，本次事故为意外事故，施工方承担全部责任。另外查明，孙某的第一顺序法定继承人为妻子林某、父亲孙某某、母亲王某某、儿子孙小某（10岁），无其他继承人。根据以上资料，回答下列问题：1.关于本案中终身寿险的赔付责任，下列说法正确的是（）A.孙某未按时交纳保费，合同已失效，保险公司不承担赔付责任B.事故发生时仍在宽限期内，保险公司应承担赔付责任C.孙某未如实告知职业，保险公司可解除合同不承担赔付责任D.孙某未交纳保费，保险公司仅需退还保单现金价值2.C保险公司应赔付的终身寿险金额为（）A.0元B.98万元C.100万元D.102万元3.关于本案中意外伤害保险的赔付责任，下列说法正确的是（）A.孙某未如实告知职业类别，故意不履行如实告知义务，保险公司不承担赔付责任也不退还保费B.孙某的职业变更未通知保险公司，保险公司仅需按保费比例赔付30%的保额C.本次事故为意外事故，保险公司应赔付意外身故保险金50万元及意外医疗保险金4.8万元D.保险公司应赔付意外医疗保险金4.8万元，不赔付意外身故保险金4.若意外伤害保险符合赔付条件，孙某的法定继承人每人可分得的赔偿金为（）A.12.5万元B.13.7万元C.50万元D.54.8万元5.关于本案处理的说法，正确的有（）A.林某取得的终身寿险保险金属于孙某的遗产，需优先偿还孙某生前债务B.孙某的法定继承人取得意外伤害保险赔偿金后，仍可向施工方主张人身损害赔偿C.若孙某于2026年1月12日出险，保险公司无需承担终身寿险的赔付责任D.C保险公司以孙某未如实告知职业为由解除终身寿险合同的主张，人民法院不予支持案例四公众责任保险纠纷2025年3月20日，某连锁超市运营主体D公司向E财产保险公司投保公众责任保险，保单约定：保险期间为2025年4月1日0时到2026年3月31日24时；每次事故赔偿限额200万元，其中每人人身伤亡赔偿限额50万元，每次事故绝对免赔额5000元；承保范围为被保险人在超市经营范围内，因过失导致第三方人身伤亡或财产损失，依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。同时条款约定，被保险人未履行风险防控义务导致风险显著增加的，保险公司有权增加保费或解除合同。2025年8月12日，超市曾发生一起消费者因地面湿滑摔倒的事故，E保险公司当时已向D公司发送风险提示函，要求超市在保洁拖地后必须放置防滑警示标识，D公司收到提示后未落实整改。2025年10月17日，消费者刘某到超市购物，踩到保洁人员刚拖完地未放置警示标识的水渍摔倒受伤，随身佩戴的手机摔碎。经核定，刘某的损失包括：医疗费用6万元、伤残赔偿金38万元、护理费及误工费共4万元、手机损失8200元；D公司为处理本次事故支出司法鉴定费2万元、诉讼费1万元。经法院判决，D公司应对刘某的全部损失承担赔偿责任。根据以上资料，回答下列问题：1.本次事故中，不属于公众责任保险赔付范围的是（）A.刘某的医疗费用B.刘某的手机损失C.D公司支出的司法鉴定费D.D公司员工的绩效扣款2.E保险公司应赔付的刘某人身伤亡损失金额为（）A.38万元B.44万元C.48万元D.50万元3.E保险公司应赔付的本次事故总金额为（）A.48.32万元B.51.32万元C.51.82万元D.200万元4.关于D公司未落实风险整改要求的后果，下列说法正确的是（）A.E保险公司可拒绝承担本次事故的赔付责任B.E保险公司可要求解除保险合同并退还已收取的全部保费C.E保险公司可按原合同约定承担赔付责任，同时要求D公司增加后续保费D.E保险公司可要求D公司自行承担30%的损失5.关于本案处理的说法，正确的有（）A.若刘某自身因低头看手机存在20%的过错，E保险公司仅需承担D公司应负责任比例对应的损失B.E保险公司赔付后，有权向负责拖地的保洁人员行使代位求偿权C.若D公司私下向刘某赔偿60万元，E保险公司有权按法定标准核定损失，无需按60万元赔付D.刘某有权直接向E保险公司请求赔偿其应得的损失参考答案及解析案例一解析1.答案：D解析：近因是指对损失发生起决定性、支配性作用的原因。本次事故中暴雨、漏雨、短路均为火灾的诱因，财产基本险明确承保火灾责任，火灾是导致保险标的损失的直接决定性原因，因此近因为火灾。2.答案：A解析：厂房为不足额投保，保险金额2000万元低于出险时重置价值2500万元，按比例赔付：赔付基数=320×(2000/2500)=256万元。免赔额取1万元与256×5%=12.8万元的高者，即扣减12.8万元，最终赔付额=256-12.8=243.2万元。3.答案：B解析：机器设备为不足额投保，赔付基数=180×(1200/1500)=144万元。免赔额为144×5%=7.2万元，最终赔付额=144-7.2=136.8万元。4.答案：A解析：库存商品不足额投保，损失赔付基数=120×(800/960)=100万元。施救费用中3万元为施救未投保标的的支出，不予赔付，剩余17万元施救费用按比例赔付：17×(800/960)≈14.17万元。总损失基数=100+14.17=114.17万元，免赔额为114.17×5%≈5.71万元，最终赔付额=114.17-5.71≈106.64万元。5.答案：BC解析：A选项错误，未投保原材料不属于保险标的，无论投保何种险种均不予赔付；B选项正确，保险法规定保险公司赔付后享有受损标的的相应残值权利；C选项正确，被保险人故意制造保险事故的，保险公司有权拒赔并不退还保费；D选项错误，施救费用另行计算，最高不超过保险金额，无需与标的损失合并计算限额。案例二解析1.答案：B解析：交强险现行责任限额为死亡伤残18万元、医疗费用1.8万元、财产损失2000元。赵某的伤残损失40万元、医疗损失12万元、财产损失3200元均超过对应限额，因此交强险赔付总额=18+1.8+0.2=20万元。2.答案：A解析：赵某总损失=3200+120000+400000=523200元，扣除交强险赔付的20万元后剩余323200元，王某承担30%责任，因此商业三者险赔付额=323200×30%=96960元=9.696万元。3.答案：A解析：车上人员责任险按被保险人应承担的责任比例赔付：王某总损失=8+15=23万元，王某自行承担30%为6.9万元，未超过司机座位10万限额，赔付6.9万元；张某总损失=6+20=26万元，30%为7.8万元，赔付7.8万元；李某总损失=3+7=10万元，30%为3万元，赔付3万元；总赔付额=6.9+7.8+3=17.7万元。4.答案：B解析：车损险适用代位求偿规则，投保人有权要求保险公司全额赔付后，由保险公司在赔偿金额范围内代位行使投保人对第三方的索赔权，B选项正确；A选项错误，投保人可选择向保险公司索赔或向第三方索赔；C选项错误，车损险不要求被保险人无责才赔付；D选项错误，投保人放弃对第三方索赔权利的，保险公司不承担赔付责任。5.答案：ABC解析：A选项正确，交强险死亡伤残限额包含精神损害抚慰金，且可优先赔付；B选项正确，家用车辆从事营运活动导致风险显著增加未告知保险人的，保险人有权拒赔商业险；C选项正确，未投保交强险的机动车导致第三方损失的，投保人可要求己方保险公司赔付后代位追偿；D选项错误，车上人员责任险属于商业险，无附加精神损害抚慰金险的情况下不赔付精神损失。案例三解析1.答案：B解析：终身寿险宽限期为60天，孙某应交费日为2025年11月10日，2026年1月8日出险时距交费日为59天，仍在宽限期内，保险公司应承担赔付责任；终身寿险的费率与职业类别关联度极低，孙某未告知职业不影响终身寿险的承保决定，保险公司无权解除终身寿险合同。2.答案：B解析：宽限期内出险的，赔付金额需扣除欠交的保费，因此终身寿险赔付额=100-2=98万元。3.答案：A解析：孙某故意隐瞒高空作业的职业事实，将高风险职业填为低风险的行政内勤，足以影响保险公司决定是否承保或提高保费，属于故意不履行如实告知义务，保险公司有权解除合同，不承担赔付责任也不退还保费。4.答案：B解析：若意外险符合赔付条件，总赔偿金额=50+4.8=54.8万元，4名第一顺序法定继承人平均分配，每人分得54.8/4=13.7万元。5.答案：BCD解析：A选项错误，指定受益人的人身保险金不属于被保险人遗产，无需用于偿还被保险人